Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какой диапазон административных штрафов предусмотрен для транзитной торговли, осуществленной с нарушением таможенных требований к соблюдению норм?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель внешнеэкономической компании, специализирующейся на транзитной торговле через Юго-Восточную Азию. В прошлом месяце у нас была партия пластиковых изделий, транзитная поставка из Малайзии в Евросоюз. Из-за несоответствия между стоимостью товара, указанной в транзитных документах, и фактической суммой расчетов по экспорту и импорту Шанхайская таможня запустила предупреждение и потребовала подкорректировать материалы.
Сейчас это дело затянулось уже почти на две недели, и я очень волнуюсь. Раньше я слышал от коллег, что за нарушения при транзитной торговле кого-то оштрафовали на несколько десятков тысяч юаней, а кого-то всего на несколько тысяч — никакой закономерности нет. Сумма товаров, связанная с этим нарушением, составляет около 800 000 юаней.
Если штраф будет слишком высоким, мы не только потеряем все средства на эту партию, но и это может повлиять на кредитный рейтинг компании у таможни, и в дальнейшем нам будут ограничены возможности для осуществления транзитной торговли. Я хочу узнать, какой штраф нас ждет в этой ситуации? Какие основные факторы влияют на размер штрафа? Есть ли способы снизить потенциальный размер штрафа?
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Основные заблуждения в отрасли сводятся к трем пунктам: во-первых，считают，что для транзитной торговли достаточно просто переправить товар，игнорируя необходимость согласованности потоков документов，денежных средств и товаров，во-вторых，для обхода торговых барьеров подделывают ключевые документы，такие как сертификаты происхождения，указание стоимости товара и т.д。в-третьих，при расчетах по экспорту и импорту используют личные счета или несанкционированные третьи каналы，намеренно скрывая суть транзитной операции.
Последствия таких нарушений крайне серьезные: сначала запускается предупреждение таможни，товар задерживается в транзитном порту，возникают высокие расходы за хранение и аренду контейнера，если материалы не будут подкорректированы вовремя，таможни начнет официальное расследование，кредитный рейтинг компании у таможни будет снижен до категории C или D，все последующие экспортные и импортные товары будут подвергаться тщательной проверке，а в некоторых случаях могут приостановить право на декларирование товаров，при серьезных нарушениях также предусмотрено совместное наказание со стороны Администрации валютного контроля，включая блокировку счетов компании для расчетов по экспорту и импорту.
Для физического ограничения рисков нужно действовать в двух направлениях: во-первых，предварительно проверить все транзитные документы，чтобы убедиться в полном соответствии стоимости товара，наименования，данных отправителя и получателя в сертификате происхождения，коносменте，счете и других документах，во-вторых，выбрать транзитные порты с развитой системой контроля，такие как Сингапур，Гонконг — в этих портах порядок соблюдения норм при транзитной торговле четко прописан，что позволяет эффективно снизить риск проверки.
Эксклюзивный совет по минимизации убытков: если уже было запущено предупреждение，сразу же подайте в таможню Заявление о соблюдении норм при транзитной торговле и соответствующие подтверждающие документы，включая настоящий транзитный договор，доказательства расчетов по экспорту и импорту，записи о хранении товара，одновременно обратитесь к профессиональным агентам для взаимодействия с таможней，чтобы добиться смягчения или снижения штрафа и избежать снижения кредитного рейтинга.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Размер штрафа за нарушения при транзитной торговле определяется в первую очередь суммой товара, связанной с нарушением, и характером нарушения. Таможня в соответствии с Положением о порядке применения таможенных административных штрафов назначает штраф в размере 10-50% суммы, связанной с нарушением. При наличии таких серьезных нарушений, как подделка или изменение документов, размер штрафа может быть повышен до более чем 100% этой суммы. Компании должны помнить, что если таможня признает транзитный товар как «неправильно указанную торговую операцию», помимо штрафа им придется уплатить соответствующие таможенные пошлины и налог на добавленную стоимость. При декларировании нужно обязательно указать в примечании к таможенной декларации «транзитная торговля», а также представить документы, подтверждающие транзит, такие как свидетельство о хранении в транзитном порту, транзитный коносмент, чтобы избежать ошибочного признания операции как обычного импорта.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Если за нарушения при транзитной торговле назначается штраф, обычно это сопровождается дополнительными потерями из-за задержки товара в порту — расходы за хранение и аренду контейнера могут составлять 0,5-1% стоимости товара в день, что значительно превышает размер штрафа. При выборе транзитного порта следует в первую очередь учитывать прозрачность таможенного контроля и эффективность транзитных операций.
В таких портах, как Сингапур и Гонконг, для транзитных товаров предусмотрен бесплатный срок хранения от 7 до 14 дней, а порядок таможенной проверки четко прописан, что позволяет быстро завершить транзитную операцию. Если товар уже задержан, сразу же обратитесь к агенту в транзитном порту для переноса товара в контролируемое хранилище, чтобы избежать высоких расходов за хранение, и сотрудничайте с таможней для завершения проверки в кратчайшие сроки.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Нарушения при транзитной торговле могут вызвать не только таможенные штрафы, но и серьезные последствия в налоговой сфере. Если компания с помощью ложной транзитной операции переводит прибыль, налоговые органы признают это «нарушением налогового законодательства с целью уклонения от уплаты налогов».
Помимо возврата неуплаченных налогов, компаниям придется уплатить пеню в размере 0,05% суммы неуплаченного налога за каждый день просрочки, а также штраф в размере 50-500% суммы уклониться от уплаты налогов. Для соблюдения норм при транзитной торговле необходимо обеспечить согласованность потоков денежных средств, товаров и документов, осуществлять расчеты по экспорту и импорту через корпоративные счета компании, избегать использования офшорных счетов или личных счетов для перевода средств, а также сохранять все документы, связанные с транзитной торговлей, включая транзитный договор, счет за хранение, счет за перевозку, для проверки налоговыми органами.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Размер штрафа за нарушения при расчетах по транзитной торговле определяется Администрацией валютного контроля в соответствии с Положением о валютном контроле. Обычно он составляет 10-30% суммы, связанной с нарушением, при серьезных нарушениях размер штрафа может составлять 30-100% этой суммы, а в некоторых случаях может быть приостановлено право компании на расчеты по экспорту и импорту. Для соблюдения норм при расчетах по экспорту и импорту необходимо обеспечить соответствие суммы получения платежа по экспорту стоимости транзитного товара, не допускать случаев переполучения или недополучения платежа; при оплате по импорту нужно представить банку соответствующие документы по транзитной торговле, такие как импортный коносмент, экспортный договор, счет — банк проверит подлинность документов, и только после этого разрешит выполнить платеж. Если уже возникло несоответствие при расчетах, сразу же подайте в Администрацию валютного контроля объяснение ситуации и подтверждающие документы, чтобы добиться смягчения наказания.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Если нарушения при транзитной торговле включают подделку документов или обман, помимо административного наказания компания может столкнуться с гражданским или даже уголовным ответственением. Если из-за нарушений клиент в конечной точке доставки не может пройти таможенную очистку, компания должна возместить клиенту расходы за хранение в порту, штрафы за просрочку и другие потери — сумма возмещения может значительно превышать размер штрафа.
При заключении договора на транзитную торговлю нужно четко прописать обязательства транзитного контрагента по соблюдению норм, потребовать от него предоставления настоящих документов, таких как сертификат происхождения, коносмент; также включить в договор «пункт о гарантии соблюдения норм», согласно которому если компания будет наказана из-за нарушений со стороны транзитного контрагента, он несет полную ответственность за возмещение всех убытков. Если уже возникла судебная спора, сохранить все документы, связанные с операцией, как доказательства, включая договор, документы, записи о расчетах по экспорту и импорту.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При таможенной проверке транзитного товара, если обнаруживается несоответствие между документами и товаром, сразу запускается процедура назначения штрафа. Во время проверки нужно сотрудничать с таможней и предоставить настоящие документы по транзитной торговле, включая транзитный договор, записи о хранении, счет за перевозку, чтобы избежать признания операции как нарушения из-за невозможности предоставления подтверждающих материалов.
Если товар уже был извлечен из контейнера для проверки, нужно убедиться, что упаковка и маркировка товара соответствуют документам — на маркировке не должно быть никакой информации о происхождении, которая не соответствует конечному пункту назначения; если обнаруживается ошибка в маркировке, сразу же обратитесь к агенту в транзитном порту для исправления, чтобы избежать признания подделки происхождения товара таможней. После завершения проверки сразу же получите протокол проверки, как подтверждение последующего соблюдения норм.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Нужно помнить, что транзитная торговля не относится к категории возврата налога на экспорт. Если компания ошибочно декларирует транзитную торговлю как обычный экспорт и подает заявку на возврат налога, это будет признано «обманом при получении возврата налога на экспорт». Помимо возврата уже возвращенного налога, компании назначают штраф в размере 100-500% суммы возвращенного налога, а при серьезных нарушениях также предусмотрено уголовное ответственность.
При декларировании нужно четко отличать транзитную торговлю от обычного экспорта — для транзитной торговли не нужно подавать заявку на возврат налога на экспорт, достаточно указать ее как «безналоговую выручку» в декларации по налогу на добавленную стоимость. Если уже была сделана ошибочная декларация, сразу же обратитесь к налоговым органам с заявлением о ее аннулировании и представьте документы, подтверждающие транзитную торговлю, чтобы добиться смягчения наказания и избежать влияния на право на возврат налога на экспорт в будущем.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения архитектуры поставочной цепи основная причина штрафов за нарушения при транзитной торговле — это несовершенное взаимодействие узлов поставочной цепи, которое приводит к несоответствию потоков документов, денежных средств и товаров. Компании должны создать модель поставочной цепи для транзитной торговли с «согласованностью трех потоков», четко распределить ответственность между узлами: поставщик отвечает за предоставление настоящих данных о товаре и документов, транзитный контрагент отвечает за соблюдение норм при транзитной операции и предоставление свидетельства о транзите, компания отвечает за соблюдение норм при расчетах по экспорту и импорту и декларировании товаров.
Также нужно создать систему предупреждения аномалий: если обнаруживается несоответствие между документами и потоком денежных средств, сразу же приостановить операцию и выявить причину; регулярно проводить проверку соблюдения норм узлами поставочной цепи, выбирать поставщиков и транзитных контрагентов с высоким уровнем соблюдения норм, чтобы снизить риск нарушений на самой ранней стадии.