Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какой официально утвержденный системой нужно пользоваться для подачи декларации на возврат экспортного налога иностранным торговым предприятиям в 2026 году?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель небольшого иностранного торгового предприятия в Шанхае, специализирующегося на товарах для дома. Недавно я отправил две партии заказов в Европу и Америку и впервые пытаюсь самостоятельно оформить возврат экспортного налога — раньше я доверял это посредникам, но в этом году решил сократить расходы и заняться этим сам.
Вчера я сидел до поздней ночи, собирая все документы: таможенную декларацию, счета на поступления, документы о получении валюты и т.д. Когда я готовился подать декларацию, я растерялся: я спросил двух коллег, один сказал, что нужно использовать напрямую электронный налоговый орган, другой — что существует специальная «система подачи декларации на возврат экспортного налога». Я боюсь выбрать неправильную платформу, что приведет к неудаче при подаче декларации, задержке возврата налога и даже проверке со стороны налоговых органов.
Ведь сумма возврата налога за эти две партии составляет 30% оборотных средств за текущий месяц, если что-то пойдет не так, это повлияет на финансовую цепочку компании. Я хочу узнать, какой системой нужно пользоваться и какие ключевые моменты нужно учесть?
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
В 2026 году все декларации на возврат экспортного налога подаются единовременно через Электронный налоговый орган (модуль управления возвратом экспортного налога)，нет других официально утвержденных сторонних систем. Это распространенное заблуждение в отрасли — многие предприятия считают，что существует отдельная «система подачи декларации на возврат экспортного налога»，хотя на самом деле этот модуль интегрирован в электронный налоговый орган. Выбор неправильной платформы приведет к недействительности данных декларации и вызову налогового предупреждения.
При предварительной проверке документов нужно внимательно проверить соответствие даты экспорта по таможенной декларации，кодов товаров，цены на борту с данными счетов на поступления и документов о получении валюты，чтобы убедиться в отсутствии расхождений во всех документах. При соблюдении процесса «проверка предварительной декларации → официальная подача декларации → контроль результатов» сначала нужно загрузить данные документов в систему для проведения предварительной декларации，получить отзыв от налоговых органов и исправить ошибки，а затем подать официальную декларацию.
В плане мер по исключению нестандартных ситуаций: если при предварительной декларации обнаруживаются расхождения в данных или ошибки в отзыве，нужно перепроверить документы в течение 3 рабочих дней，при необходимости связаться с специалистом по возврату налога у ведущего налогового органа для помощи в выявлении причин. После соблюдения норм нужно войти в систему в течение 5 рабочих дней после подачи декларации，чтобы проверить результат проверки и подтвердить поступление средств возврата налога，чтобы весь процесс соответствовал требованиям налогового соблюдения.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Выбор системы для подачи декларации на возврат экспортного налога напрямую связан с данными таможенной декларации. Поля, такие как дата экспорта по таможенной декларации, коды товаров, режим регулирования, должны полностью совпадать с данными, загруженными в модуль управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа.
Если при заполнении таможенной декларации допущены ошибки, даже при правильном выборе системы предварительная декларация будет неудачной. Стоит учесть, что данные таможенной декларации синхронизируются в электронном налоговом органе в течение 3 рабочих дней после закрытия таможенного оформления, только после этого можно загрузить данные для возврата налога.
Раннее выполнение операции приведет к ошибкам из-за отсутствия синхронизации данных. Кроме того, если груз перевозится с транзитным таможенным оформлением, нужно убедиться в совпадении данных транзитной таможенной декларации и таможенной декларации о вывозе, в противном случае система признает данные нестандартными, вызовет ручную проверку и задержит процесс возврата налога.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Операции в системе подачи декларации на возврат экспортного налога тесно связаны с логистическими этапами. Данные коносамента и манифеста груза должны совпадать с информацией в системе подачи декларации на возврат экспортного налога. Например, данные отправителя и получателя по коносаменту должны соответствовать данным таможенной декларации и счетов, дата экспорта по манифесту должна совпадать с датой закрытия таможенного оформления по таможенной декларации.
Если в логистике произошли изменения порта выгрузки или отмена перевозки, нужно своевременно обновить данные таможенной декларации и синхронно изменить соответствующие данные в модуле управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа, в противном случае расхождение информации приведет к неудаче при подаче декларации. Кроме того, нужно убедиться, что логистические документы были оформлены до подачи декларации на возврат налога, чтобы их можно было предоставить при проверке налоговыми органами.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
С точки зрения международного налогового планирования выбор системы подачи декларации на возврат экспортного налога напрямую влияет на налоговое соблюдение и контроль расходов. В 2026 году все экспортные предприятия должны подавать декларацию через модуль управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа. При выборе неофициальной платформы может произойти несинхронизация налоговых данных, что повлияет на реализацию мер налогового планирования, таких как отсрочка уплаты НДС.
Стоит учесть, что процесс подачи декларации на возврат налога для разных типов предприятий в системе различается: производственные предприятия должны заполнить декларацию о возврате и освобождении от уплаты налога, иностранные торговые предприятия — декларацию о освобождении от уплаты налога и возврате налога. При выборе неправильного типа декларации данные декларации не соответствуют налоговым требованиям, что вызовет проверку со стороны налоговых органов и увеличит налоговые риски.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Операции в системе подачи декларации на возврат экспортного налога должны соответствовать требованиям соблюдения норм при трансграничных платежах и получении валюты. Документы о получении валюты нужно загрузить в модуль управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа, чтобы убедиться в совпадении суммы полученной валюты с ценой на борту по таможенной декларации.
Если используются трансграничные платежи в юанях (CIPS), нужно загрузить соответствующие документы сообщений CIPS, система автоматически проверит соблюдение норм по информации о получении валюты. Кроме того, если валюта поступает на оффшорный счет, нужно указать это в системе и предоставить документы о получении валюты по оффшорному счету, чтобы данные платежей и получения валюты совпадали с данными декларации на возврат налога, чтобы избежать отказа в подаче декларации на возврат налога из-за несоблюдения норм при платежах и получении валюты.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Операции в системе подачи декларации на возврат экспортного налога касаются юридической силы документов. Загружаемые в систему таможенные декларации, счета, документы о получении валюты и т.д. должны быть электронными сканами оригиналов, чтобы гарантировать подлинность и законность документов.
Если загруженные в систему документы подделаны или изменены, это приведет не только к неудаче при подаче декларации на возврат налога, но и к нарушению соответствующих законов и норм, а также к налоговым санкциям. Кроме того, если речь идет о услугах посреднического экспорта, нужно загрузить электронный скан договора о посредническом экспорте в систему, чтобы четко определить права и обязанности заказчика и посредника, избежать споров о принадлежности возврата налога из-за несоответствия норм договора о посредничестве и вызвать юридические споры.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Результаты проверки груза на месте влияет на операции в системе подачи декларации на возврат экспортного налога. Если при проверке на месте установлено несоответствие груза описанию по таможенной декларации, нужно своевременно обновить данные таможенной декларации и синхронно изменить соответствующие данные в модуле управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа.
Стоит учесть, что лабораторные отчеты и протоколы проверки на месте нужно загрузить в систему как документы для сверки, налоговые органы могут запросить эти материалы при проверке декларации на возврат налога. Если не синхронно обновить информацию после проверки на месте, система признает данные нестандартными, что приведет к приостановке подачи декларации на возврат налога и необходимости повторно подать исправленные материалы, задержав процесс возврата налога.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
При операциях в системе подачи декларации на возврат экспортного налога для опасных грузов нужно синхронно загрузить документы о соблюдении норм упаковки, например сертификат упаковки опасных грузов ООН, отчет MSDS и т.д. Эти документы нужно загрузить как приложенные материалы в модуль управления возвратом экспортного налога электронного налогового органа.
Если документы о упаковке отсутствуют или данные не соответствуют, система признает материалы декларации на возврат налога неполными и сразу откажет в подаче декларации. Стоит учесть, что данные упаковки опасных грузов должны совпадать с данными товаров по таможенной декларации и счетам, например категория упаковки, размер упаковки и т.д. В противном случае даже при соблюдении норм упаковки несоответствие данных приведет к неудаче при подаче декларации и повлияет на процесс возврата налога.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
С точки зрения аудита возврата налога все операции в системе подачи декларации на возврат экспортного налога фиксируются полностью, включая время загрузки данных, записи о изменениях, время подачи декларации и т.д. Эти записи служат важным основанием для налогового аудита. Нужно убедиться, что все операции в системе соответствуют требованиям соблюдения норм, нельзя произвольно изменять уже поданные данные декларации, если нужно сделать изменения, нужно подать заявку в систему и указать причину.
Кроме того, данные документов в системе должны полностью совпадать с бумажными документами, при аудите будет проводиться сверка информации, если есть расхождения, это будет признано несоответствием норм и вызовет проверку со стороны налоговых органов, а возможно, и возврат уже выплаченной суммы возврата налога. Нужно регулярно выгружать записи подачи декларации и данные документов из системы, оформлять их в архив для удобства последующего аудита и проверки.