Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Каков полный комплаентный процесс и ключевые контрольные пункты при оформлении возврата НДС по экспорту для агентских экспортных компаний?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель производственного предприятия из региона Цзянсу-Шанхай-Цзянсу, специализирующегося на средних и малых электромеханических изделиях. В прошлом месяце я заключил годовой договор об агентстве по экспорту с Zhongshen, а в следующем месяце 3 партии товаров общей стоимостью около 5 млн юаней будут отправлены в Германию и Италию. Я очень беспокоюсь, чтобы не повториться прошлым годом — тогда я выбрал небольшое агентство, которое из-за пропусков при проверке документов вызвало отказ налоговой службы в нашей заявке на возврат НДС.
Деньги поступили только через 3 месяца, помимо этого возникли затраты на блокировку капитала около 20 000 юаней, что почти повлияло на запас основных комплектующих. Теперь я хочу четко узнать, каков полный процесс оформления возврата НДС у вас как профессионального агентства с 20-летним опытом, какие документы нужно подготовить заранее, как избежать распространенных рисков и есть ли возможности оптимизации возврата НДС для нас в рамках новых правил внешней торговли на 2026 год?
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Сначала идут детали двунаправленного перекрестного контроля предшествующих документов: мы проведем двойную проверку всех предоставляемых вами документов за 7 дней до отгрузки товаров. Во-первых，мы проверим полное совпадение наименования，характеристик и количества товаров на специальном счет-фактуре на НДС и таможенной декларации，особенно точно соответствие 10-значному таможенному коду электромеханических изделий. Во-вторых，мы убедимся，что в примечании к свидетельству об агентстве по экспорту точно указано название вашего предприятия и идентификационный номер налогоплательщика，чтобы избежать возврата документов налоговой службой из-за неясных отметок.
При связи ключевых пунктов мы получим свидетельство об агентстве по экспорту в течение 3 рабочих дней после таможенного оформления товаров，одновременно отправим электронные данные в систему налоговой службы，строго обеспечивая согласованность данных таможенной декларации，свидетельства об агентстве и счет-фактуры. В этапе декларации на возврат НДС мы проведем проверку при предварительной декларации за 1 рабочий день，чтобы выявить логические ошибки данных и избежать отказа при официальной декларации.
По плану действий при возникновении исключительных ситуаций для распространенных проблем，таких как письменный запрос налоговой службы или потеря документов，мы заранее сохраним все электронные сканы документов с шифрованием и архивированием. При получении письменного запроса мы предоставим дополнительные документы，такие как записи о производстве товаров и документы по логистике，в течение 24 часов. При задержке передачи данных мы немедленно скоординируемся с технической поддержкой налоговой службы для ускоренной обработки.
При окончательном обеспечении комплаенса в соответствии с пунктом «ускорение возврата НДС для электромеханических изделий» в новых правилах внешней торговли на 2026 год мы подадем заявку на включение вас в зеленый канал ведущих экспортных предприятий，гарантируя поступление средств по возврату НДС в течение 10 рабочих дней после декларации. Одновременно мы поможем вам выполнить электронное регистрационное учетное оформление документов，соответствующее требованиям безбумажного управления налоговой службы.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
В этапе таможенного оформления при возврате НДС по экспорту через агентство особое внимание нужно уделять комплаенсу таможенного кода. Особенно 10-значный таможенный код электромеханических изделий должен полностью соответствовать функции и параметрам экспортируемых товаров. При ошибке в классификации кода не только будет отказано в заявке на возврат НДС налоговой службой, но и может возникнуть спор о ценовом оценивании таможней.
При таможенном оформлении в примечании нужно четко указать «экспорт через агентство» и название заказчика, чтобы избежать невозможности прохода проверки налоговой службы из-за отсутствия информации. Также нужно обеспечить совпадение способа расчета и способа доставки в таможенной декларации с фактическими операциями.
При способе расчета FOB нужно отдельно указать стоимость доставки и страховки, чтобы избежать корректировки базы для возврата НДС при проверке налоговой службы. При возникновении ошибок в данных таможенной декларации нужно подать заявку на отмену и перезаполнение декларации в течение 10 рабочих дней после таможенного оформления, после истечения срока исправление невозможно, что напрямую повлияет на возврат НДС.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
В рамках новых правил внешней торговли на 2026 год агентские экспортные предприятия могут воспользоваться политикой «отсрочки возврата НДС по экспорту», но нужно выполнить условия: заказчик является общим налогоплательщиком, товары включены в список стимулируемых экспортных товаров. Для электромеханических изделий можно оптимизировать налоговую структуру, разделив налоговую базу между производственным этапом и этапом экспорта через агентство, чтобы избежать проверки налоговой службы из-за неправильной ценовой политики при взаимосвязанных операциях.
Также нужно учесть сроки декларации на возврат НДС: декларация должна быть завершена до 30 апреля следующего года после отгрузки товаров, после истечения срока нельзя воспользоваться льготой на возврат НДС. Если заказчик является малым предприятием с низкой прибылью, мы можем помочь ему подать заявку на специальную политику ускорения возврата НДС по экспорту, сократив срок поступления средств до 7 рабочих дней и снизив затраты на блокировку капитала.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
В этапе получения и перевода валюты при возврате НДС по экспорту через агентство нужно строго соблюдать согласованность четырех потоков: поток капитала, поток товаров, поток счет-фактур и поток договоров. При получении валюты нужно использовать кросс-бордерную систему платежей в юанях CIPS или систему SWIFT, в примечании указав «получение валюты по экспорту через агентство + номер соответствующей таможенной декларации», чтобы избежать включения в список наблюдения валютной службы из-за несовпадения потока капитала и потока товаров.
При задержке получения валюты нужно подать заявку на отсрочку получения валюты в течение 180 дней после отгрузки товаров, после истечения срока возврат НДС невозможен. Также мы поможем заказчику выполнить комплаентное управление офшорными счетами, чтобы избежать проверки валютной службы из-за необычных движений средств на счету и не повлиять на сроки декларации на возврат НДС.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Регистрация документов при возврате НДС по экспорту через агентство должна выполняться строго в соответствии с требованиями налоговой службы: сохранять электронные сканы свидетельства об агентстве по экспорту, таможенной декларации, специального счет-фактуры на НДС, документов по логистике и договора, при этом срок хранения должен быть более 10 лет. При получении письменного запроса налоговой службы нужно предоставить дополнительные документы в установленный срок, такие как записи о производстве товаров, накладные на приемку на склад и на отгрузку со склада, чтобы подтвердить реальность операций.
Также нужно проводить ежемесячную самопроверку данных по возврату НДС, выявляя риски возврата капитала и фальсификации счет-фактур. При обнаружении несоответствий нужно своевременно корректировать данные декларации, чтобы избежать налоговой проверки. В 2026 году налоговая служба вводит проверку данных по возврату НДС с использованием больших данных, поэтому нужно обеспечить логическую согласованность всех данных, чтобы избежать классификации как предприятия с высоким риском.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
В логистическом этапе при возврате НДС по экспорту через агентство нужно обеспечить совпадение потока товаров и данных таможенной декларации, особенно полное совпадение порта отправления, порта назначения, способа доставки и номера коносамента с данными декларации. При возникновении исключительных ситуаций, таких как перегрузка контейнера или изменение порта назначения, нужно обновить данные таможенной декларации в течение 24 часов, чтобы избежать влияния на возврат НДС из-за несовпадения потока товаров и данных декларации.
Также нужно выбрать комплаентного логистического провайдера, чтобы обеспечить реальность коносамента. При использовании электронного коносамента нужно сохранить электронный скан гарантийного письма об электронной выдаче коносамента как документ для регистрации возврата НДС. Кроме того, нужно разумно планировать время доставки, чтобы обеспечить завершение таможенного оформления до срока декларации на возврат НДС, чтобы избежать невозможности декларации после истечения срока.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При возврате НДС по экспорту через агентство нужно обеспечить комплаенс договора об агентстве: в договоре нужно четко прописать условия о ответственности сторон за возврат НДС, сроках предоставления документов и сроках поступления капитала, чтобы избежать споров из-за пробелов в договоре. Если заказчик не может предоставить соответствующие документы, нужно прописать ответственность за нарушение договора в документе, чтобы не повлиять на декларацию на возврат НДС.
Также нужно проверить реальность свидетельства об агентстве по экспорту, чтобы избежать юридических рисков из-за подделки свидетельства. В рамках новых правил внешней торговли на 2026 год нужно четко прописать способ распределения выгод от новых норм в договоре, чтобы обеспечить права обеих сторон. При возникновении споров по возврату НДС нужно решать их своевременно через юридические пути, чтобы не повлиять на рейтинг надежности предприятия.