---
title: "¿Qué métodos de liquidación de fondos seguros y conformes a la normativa están disponibles en el proceso completo del comercio de tránsito?"
description: "Ante los riesgos de cumplimiento，presión de costos y preocupaciones por la seguridad de los derechos sobre la mercancía en la liquidación de fondos del comercio de tránsito，las empresas de comercio exterior deben combinar el escenario de transacción para seleccionar el método de liquidación adecuado. Los métodos conformes principales actualmente incluyen liquidación mediante carta de crédito，liquidación en yuanes transfronteriza，liquidación mediante cuenta offshore y liquidación mediante platafo..."
url: "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html"
language: "es"
type: "Q&A"
category: "Q&A de Comercio de Entrepósito"
datePublished: "2026-11-01"
dateModified: "2026-11-01"
brand: "Zhongshen Trading China"
answerCount: 10
---

# ¿Qué métodos de liquidación de fondos seguros y conformes a la normativa están disponibles en el proceso completo del comercio de tránsito?

## Pregunta

 Soy el responsable de una pequeña y mediana empresa de comercio exterior en Shanghái dedicada al comercio de tránsito en el sudeste asiático. El mes pasado, la cuenta offshore de nuestra empresa fue congelada por el banco durante una semana completa debido a que el flujo de fondos del comercio de tránsito era confuso, lo que no solo retrasó el pago al proveedor tailandés, sino que casi nos hizo perder a un cliente clave europeo. Aún me estremezco al recordarlo. Esta semana acabo de cerrar un pedido de tránsito por 120,000 dólares estadounidenses; la mercancía debe pasar por Singapur con destino a Alemania, y el cliente exige completar la liquidación de fondos en 3 días. Sin embargo, ahora temo que el método que elija no sea conforme y vuelva a sufrir una congelación de cuenta, me preocupa que el costo de liquidación sea demasiado alto y reduzca las ganancias, y temo que haya problemas de sincronización entre los derechos sobre la mercancía y los fondos. Realmente no sé qué métodos de liquidación de fondos para comercio de tránsito debería elegir. ¿Podría explicármelo en detalle? 

## Respuestas
                            
### Respuesta 1 — Mejor respuesta

Muchas empresas de comercio exterior tienen la idea errónea de que el comercio de tránsito solo requiere el uso de cuentas offshore para mover fondos，ignorando la actualización regulatoria de 2026 de la Administración Estatal de Divisas (SAFE) sobre la correspondencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías en el comercio de tránsito. Si **el flujo de fondos carece del respaldo de documentos correspondientes**，la sanción puede ser desde la congelación de la cuenta por 3-7 días hasta una multa del 5% del monto de la transacción，o incluso la inclusión en la lista negra de cumplimiento de cobro y pago transfronterizo，lo que limitará cualquier operación futura de comercio exterior.

Una vez que se activa una alerta regulatoria，el retraso en el pago de fondos hará que el proveedor de origen se niegue a enviar la mercancía. Si la carga permanece en el puerto de tránsito por más de 7 días，se generarán altos gastos de almacenamiento y demurrage，y el cliente de destino puede cancelar el pedido por no recibir la mercancía a tiempo. Las pérdidas en cadena a menudo superan con creces las ganancias de un solo pedido.

El aislamiento de riesgos físicos requiere operaciones conformes adaptadas al método de liquidación: al seleccionar liquidación mediante carta de crédito，debe especificarse en las cláusulas el puerto de tránsito y los requisitos de endoso del conocimiento de embarque，al utilizar **liquidación en yuanes transfronteriza mediante CIPS**，se debe cargar anticipadamente el conjunto completo de documentos de tránsito (contrato de compraventa，conocimiento de embarque de tránsito，certificado de origen) al banco para su revisión，la liquidación mediante cuenta offshore requiere mantener una cadena documental completa para cada transacción，garantizando la correspondencia uno a uno entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías.

Consejo exclusivo para detener pérdidas: puede delegar en una empresa profesional de agencia de comercio exterior para operar la cobranza y el pago，donde el agente se encargue de la revisión documental y la verificación de cumplimiento，y al mismo tiempo contratar un seguro de flujo de fondos transfronterizos. Si los fondos se congelan debido a problemas de cumplimiento，se puede indemnizar más del 80% de las pérdidas directas.

**status:** accepted
**Author:** Evelyn Li
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 2

La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe formar un ciclo lógico estricto con los documentos de declaración aduanera. La declaración aduanera debe claramente identificar la propiedad de 'comercio de tránsito', y el puerto de tránsito y las partes que envían/reciben la mercancía deben coincidir completamente con el pagador y el beneficiario del flujo de fondos.

Si la declaración aduanera no identifica la propiedad de tránsito, o si el puerto de tránsito no coincide con la información en el conocimiento de embarque o en las instrucciones de cobro/pago, la aduana iniciará un procedimiento de cuestionamiento de valoración, y simultáneamente enviará la información anómala a SAFE, lo que resultará en la congelación temporal de la cuenta de fondos y restricción en los permisos de cobro y pago de divisas. Durante la operación, debe anticipadamente anotar el número de pre-registro de la declaración aduanera en los comprobantes de liquidación de fondos (como cláusulas adicionales de la carta de crédito, notas de transferencia) para facilitar la verificación cruzada entre el banco y la aduana, y al mismo tiempo conservar el comprobante de ingreso al almacén de tránsito y la copia del conocimiento de embarque de tránsito como evidencia suplementaria para evitar riesgos de cumplimiento causados por rupturas en la cadena documental.

**status:** suggested
**Author:** Eric Zhou
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 3

El método de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe vincularse estrictamente con el nodo de transferencia de derechos sobre la mercancía para evitar el riesgo de desincronización entre los derechos sobre la mercancía y los fondos. Al seleccionar liquidación mediante carta de crédito, debe requerirse al agente de carga que emita un 'conocimiento de embarque nominativo e instruido', con cláusulas que especifiquen 'la transferencia de derechos sobre la mercancía mediante endoso sujeto a instrucciones de pago del banco emisor' para evitar que el proveedor de origen transfiera directamente los derechos sobre la mercancía al comprador de destino, lo que resultaría en la imposibilidad de recuperar el pago.

Al utilizar liquidación mediante cuenta offshore, debe firmarse un acuerdo con el agente de carga de tránsito que especifique que la mercancía solo puede ser liberada tras recibir el pago total, y al mismo tiempo verificar anticipadamente el período libre de almacenamiento en el puerto de tránsito (normalmente 5-7 días). Si el retraso en la liquidación de fondos causa que la mercancía se quede en el puerto, debe solicitarse anticipadamente a la naviera una extensión del período libre para evitar altos gastos de almacenamiento y demurrage. Además, el endoso del conocimiento de embarque debe adoptar la forma de 'endoso en blanco + instrucciones del banco emisor' para garantizar que el flujo de derechos sobre la mercancía esté completamente controlado por los nodos de liquidación de fondos.

**status:** suggested
**Author:** Daniel Xu
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 4

Las diferencias en costos fiscales entre los distintos métodos de liquidación de fondos en comercio de tránsito son significativas. Al adoptar la liquidación en yuanes transfronteriza, puede beneficiarse de la política de diferimiento del IVA para comercio de tránsito doméstico, sin necesidad de pre-pagar el IVA, y realizar la declaración fiscal después de completar la entrega de tránsito de la mercancía, lo que alivia efectivamente la presión de la ocupación de fondos. La liquidación mediante cuenta offshore requiere atención a las reglas BEPS: si las ganancias permanecen en la cuenta offshore a largo plazo sin un propósito comercial razonable, se considerará erosión de la base imponible, y deberá pagarse el impuesto sobre la renta empresarial del 25% más recargos.

Al seleccionar liquidación mediante plataforma de pago de terceros, debe verificarse si la plataforma tiene la calificación para retener y pagar el impuesto de retención para empresas no residentes, para evitar que la empresa sea sancionada por la autoridad fiscal debido a que la plataforma no cumple con la obligación de retención. Todos los comprobantes de cobro y pago (como comprobantes de transferencia, acuses de recibo de carta de crédito) deben conservarse como material de evidencia para la declaración fiscal por un período no inferior a 5 años para futuras verificaciones por parte de la autoridad fiscal.

**status:** suggested
**Author:** Cindy Chen
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 5

La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe seguir estrictamente los requisitos de cumplimiento de cobro y pago de divisas transfronterizas de la Administración Estatal de Divisas (SAFE). Al utilizar el sistema CIPS para liquidación en yuanes transfronteriza, el mensaje debe completar con precisión el código de transacción '222010 (cobro y pago de fondos bajo comercio de tránsito)', de lo contrario se activará una alerta de cumplimiento de SAFE y los fondos serán interceptados. Al utilizar mensajes SWIFT para liquidación, debe especificarse claramente en la nota el número de contrato de la cadena de suministro del comercio de tránsito e información del puerto de tránsito para facilitar la revisión documental del banco.

Para liquidación mediante cuenta offshore, cada cobro y pago de divisas debe cargarse simultáneamente con el contrato de compraventa extranjero correspondiente y la copia del conocimiento de embarque de tránsito; el banco realizará una verificación manual de la correspondencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías para evitar ser considerado arbitraje ilegal debido a un flujo de fondos confuso. Si el volumen anual de cobro y pago de divisas de comercio de tránsito de una pequeña o mediana empresa de comercio exterior supera los 5 millones de dólares estadounidenses, debe solicitar anticipadamente el registro ante SAFE local para evitar que la liquidación se detenga debido a límites de volumen.

**status:** suggested
**Author:** Victor Sun
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 6

La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe definir claramente derechos y responsabilidades a través de cláusulas contractuales para evitar caer en trampas de riesgo. Al adoptar liquidación mediante carta de crédito, debe vigilarse contra cláusulas blandas como 'pago sujeto a comprobante de recepción confirmado por el comprador' o 'debe proporcionarse el original del certificado de origen'. Tales cláusulas hacen que la iniciativa de pago quede completamente en manos del comprador, y es extremadamente fácil que el comprador demore maliciosamente o rechace firmar el comprobante, lo que resulta en la imposibilidad de recuperar los fondos.

Las condiciones de pago deben modificarse a 'pago sujeto a copia del conocimiento de embarque embarcado emitido por el agente de carga de tránsito y comprobante de ingreso al almacén de tránsito'. Al utilizar liquidación mediante plataforma de pago de terceros, debe especificarse claramente en el contrato la responsabilidad de cumplimiento de la plataforma: si los fondos son congelados debido a que la plataforma no cumple con la obligación de revisión, la plataforma debe asumir la responsabilidad de indemnización por las pérdidas correspondientes. Además, debe especificarse claramente en la cláusula de fuerza mayor que el retraso en la liquidación de fondos causado por ajustes en políticas regulatorias o fallas en el sistema de liquidación transfronteriza no constituye incumplimiento y no requiere el pago de recargos o penalizaciones.

**status:** suggested
**Author:** Jason Wu
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 7

El tiempo de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe coincidir estrictamente con el tiempo de tránsito de la mercancía. Si la diferencia entre el tiempo de cobro/pago de fondos y el tiempo de embarque de la mercancía supera los 7 días, la aduana marcará la transacción como 'comercio de tránsito de alto riesgo' e iniciará el procedimiento de inspección de desconsolidación, lo que causará que la mercancía se quede en el puerto generando costos adicionales, e incluso puede provocar reclamaciones del cliente por no poder entregar el pedido a tiempo. Durante la inspección in situ, debe proporcionarse simultáneamente comprobantes de liquidación de fondos (como comprobantes de transferencia, acuses de recibo de carta de crédito) como evidencia de la autenticidad del comercio de tránsito, demostrando la sincronización entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías.

Si el retraso en la liquidación de fondos es causado por circunstancias especiales, debe presentarse anticipadamente una explicación por escrito a la aduana y proporcionar registros de comunicación con clientes de la cadena de suministro para evitar ser considerado comercio de tránsito falso, lo que resultaría en la congelación de fondos y retención de la mercancía. Además, debe garantizarse que la identificación en el empaque de la mercancía de tránsito coincida exactamente con la información de la mercancía acordada en el contrato de compraventa de la liquidación de fondos para evitar cuestionamientos de cumplimiento durante la inspección debido a discrepancias en la denominación de la mercancía.

**status:** suggested
**Author:** Grace Wang
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 8

Cuando el comercio de tránsito involucra mercancías especiales (como productos peligrosos, productos refrigerados), la liquidación de fondos debe corresponder con los documentos de cumplimiento de empaque. En los comprobantes de liquidación de fondos para comercio de tránsito de mercancías peligrosas (como cartas de crédito, notas de transferencia) debe anotarse el número del informe MSDS y el número de empaque UN.

Si la categoría de mercancía o los requisitos de empaque en el informe MSDS no coinciden con la información del contrato de compraventa correspondiente al flujo de fondos, el banco rechazará procesar la liquidación, causando retraso en el pago de fondos. Al utilizar liquidación mediante carta de crédito, debe presentarse al banco para revisión la copia del informe MSDS y el certificado de conformidad de empaque para mercancías peligrosas UN como documentos adicionales, garantizando un ciclo lógico entre el cumplimiento de empaque y el flujo de fondos.

Además, si la mercancía se queda en el puerto debido a que el empaque no cumple con los requisitos del puerto de tránsito, se activarán cláusulas de retraso en la liquidación de fondos. Debe considerarse anticipadamente en el plan de empaque los requisitos especiales del puerto de tránsito (como los requisitos de impermeabilidad del puerto de Singapur para empaques de mercancías peligrosas) para evitar que la liquidación se detenga y se incumpla el pedido debido a problemas de empaque.

**status:** suggested
**Author:** Andy Guo
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 9

El comercio de tránsito no está dentro del alcance de la devolución de impuestos de exportación. La liquidación de fondos debe identificar claramente la propiedad de 'cobro y pago de divisas de comercio de tránsito'. Si la nota del comprobante de liquidación indica 'devolución de impuestos de exportación' o no especifica claramente la propiedad de la transacción, la autoridad fiscal lo malinterpretará como un negocio de devolución de impuestos de exportación de comercio general, iniciará el procedimiento de verificación de devolución de impuestos y congelará simultáneamente la cuenta de fondos, causando la paralización del cobro y pago de divisas.

Durante la operación, los comprobantes de cobro y pago de divisas de comercio de tránsito deben archivarse por separado y completamente aislados de los documentos de devolución de impuestos de exportación de comercio general para evitar confusión lógica durante la auditoría. Además, debe garantizarse que la mercancía de comercio de tránsito no ingrese a áreas fuera de las zonas francas domésticas.

Si la mercancía ingresa a áreas no franca domésticas, se considerará una importación de comercio general, y deberán pagarse los aranceles de importación y el IVA, mientras que la liquidación de fondos será restringida. Debe confirmarse anticipadamente la ruta de tránsito de la mercancía para garantizar que fluya completamente fuera del país o dentro de zonas francas, evitando activar los requisitos regulatorios de comercio general.

**status:** suggested
**Author:** Kevin Lin
**Date:** 2026-11-01

### Respuesta 10

El método de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe optimizarse para adaptarse a la rotación de inventario de la cadena de suministro y la estructura de costos. Para comercio de tránsito de alta frecuencia y monto pequeño (menos de 100,000 dólares estadounidenses por transacción), priorice la liquidación en yuanes transfronteriza, cuya tarifa es 0.2-0.5 puntos porcentuales más baja que la liquidación en dólares y con velocidad de acreditación rápida (acreditación en T+1), que puede coincidir con ciclos cortos de rotación de inventario de 3-7 días, reduciendo la ocupación de fondos.

Para comercio de tránsito de gran monto y alto riesgo (más de 500,000 dólares estadounidenses por transacción), seleccione liquidación mediante carta de crédito, que puede vincular el período de pago con el ciclo de rotación de inventario (normalmente 15-30 días), garantizando el pago total después de la transferencia de derechos sobre la mercancía y reduciendo el riesgo de incumplimiento de la cadena de suministro. Al utilizar liquidación mediante cuenta offshore, los fondos ociosos pueden usarse para el abastecimiento de inventario en el almacén de tránsito, formando un ciclo cerrado vinculado de 'fondos-inventario-liquidación' que mejora la eficiencia del uso de fondos. Simultáneamente, deben calcularse periódicamente los costos integrales de distintos métodos de liquidación (incluyendo tarifas, diferencias cambiarias, costos de tiempo) y ajustar la estrategia de liquidación cada trimestre para optimizar el flujo de caja general de la cadena de suministro.

**status:** suggested
**Author:** Michael Zhang
**Date:** 2026-11-01

## Categorías relacionadas
- [Q&A de Agencia de Importación](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-import-agency/)
- [Q&A de Agencia de Exportación](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-export-agency/)
- [Q&A de Devolución de Impuestos](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-export-tax-rebate/)
- [Q&A de Aduanas e Inspección](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-customs-declaration/)
- [Q&A de Agenciamiento de Carga](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-freight-forwarding/)
- [Q&A de Liquidación de Divisas](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-forex-settlement/)
- [Q&A de Comercio General](https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-general-trade/)

## Recursos relacionados
- [Servicios](https://www.sh-zhongshen.com/es/services/)
- [Casos de Éxito](https://www.sh-zhongshen.com/es/cases/)
- [Wiki de Comercio](https://www.sh-zhongshen.com/es/wiki/)
- [Aula de Comercio](https://www.sh-zhongshen.com/es/guide/)
- [Servicios de comercio global](https://www.sh-zhongshen.com/es/country/)

## Structured Data

```json
[
    {
      "@context": "https://schema.org",
      "@type": "QAPage",
      "inLanguage":"es", 
      "isPartOf": { "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/es/#website" }, 
      "publisher":{ "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/es/#organization" },
      "mainEntity": {
        "@type": "Question",
        "name": "¿Qué métodos de liquidación de fondos seguros y conformes a la normativa están disponibles en el proceso completo del comercio de tránsito?",
        "text": "Soy el responsable de una pequeña y mediana empresa de comercio exterior en Shanghái dedicada al comercio de tránsito en el sudeste asiático. El mes pasado, la cuenta offshore de nuestra empresa fue congelada por el banco durante una semana completa debido a que el flujo de fondos del comercio de tránsito era confuso, lo que no solo retrasó el pago al proveedor tailandés, sino que casi nos hizo perder a un cliente clave europeo. Aún me estremezco al recordarlo. Esta semana acabo de cerrar un pedido de tránsito por 120,000 dólares estadounidenses; la mercancía debe pasar por Singapur con destino a Alemania, y el cliente exige completar la liquidación de fondos en 3 días. Sin embargo, ahora temo que el método que elija no sea conforme y vuelva a sufrir una congelación de cuenta, me preocupa que el costo de liquidación sea demasiado alto y reduzca las ganancias, y temo que haya problemas de sincronización entre los derechos sobre la mercancía y los fondos. Realmente no sé qué métodos de liquidación de fondos para comercio de tránsito debería elegir. ¿Podría explicármelo en detalle?",
        "answerCount": 10,
        "upvoteCount": 4,
        "datePublished": "2026-11-01T08:30:27Z",
        "dateModified": "2026-11-01T08:37:04Z",
        "author": {
          "@type": "Person",
          "name": "Zhongshen Trading China",
          "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html"
        }
                ,"acceptedAnswer": {
            "@type": "Answer",
            "text": "Muchas empresas de comercio exterior tienen la idea errónea de que el comercio de tránsito solo requiere el uso de cuentas offshore para mover fondos，ignorando la actualización regulatoria de 2026 de la Administración Estatal de Divisas (SAFE) sobre la correspondencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías en el comercio de tránsito. Si el flujo de fondos carece del respaldo de documentos correspondientes ，la sanción puede ser desde la congelación de la cuenta por 3-7 días hasta una multa del 5% del monto de la transacción，o incluso la inclusión en la lista negra de cumplimiento de cobro y pago transfronterizo，lo que limitará cualquier operación futura de comercio exterior. Una vez que se activa una alerta regulatoria，el retraso en el pago de fondos hará que el proveedor de origen se niegue a enviar la mercancía. Si la carga permanece en el puerto de tránsito por más de 7 días，se generarán altos gastos de almacenamiento y demurrage，y el cliente de destino puede cancelar el pedido por no recibir la mercancía a tiempo. Las pérdidas en cadena a menudo superan con creces las ganancias de un solo pedido. El aislamiento de riesgos físicos requiere operaciones conformes adaptadas al método de liquidación: al seleccionar liquidación mediante carta de crédito，debe especificarse en las cláusulas el puerto de tránsito y los requisitos de endoso del conocimiento de embarque，al utilizar liquidación en yuanes transfronteriza mediante CIPS ，se debe cargar anticipadamente el conjunto completo de documentos de tránsito (contrato de compraventa，conocimiento de embarque de tránsito，certificado de origen) al banco para su revisión，la liquidación mediante cuenta offshore requiere mantener una cadena documental completa para cada transacción，garantizando la correspondencia uno a uno entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías. Consejo exclusivo para detener pérdidas: puede delegar en una empresa profesional de agencia de comercio exterior para operar la cobranza y el pago，donde el agente se encargue de la revisión documental y la verificación de cumplimiento，y al mismo tiempo contratar un seguro de flujo de fondos transfronterizos. Si los fondos se congelan debido a problemas de cumplimiento，se puede indemnizar más del 80% de las pérdidas directas.",
            "upvoteCount": 4,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#acceptedAnswer",
            "datePublished": "2026-11-01T10:28:36Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Evelyn Li","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/evelyn-li/"}        }
                ,"suggestedAnswer": [
                  {
            "@type": "Answer",
            "text": "La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe formar un ciclo lógico estricto con los documentos de declaración aduanera. La declaración aduanera debe claramente identificar la propiedad de 'comercio de tránsito', y el puerto de tránsito y las partes que envían/reciben la mercancía deben coincidir completamente con el pagador y el beneficiario del flujo de fondos. Si la declaración aduanera no identifica la propiedad de tránsito, o si el puerto de tránsito no coincide con la información en el conocimiento de embarque o en las instrucciones de cobro/pago, la aduana iniciará un procedimiento de cuestionamiento de valoración, y simultáneamente enviará la información anómala a SAFE, lo que resultará en la congelación temporal de la cuenta de fondos y restricción en los permisos de cobro y pago de divisas. Durante la operación, debe anticipadamente anotar el número de pre-registro de la declaración aduanera en los comprobantes de liquidación de fondos (como cláusulas adicionales de la carta de crédito, notas de transferencia) para facilitar la verificación cruzada entre el banco y la aduana, y al mismo tiempo conservar el comprobante de ingreso al almacén de tránsito y la copia del conocimiento de embarque de tránsito como evidencia suplementaria para evitar riesgos de cumplimiento causados por rupturas en la cadena documental.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-2",
            "datePublished": "2026-11-01T10:20:26Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Eric Zhou","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/eric-zhou/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "El método de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe vincularse estrictamente con el nodo de transferencia de derechos sobre la mercancía para evitar el riesgo de desincronización entre los derechos sobre la mercancía y los fondos. Al seleccionar liquidación mediante carta de crédito, debe requerirse al agente de carga que emita un 'conocimiento de embarque nominativo e instruido', con cláusulas que especifiquen 'la transferencia de derechos sobre la mercancía mediante endoso sujeto a instrucciones de pago del banco emisor' para evitar que el proveedor de origen transfiera directamente los derechos sobre la mercancía al comprador de destino, lo que resultaría en la imposibilidad de recuperar el pago. Al utilizar liquidación mediante cuenta offshore, debe firmarse un acuerdo con el agente de carga de tránsito que especifique que la mercancía solo puede ser liberada tras recibir el pago total, y al mismo tiempo verificar anticipadamente el período libre de almacenamiento en el puerto de tránsito (normalmente 5-7 días). Si el retraso en la liquidación de fondos causa que la mercancía se quede en el puerto, debe solicitarse anticipadamente a la naviera una extensión del período libre para evitar altos gastos de almacenamiento y demurrage. Además, el endoso del conocimiento de embarque debe adoptar la forma de 'endoso en blanco + instrucciones del banco emisor' para garantizar que el flujo de derechos sobre la mercancía esté completamente controlado por los nodos de liquidación de fondos.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-3",
            "datePublished": "2026-11-01T10:00:09Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Daniel Xu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/daniel-xu/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "Las diferencias en costos fiscales entre los distintos métodos de liquidación de fondos en comercio de tránsito son significativas. Al adoptar la liquidación en yuanes transfronteriza, puede beneficiarse de la política de diferimiento del IVA para comercio de tránsito doméstico, sin necesidad de pre-pagar el IVA, y realizar la declaración fiscal después de completar la entrega de tránsito de la mercancía, lo que alivia efectivamente la presión de la ocupación de fondos. La liquidación mediante cuenta offshore requiere atención a las reglas BEPS: si las ganancias permanecen en la cuenta offshore a largo plazo sin un propósito comercial razonable, se considerará erosión de la base imponible, y deberá pagarse el impuesto sobre la renta empresarial del 25% más recargos. Al seleccionar liquidación mediante plataforma de pago de terceros, debe verificarse si la plataforma tiene la calificación para retener y pagar el impuesto de retención para empresas no residentes, para evitar que la empresa sea sancionada por la autoridad fiscal debido a que la plataforma no cumple con la obligación de retención. Todos los comprobantes de cobro y pago (como comprobantes de transferencia, acuses de recibo de carta de crédito) deben conservarse como material de evidencia para la declaración fiscal por un período no inferior a 5 años para futuras verificaciones por parte de la autoridad fiscal.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-4",
            "datePublished": "2026-11-01T09:45:00Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Cindy Chen","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/cindy-chen/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe seguir estrictamente los requisitos de cumplimiento de cobro y pago de divisas transfronterizas de la Administración Estatal de Divisas (SAFE). Al utilizar el sistema CIPS para liquidación en yuanes transfronteriza, el mensaje debe completar con precisión el código de transacción '222010 (cobro y pago de fondos bajo comercio de tránsito)', de lo contrario se activará una alerta de cumplimiento de SAFE y los fondos serán interceptados. Al utilizar mensajes SWIFT para liquidación, debe especificarse claramente en la nota el número de contrato de la cadena de suministro del comercio de tránsito e información del puerto de tránsito para facilitar la revisión documental del banco. Para liquidación mediante cuenta offshore, cada cobro y pago de divisas debe cargarse simultáneamente con el contrato de compraventa extranjero correspondiente y la copia del conocimiento de embarque de tránsito; el banco realizará una verificación manual de la correspondencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías para evitar ser considerado arbitraje ilegal debido a un flujo de fondos confuso. Si el volumen anual de cobro y pago de divisas de comercio de tránsito de una pequeña o mediana empresa de comercio exterior supera los 5 millones de dólares estadounidenses, debe solicitar anticipadamente el registro ante SAFE local para evitar que la liquidación se detenga debido a límites de volumen.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-5",
            "datePublished": "2026-11-01T09:34:57Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Victor Sun","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/victor-sun/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "La liquidación de fondos en comercio de tránsito debe definir claramente derechos y responsabilidades a través de cláusulas contractuales para evitar caer en trampas de riesgo. Al adoptar liquidación mediante carta de crédito, debe vigilarse contra cláusulas blandas como 'pago sujeto a comprobante de recepción confirmado por el comprador' o 'debe proporcionarse el original del certificado de origen'. Tales cláusulas hacen que la iniciativa de pago quede completamente en manos del comprador, y es extremadamente fácil que el comprador demore maliciosamente o rechace firmar el comprobante, lo que resulta en la imposibilidad de recuperar los fondos. Las condiciones de pago deben modificarse a 'pago sujeto a copia del conocimiento de embarque embarcado emitido por el agente de carga de tránsito y comprobante de ingreso al almacén de tránsito'. Al utilizar liquidación mediante plataforma de pago de terceros, debe especificarse claramente en el contrato la responsabilidad de cumplimiento de la plataforma: si los fondos son congelados debido a que la plataforma no cumple con la obligación de revisión, la plataforma debe asumir la responsabilidad de indemnización por las pérdidas correspondientes. Además, debe especificarse claramente en la cláusula de fuerza mayor que el retraso en la liquidación de fondos causado por ajustes en políticas regulatorias o fallas en el sistema de liquidación transfronteriza no constituye incumplimiento y no requiere el pago de recargos o penalizaciones.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-6",
            "datePublished": "2026-11-01T09:25:00Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Jason Wu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/jason-wu/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "El tiempo de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe coincidir estrictamente con el tiempo de tránsito de la mercancía. Si la diferencia entre el tiempo de cobro/pago de fondos y el tiempo de embarque de la mercancía supera los 7 días, la aduana marcará la transacción como 'comercio de tránsito de alto riesgo' e iniciará el procedimiento de inspección de desconsolidación, lo que causará que la mercancía se quede en el puerto generando costos adicionales, e incluso puede provocar reclamaciones del cliente por no poder entregar el pedido a tiempo. Durante la inspección in situ, debe proporcionarse simultáneamente comprobantes de liquidación de fondos (como comprobantes de transferencia, acuses de recibo de carta de crédito) como evidencia de la autenticidad del comercio de tránsito, demostrando la sincronización entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías. Si el retraso en la liquidación de fondos es causado por circunstancias especiales, debe presentarse anticipadamente una explicación por escrito a la aduana y proporcionar registros de comunicación con clientes de la cadena de suministro para evitar ser considerado comercio de tránsito falso, lo que resultaría en la congelación de fondos y retención de la mercancía. Además, debe garantizarse que la identificación en el empaque de la mercancía de tránsito coincida exactamente con la información de la mercancía acordada en el contrato de compraventa de la liquidación de fondos para evitar cuestionamientos de cumplimiento durante la inspección debido a discrepancias en la denominación de la mercancía.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-7",
            "datePublished": "2026-11-01T09:24:30Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Grace Wang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/grace-wang/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "Cuando el comercio de tránsito involucra mercancías especiales (como productos peligrosos, productos refrigerados), la liquidación de fondos debe corresponder con los documentos de cumplimiento de empaque. En los comprobantes de liquidación de fondos para comercio de tránsito de mercancías peligrosas (como cartas de crédito, notas de transferencia) debe anotarse el número del informe MSDS y el número de empaque UN. Si la categoría de mercancía o los requisitos de empaque en el informe MSDS no coinciden con la información del contrato de compraventa correspondiente al flujo de fondos, el banco rechazará procesar la liquidación, causando retraso en el pago de fondos. Al utilizar liquidación mediante carta de crédito, debe presentarse al banco para revisión la copia del informe MSDS y el certificado de conformidad de empaque para mercancías peligrosas UN como documentos adicionales, garantizando un ciclo lógico entre el cumplimiento de empaque y el flujo de fondos. Además, si la mercancía se queda en el puerto debido a que el empaque no cumple con los requisitos del puerto de tránsito, se activarán cláusulas de retraso en la liquidación de fondos. Debe considerarse anticipadamente en el plan de empaque los requisitos especiales del puerto de tránsito (como los requisitos de impermeabilidad del puerto de Singapur para empaques de mercancías peligrosas) para evitar que la liquidación se detenga y se incumpla el pedido debido a problemas de empaque.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-8",
            "datePublished": "2026-11-01T08:59:21Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Andy Guo","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/andy-guo/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "El comercio de tránsito no está dentro del alcance de la devolución de impuestos de exportación. La liquidación de fondos debe identificar claramente la propiedad de 'cobro y pago de divisas de comercio de tránsito'. Si la nota del comprobante de liquidación indica 'devolución de impuestos de exportación' o no especifica claramente la propiedad de la transacción, la autoridad fiscal lo malinterpretará como un negocio de devolución de impuestos de exportación de comercio general, iniciará el procedimiento de verificación de devolución de impuestos y congelará simultáneamente la cuenta de fondos, causando la paralización del cobro y pago de divisas. Durante la operación, los comprobantes de cobro y pago de divisas de comercio de tránsito deben archivarse por separado y completamente aislados de los documentos de devolución de impuestos de exportación de comercio general para evitar confusión lógica durante la auditoría. Además, debe garantizarse que la mercancía de comercio de tránsito no ingrese a áreas fuera de las zonas francas domésticas. Si la mercancía ingresa a áreas no franca domésticas, se considerará una importación de comercio general, y deberán pagarse los aranceles de importación y el IVA, mientras que la liquidación de fondos será restringida. Debe confirmarse anticipadamente la ruta de tránsito de la mercancía para garantizar que fluya completamente fuera del país o dentro de zonas francas, evitando activar los requisitos regulatorios de comercio general.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-9",
            "datePublished": "2026-11-01T08:40:00Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Kevin Lin","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/kevin-lin/"}          }
          ,          {
            "@type": "Answer",
            "text": "El método de liquidación de fondos en comercio de tránsito debe optimizarse para adaptarse a la rotación de inventario de la cadena de suministro y la estructura de costos. Para comercio de tránsito de alta frecuencia y monto pequeño (menos de 100,000 dólares estadounidenses por transacción), priorice la liquidación en yuanes transfronteriza, cuya tarifa es 0.2-0.5 puntos porcentuales más baja que la liquidación en dólares y con velocidad de acreditación rápida (acreditación en T+1), que puede coincidir con ciclos cortos de rotación de inventario de 3-7 días, reduciendo la ocupación de fondos. Para comercio de tránsito de gran monto y alto riesgo (más de 500,000 dólares estadounidenses por transacción), seleccione liquidación mediante carta de crédito, que puede vincular el período de pago con el ciclo de rotación de inventario (normalmente 15-30 días), garantizando el pago total después de la transferencia de derechos sobre la mercancía y reduciendo el riesgo de incumplimiento de la cadena de suministro. Al utilizar liquidación mediante cuenta offshore, los fondos ociosos pueden usarse para el abastecimiento de inventario en el almacén de tránsito, formando un ciclo cerrado vinculado de 'fondos-inventario-liquidación' que mejora la eficiencia del uso de fondos. Simultáneamente, deben calcularse periódicamente los costos integrales de distintos métodos de liquidación (incluyendo tarifas, diferencias cambiarias, costos de tiempo) y ajustar la estrategia de liquidación cada trimestre para optimizar el flujo de caja general de la cadena de suministro.",
            "upvoteCount": 0,
            "url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/compliant-capital-settlement-methods-in-entrepot-trade-full-process.html#suggestedAnswer-10",
            "datePublished": "2026-11-01T08:37:04Z",
            "author": {"@type": "Person","name": "Michael Zhang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/es/team/michael-zhang/"}          }
                  ]
              }
    },
    {
      "@context": "https://schema.org",
      "@type": "BreadcrumbList",
      "itemListElement": [
          {"@type": "ListItem", "position": 1, "name": "Inicio", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/es/"},{"@type": "ListItem", "position": 2, "name": "Q&A", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/"},{"@type": "ListItem", "position": 3, "name": "Q&A de Comercio de Entrepósito", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/es/qa/cat-entrepot-trade/"}          ,{"@type": "ListItem", "position": 4, "name": "¿Qué métodos de liquidación de fondos seguros y conformes a la normativa están disponibles en el proceso completo del comercio de tránsito?"}
      ]
    }
]
```