Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие основные этапы работы компаний-посредников по экспорту для получения налогового возврата в рамках законодательства?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель небольшого предприятия по производству и торговле электромеханическим оборудованием, которое работает уже полгода. В прошлом месяце я подписал договор о посреднических услугах по экспорту с Zhongshen. Первая партия электромеханических деталей на сумму 800 тысяч юаней только что отправилась из порта Яншань в Шанхае.
Раньше коллеги рассказывали мне, что некоторые небольшие посреднические компании нарушают правила, чтобы заработать на налоговом возврате, в результате чего заводы попадают под налоговую проверку, платят дополнительно более 300 тысяч юаней налогов и получают плохую налоговую историю. Теперь я очень беспокоюсь.
С одной стороны, я хочу узнать, как вы, как профессиональный посредник с 20-летним опытом, получаете налоговый возврат в рамках законодательства и не будете ли использовать наши документы для несанкционированного получения прибыли. С другой стороны, я хочу понять, полностью ли прозрачны точки формирования вашей прибыли от налогового возврата и не будете ли вы незаконно удерживать наши средства по налоговому возврату. Ведь у нас небольшое предприятие, и наша прибыль уже невысока, мы не можем позволить себе никаких рисков и потерь.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Сначала детальная предварительная проверка документов. В течение 3 рабочих дней после подписания договора мы проверим ключевые данные счета на добавочную стоимость，предварительной заявки на таможенную декларацию и упаковочного листа，предоставленных вашим заводом: гарантируем полное соответствие названия и модели товара в счете и таможенной декларации，а также то，что срок между датой выставления входного счета и датой экспорта товара не превышает 90 дней，чтобы избежать задержек при проверке на получение налогового возврата из-за несоответствия документов.
Что касается координации основных этапов: мы синхронизируем данные таможенной декларации по экспорту с данными входных счетов в налоговой системе в режиме реального времени. В течение 10 рабочих дней после закрытия таможенной процедуры для товара мы подаем предварительную заявку на налоговый возврат，одновременно согласовываем данные о получении платежей с вашим финансовым специалистом. Гарантируем соответствие четырех потоков: потока товаров，потока средств，потока счетов и потока договоров — это основа для получения налогового возврата в рамках законодательства.
Для нештатных ситуаций у нас есть хорошо разработанные планы действий: если налоговые органы направят письменное запросление，мы подготовим документы подтверждения (записи производства завода，накладные на отгрузку товара и т.д.) и представим их в течение 24 часов，если в таможенной декларации есть ошибки，мы отменяем заявку и подаем ее повторно в течение 3 рабочих дней，чтобы не пропустить срок подачи заявки на налоговый возврат.
На этапе завершения процесса в рамках законодательства: в течение 1 рабочего дня после поступления средств по налоговому возврату мы удерживаем комиссионное вознаграждение за посреднические услуги (обычно 1-2% от суммы налогового возврата) и перечисляем оставшуюся сумму на ваш корпоративный счет. Все детали доступны в режиме реального времени в личном кабинете клиента，что гарантирует полную прозрачность.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
С точки зрения таможенной декларации основное условие для получения налогового возврата компанией-посредником — соблюдение норм при заполнении таможенной декларации. Необходимо гарантировать, что в поле «оператор внешнеэкономической деятельности» указана компания-посредник, в поле «отправитель» — завод, а классификация товара по коду HS полностью точна.
Если классификация по коду HS неверна, это приведет не только к неправильному применению ставки налогового возврата, но и может вызвать споры с таможней по вопросу оценки стоимости товара. Кроме того, срок поставки в таможенной декларации должен соответствовать договору.
Если используется срок поставки FOB, в таможенной декларации необходимо точно указать сумму фрахта и страховки, чтобы избежать приостановления процесса налогового возврата из-за сомнений налоговых органов в сроке поставки. Также необходимо подтвердить данные о закрытии таможенной процедуры для товара в течение 14 дней после экспорта, чтобы налоговая система могла своевременно получить данные о экспорте и создать основу для последующей подачи заявки на налоговый возврат.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Влияние логистического этапа на получение налогового возврата компанией-посредником проявляется в контроле над правом собственности на товар и сроках предоставления документов. Компания-посредник должна контролировать право на выдачу коносамента, гарантируя, что в поле «грузоотправитель» указана компания-посредник, чтобы избежать разрыва между потоком средств и потоком товаров из-за того, что завод напрямую контролирует право собственности на товар, что повлияет на проверку соответствия четырех потоков при получении налогового возврата.
Также необходимо разрабатывать оптимальный логистический маршрут, предпочтительно выбирать прямые рейсы или порты с стабильным сроком транзита, чтобы избежать того, что данные о экспорте будут помечены как нештатные в налоговой системе из-за задержки товара в порту более 30 дней и процесс подачи заявки на налоговый возврат будет приостановлен. Кроме того, необходимо своевременно напоминать иностранному клиенту о получении товара после прибытия в порт, чтобы избежать дополнительных расходов за хранение контейнера из-за долгого хранения товара, что косвенно увеличит расходы посредника и уменьшит объем прибыли от налогового возврата.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
С точки зрения международного налогообложения компания-посредник может оптимизировать увеличение прибыли от налогового возврата за счет рационального использования разницы в налогах и курсовой разницы. Во-первых, гарантируем соответствие ставки налога в входном счете завода и ставки налогового возврата для экспортируемого товара. Если ставка налога в входном счете ниже ставки налогового возврата, можно выровнять разницу в налогах за счет рациональной корректировки цен (в рамках законодательства).
Во-вторых, используем систему кросс-грантовых платежей в юанях (CIPS) для фиксации курса валюты, чтобы избежать уменьшения фактической суммы средств по налоговому возврата из-за колебаний курсов. Кроме того, для экспорта на рынки Европы, если условия выполнены, можно подать заявку на отсрочку уплаты VAT, перенося этап уплаты импорта VAT до поступления средств по налоговому возврата, что снизит финансовую нагрузку на компанию-посредника, увеличит скорость оборота средств и косвенно расширит объем прибыли.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
На уровне соблюдения норм внешнеэкономической деятельности основа для получения налогового возврата компанией-посредником — соблюдение норм при получении и перечислении платежей. Необходимо получать платежи через систему CIPS или законный канал SWIFT, гарантируя соответствие суммы полученного платежа и суммы сделки в таможенной декларации. Если есть предоплата или окончательный платеж, необходимо заранее зарегистрироваться в системе мониторинга управления валютными ресурсами, чтобы избежать пометки как нештатного получения платежа.
Также необходимо гарантировать, что счет для получения платежей — это корпоративный валютный счет компании-посредника, запрещено использовать оффшорные счета или личные счета, иначе налоговые органы признают несоответствие потока средств и приостановят процесс налогового возврата. Кроме того, необходимо выполнить конвертацию валюты и закрыть счет в течение 5 рабочих дней после получения платежа, перечислить конвертированные средства в юанях на корпоративный счет завода, гарантируя замкнутость потока средств в соответствии с требованиями для получения налогового возврата.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
С юридической точки зрения для получения налогового возврата компанией-посредником необходимо основываться на законных положениях договора о посреднических услугах. В договоре необходимо четко указать, что «компания-посредник отвечает только за оказание услуг по оформлению документов для налогового возврата и не участвует в фактической сделке с товаром», одновременно определить способ распределения средств по налоговому возврата, размер комиссионного вознаграждения за посреднические услуги и срок его уплаты, чтобы избежать споров по распределению прибыли в будущем.
Кроме того, в договоре нужно включить положение о гарантии соблюдения норм при оформлении документов, требующее от завода предоставления только достоверных документов. Если из-за нарушений в документах завода процесс получения налогового возврата не удался или завод попал под налоговую проверку, завод несет всю ответственность, включая дополнительную уплату налогов, штрафов по процентам и штрафов. Также необходимо провести нотариальное удостоверение договора, гарантируя его юридическую силу и создавая юридическую защиту для законного получения прибыли компанией-посредником.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Влияние проверки на месте на получение налогового возврата компанией-посредником проявляется в проверке достоверности данных в таможенной декларации. Если товар проходит проверку в порту, компания-посредник отправляет специалиста на место для предоставления документов подтверждения (упаковочный лист, договор купли-продажи, инструкция по продукту и т.д.), гарантируя соответствие фактического состояния товара данным в таможенной декларации, чтобы избежать исправления или отмены таможенной декларации из-за несоответствия при проверке, что повлияет на подачу заявки на налоговый возврат.
Кроме того, гарантируем соответствие упаковки и маркировки товара данным в таможенной декларации. Если есть ошибки в маркировке, их необходимо исправить сразу на месте проверки, чтобы избежать выдачи таможней документа о «несоответствии при проверке», что приведет к приостановлению процесса налогового возврата налоговыми органами. Также необходимо получить документ о разрешении после проверки в течение 3 рабочих дней и своевременно передать его налоговым органам, чтобы не задержать процесс получения налогового возврата.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
С точки зрения аудита налогового возврата основа для получения налогового возврата компанией-посредником — соблюдение норм соответствия четырех потоков. Необходимо создать хорошо разработанную систему архивирования документов: сохранять таможенные декларации, счета на добавочную стоимость, договоры, коносаменты, документы о получении платежей и т.д. как минимум 10 лет для проверки налоговыми органами. Также необходимо регулярно проводить внутренний аудит данных о подаче заявки на налоговый возврат, проверяя наличие несоответствия документов или разрыва между потоком средств и потоком товаров.
Если обнаружены нештатные ситуации, необходимо исправить их в течение 3 рабочих дней, чтобы избежать признания действий как нарушения налоговыми органами. Кроме того, перед подачей официальной заявки на налоговый возврат необходимо провести предварительную проверку через функцию предварительной подачи в налоговой системе, чтобы выявить ошибки в данных и гарантировать одобрение официальной заявки с первого раза, избежав задержек при получении налогового возврата, которые повлияют на своевременность получения прибыли.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
С точки зрения планирования цепочки поставок компания-посредник может увеличить прибыль от налогового возврата за счет оптимизации торговых условий и согласования запасов. Необходимо выбирать торговые условия FOB или CIF исходя из производственного цикла завода и цикла возврата средств от иностранного клиента. Если выбирается условие CIPS, можно снизить расходы на фрахт за счет интеграции логистических ресурсов, что косвенно расширит объем прибыли от налогового возврата.
Также необходимо создать механизм согласования запасов завода и заказов на экспорт, чтобы избежать задержки экспорта товара из-за перегрузки запасов завода, что приведет к пропуску срока подачи заявки на налоговый возврат (90 дней). Кроме того, необходимо динамически отслеживать политику налогового возврата на экспортных рынках, своевременно корректировать структуру экспортируемых товаров, предпочтительно выбирать товары с более высокой ставкой налогового возврата для посреднического экспорта, чтобы повысить общий уровень прибыли.