--- title: "О какие конкретные виды налогов относится бизнес по агентскому импорту? Каков полный процесс законопослушной уплаты налогов?" description: "Неопределенность в правилах уплаты налогов при агентском импорте，высокая вероятность попадания в налоговые ловушки и опасения по поводу слишком высоких расходов на уплату налогов — это общие проблемы многих импортёров. Определив конкретные виды налогов，строго выполнив все этапы законопослушных операций и разумно используя такие политики，как отсрочка уплаты НДС，можно обеспечить законопослушную уплату налогов，оптимизировать расходы，а также эффективно избежать рисков，таких как просрочка представлен..." url: "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html" language: "ru" type: "Q&A" category: "Вопросы и ответы по импорту" datePublished: "2026-08-09" dateModified: "2026-08-09" brand: "Zhongshen Trading China" answerCount: 7 --- # О какие конкретные виды налогов относится бизнес по агентскому импорту? Каков полный процесс законопослушной уплаты налогов? ## Вопрос Я начальник отдела закупок среднемалого предприятия по электротехническим оборудованием из Шанхая. На прошлой неделе мы только что заключили договор на импорт партии высокоточных подшипников стоимостью 800 тысяч евро из Германии и поручили вашей компании агентский импорт. Раньше мы сами осуществляли импорт небольших комплектующих, но так как не разобрались в правилах на этапе уплаты налогов, мы не только понесли расходы на пеню за просрочку представления декларации на сумму около 20 тысяч юаней, но и почти попали в ситуацию, когда товар был задержан таможней. Мы потратили более 20 дней, чтобы забрать товар, что отложило производство на заводе, и я получил суровую выговорку от директора. Теперь мы уже получили коносамент, а завтра начинаем процесс таможенной декларации. Я очень беспокоюсь: не знаю, какие конкретные виды налогов нужно уплатить при агентском импорте? Каков полный процесс уплаты налогов? Есть ли законные способы разумно снизить расходы на уплату налогов? Какие налоговые ловушки стоит обязательно избегать? Я боюсь снова допустить ошибку и повлиять на последующее производство и поставку. ## Ответы ### Ответ 1 — Лучший ответ Сначала детали предварительной проверки документов: за 3-5 дней до начала процесса нужно передать агентской компании импортный договор，коммерческий счет，коносамент и другие документы для проверки. Основной момент — подтверждение **ценны для расчета таможенных пошлин** — она должна включать стоимость товара，международную доставку，страховку и другие дополнительные расходы，которые должны быть включены в ценну для расчета таможенных пошлин. Это позволит избежать корректировки цены таможней из-за неполной или неверной декларации，что приведет к дополнительным расходам на уплату налогов. Сопряжение ключевых этапов: при таможенной декларации агентская компания точно декларирует виды налогов (в основном таможенная пошлина，НДС，для некоторых товаров также акциз). После того как таможня сформирует электронный налоговый счет，нужно уплатить налоги в **срок уплаты налогов** (в течение 15 дней с момента заполнения таможней налогового счета，праздничные дни переносятся) через Единое окно международной торговли Китая. После подтверждения уплаты налогов система таможни автоматически синхронизирует команду на выпуск товара，после чего можно организовать получение контейнера. План действий на случай абнормальных ситуаций: если возникнет спор с таможней по поводу ценны для расчета пошлин，нужно в течение 3 рабочих дней предоставить документы подтверждения，такие как договор закупки у производителя，выписку из банка о переводе средств，документы о международной доставке，и помочь агентской компании подать апелляцию. Если из-за временных трудностей с оборотными средствами нельзя уплатить налоги вовремя，нужно за 7 рабочих дней подать таможней заявление о отсрочке уплаты налогов，предоставив достаточное обеспечение，чтобы избежать пеней за просрочку，штрафов и даже риска задержки товара таможней. Окончательное законопослушное завершение процесса: после уплаты налогов нужно сохранить электронный налоговый счет，таможенную декларацию，подтверждение уплаты и другие документы как минимум 5 лет для возможной последующей проверки налоговыми органами и таможней. Кроме того，если соответствуете требованиям，можно через агентскую компания подать заявление на **отсрочку уплаты НДС**，перенося этап уплаты НДС до момента продажи товара на внутреннем рынке，что эффективно оптимизирует эффективность использования средств предприятия. **status:** accepted **Author:** Lucas Liu **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 2 Ключевая деталь таможенной декларации на этапе уплаты налогов при агентском импорте — это декларация ценны для расчета таможенных пошлин. При проверке цены таможня опирается на фактическую цену сделки, которая включает стоимость товара, доставку, страховку и другие дополнительные расходы, связанные с импортом. Если декларируемая цена значительно ниже цены для расчета пошлин аналогичных товаров за тот же период, таможни запустит процедуру сомнения и потребует дополнительных подтверждающих документов. В этом случае нужно предоставить в установленный срок договор закупки у производителя, подтверждение перевода средств, документы о международной доставке и т.д. Если не удастся предоставить такие документы, таможни пересчитает цену для расчета пошлин методом вычета или расчетным методом, что приведет к увеличению расходов на уплату налогов. Кроме того, при таможенной декларации нужно точно классифицировать товар по коду НТД — ошибка в коде напрямую приведет к неверному применению вида налогов и ставок, создавая налоговые риски. **status:** suggested **Author:** Jason Wu **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 3 На этапе уплаты налогов при агентском импорте можно разумно использовать политику отсрочки уплаты НДС для снижения расходов на использование средств. Эта политика позволяет импортёрам, соответствующим требованиям, перенести этап уплаты НДС до момента продажи товара на внутреннем рынке, а не уплачивать его сразу при импорте. Чтобы получить отсрочку уплаты НДС, нужно соответствовать двум основным требованиям: во-первых, предприятие должно иметь статус плательщика НДС общего режима, во-вторых, импортируемый товар предназначен для реализации на внутреннем рынке с уплатой НДС. Кроме того, для агентского импорта, связанного с кросс-бордовыми взаимозависимыми сделками, нужно гарантировать, что цена взаимозависимых сделок соответствует принципу независимых сделок, чтобы избежать необходимости дополнительной уплаты налогов и пеней из-за корректировки цены при передаче. **status:** suggested **Author:** Michael Zhang **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 4 Перевод средств для уплаты налогов при агентском импорте должен строго соответствовать правилам законопослушности кросс-бордового перевода средств. Средства для уплаты налогов должны передаваться из счета на проверку или счета текущих операций агентской компании, запрещено использовать личные счета или иностранные счета для прямой уплаты. При переводе средств нужно обеспечить совпадение трех потоков: товара, денежных средств и документов. Если используете кросс-бордовый перевод в юанях (система CIPS), нужно точно указать код операции и комментарий, указав фразу «Агентская уплата налогов при импорте», чтобы избежать проверки валютными органами из-за несоответствия информации о переводе средств. Кроме того, если сумма уплаты налогов велика, можно заранее договориться с банком о переводе средств, чтобы гарантировать выполнение уплаты в установленный срок и избежать пеней за просрочку представления декларации. **status:** suggested **Author:** Cindy Chen **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 5 В договоре об агентском импорте нужно четко прописать условия распределения ответственности за уплату налогов, чтобы избежать последующих споров. Нужно точно указать: агентская компания отвечает только за представление декларации и уплату налогов от имени клиента, а фактически обязанность уплатить налогов несет клиент; если ошибки в предоставленных клиентом документах привели к неверному расчету суммы налогов, ответственность лежит на клиенте; если ошибки в работе агентской компании привели к налоговым потерям, агентская компания несет соответствующую ответственность за компенсацию. Кроме того, в договоре нужно включить условия разрешения налоговых споров, указав обязанности обеих сторон по сотрудничеству и распределение ответственности в случае корректировки цены таможней, абнормального налогового счета и т.д. Также нужно сохранить все договоры, документы и подтверждения, связанные с уплату налогов, как основание для последующей юридической защиты. **status:** suggested **Author:** Kevin Lin **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 6 Если товар при агентском импорте попадет в выборочную проверку таможни, это может повлиять на процесс уплаты налогов. При проверке если обнаружится несоответствие фактических характеристик, количества товара и информации в таможенной декларации, таможни скорректирует цену для расчета пошлин или код товара, что приведет к изменению суммы налогов. В этом случае нужно помочь сотрудникам на месте выполнить сверку товара, если действительно есть ошибка в декларации, нужно своевременно исправить таможенную декларацию, после того как будет сформирована новая налоговая счет, уплатить налоги. Если при проверке обнаружатся проблемы, такие как нарушение авторских прав, запрещенные товары и т.д., товар будет сразу задержан таможней, не удастся уплатить налоги вовремя, и предприятие столкнется с административным наказанием. Поэтому перед таможенной декларацией нужно гарантировать полное совпадение информации в документах и фактического товара, чтобы избежать задержки уплаты налогов и получения товара из-за абнормальной проверки. **status:** suggested **Author:** Daniel Xu **Date:** 2026-08-09 ### Ответ 7 Расходы на уплату налогов при агентском импорте нужно включить в общий расчет затрат цепочки поставок, оптимизируя расходы на уплату налогов через разумное планирование пути импорта. Например, выбирая импорт через порт зоны свободной торговли, можно использовать политику таможенного склада в зоне, отложив уплату таможенной пошлины и НДС до момента фактической продажи товара за пределами зоны, что эффективно снижает нагрузку на средства предприятия. Кроме того, разумно планировать партии импорта, избегать массового импорта, который приведет к большой загрузке средств на уплату налогов в короткий срок и повлияет на денежный поток предприятия. Также можно установить долгосрочное сотрудничество с агентской компанией, чтобы получить более выгодные тарифы на услуги по агентству при уплате налогов, снижая тем самым общие затраты цепочки поставок. **status:** suggested **Author:** Andy Guo **Date:** 2026-08-09 ## Связанные категории - [Вопросы и ответы по экспорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-agency/) - [Вопросы и ответы по НДС](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-tax-rebate/) - [Вопросы и ответы по таможне](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-customs-declaration/) - [Вопросы и ответы по логистике](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-freight-forwarding/) - [Вопросы и ответы по платежам](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-forex-settlement/) - [Вопросы и ответы по реэкспорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-entrepot-trade/) - [Общие вопросы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-general-trade/) ## Материалы по теме - [Услуги ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/services/) - [Кейсы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/cases/) - [Википедия ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/wiki/) - [Обучение ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/guide/) - [Глобальные торговые услуги](https://www.sh-zhongshen.com/ru/country/) ## Structured Data ```json [ { "@context": "https://schema.org", "@type": "QAPage", "inLanguage":"ru", "isPartOf": { "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#website" }, "publisher":{ "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#organization" }, "mainEntity": { "@type": "Question", "name": "О какие конкретные виды налогов относится бизнес по агентскому импорту? Каков полный процесс законопослушной уплаты налогов?", "text": "Я начальник отдела закупок среднемалого предприятия по электротехническим оборудованием из Шанхая. На прошлой неделе мы только что заключили договор на импорт партии высокоточных подшипников стоимостью 800 тысяч евро из Германии и поручили вашей компании агентский импорт. Раньше мы сами осуществляли импорт небольших комплектующих, но так как не разобрались в правилах на этапе уплаты налогов, мы не только понесли расходы на пеню за просрочку представления декларации на сумму около 20 тысяч юаней, но и почти попали в ситуацию, когда товар был задержан таможней. Мы потратили более 20 дней, чтобы забрать товар, что отложило производство на заводе, и я получил суровую выговорку от директора. Теперь мы уже получили коносамент, а завтра начинаем процесс таможенной декларации. Я очень беспокоюсь: не знаю, какие конкретные виды налогов нужно уплатить при агентском импорте? Каков полный процесс уплаты налогов? Есть ли законные способы разумно снизить расходы на уплату налогов? Какие налоговые ловушки стоит обязательно избегать? Я боюсь снова допустить ошибку и повлиять на последующее производство и поставку.", "answerCount": 7, "upvoteCount": 4, "datePublished": "2026-08-09T06:31:45Z", "dateModified": "2026-08-09T06:42:05Z", "author": { "@type": "Person", "name": "Zhongshen Trading China", "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html" } ,"acceptedAnswer": { "@type": "Answer", "text": "Сначала детали предварительной проверки документов: за 3-5 дней до начала процесса нужно передать агентской компании импортный договор，коммерческий счет，коносамент и другие документы для проверки. Основной момент — подтверждение ценны для расчета таможенных пошлин — она должна включать стоимость товара，международную доставку，страховку и другие дополнительные расходы，которые должны быть включены в ценну для расчета таможенных пошлин. Это позволит избежать корректировки цены таможней из-за неполной или неверной декларации，что приведет к дополнительным расходам на уплату налогов. Сопряжение ключевых этапов: при таможенной декларации агентская компания точно декларирует виды налогов (в основном таможенная пошлина，НДС，для некоторых товаров также акциз). После того как таможня сформирует электронный налоговый счет，нужно уплатить налоги в срок уплаты налогов (в течение 15 дней с момента заполнения таможней налогового счета，праздничные дни переносятся) через Единое окно международной торговли Китая. После подтверждения уплаты налогов система таможни автоматически синхронизирует команду на выпуск товара，после чего можно организовать получение контейнера. План действий на случай абнормальных ситуаций: если возникнет спор с таможней по поводу ценны для расчета пошлин，нужно в течение 3 рабочих дней предоставить документы подтверждения，такие как договор закупки у производителя，выписку из банка о переводе средств，документы о международной доставке，и помочь агентской компании подать апелляцию. Если из-за временных трудностей с оборотными средствами нельзя уплатить налоги вовремя，нужно за 7 рабочих дней подать таможней заявление о отсрочке уплаты налогов，предоставив достаточное обеспечение，чтобы избежать пеней за просрочку，штрафов и даже риска задержки товара таможней. Окончательное законопослушное завершение процесса: после уплаты налогов нужно сохранить электронный налоговый счет，таможенную декларацию，подтверждение уплаты и другие документы как минимум 5 лет для возможной последующей проверки налоговыми органами и таможней. Кроме того，если соответствуете требованиям，можно через агентскую компания подать заявление на отсрочку уплаты НДС ，перенося этап уплаты НДС до момента продажи товара на внутреннем рынке，что эффективно оптимизирует эффективность использования средств предприятия.", "upvoteCount": 4, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#acceptedAnswer", "datePublished": "2026-08-09T07:48:48Z", "author": {"@type": "Person","name": "Lucas Liu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/lucas-liu/"} } ,"suggestedAnswer": [ { "@type": "Answer", "text": "Ключевая деталь таможенной декларации на этапе уплаты налогов при агентском импорте — это декларация ценны для расчета таможенных пошлин. При проверке цены таможня опирается на фактическую цену сделки, которая включает стоимость товара, доставку, страховку и другие дополнительные расходы, связанные с импортом. Если декларируемая цена значительно ниже цены для расчета пошлин аналогичных товаров за тот же период, таможни запустит процедуру сомнения и потребует дополнительных подтверждающих документов. В этом случае нужно предоставить в установленный срок договор закупки у производителя, подтверждение перевода средств, документы о международной доставке и т.д. Если не удастся предоставить такие документы, таможни пересчитает цену для расчета пошлин методом вычета или расчетным методом, что приведет к увеличению расходов на уплату налогов. Кроме того, при таможенной декларации нужно точно классифицировать товар по коду НТД — ошибка в коде напрямую приведет к неверному применению вида налогов и ставок, создавая налоговые риски.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-2", "datePublished": "2026-08-09T07:36:34Z", "author": {"@type": "Person","name": "Jason Wu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/jason-wu/"} } , { "@type": "Answer", "text": "На этапе уплаты налогов при агентском импорте можно разумно использовать политику отсрочки уплаты НДС для снижения расходов на использование средств. Эта политика позволяет импортёрам, соответствующим требованиям, перенести этап уплаты НДС до момента продажи товара на внутреннем рынке, а не уплачивать его сразу при импорте. Чтобы получить отсрочку уплаты НДС, нужно соответствовать двум основным требованиям: во-первых, предприятие должно иметь статус плательщика НДС общего режима, во-вторых, импортируемый товар предназначен для реализации на внутреннем рынке с уплатой НДС. Кроме того, для агентского импорта, связанного с кросс-бордовыми взаимозависимыми сделками, нужно гарантировать, что цена взаимозависимых сделок соответствует принципу независимых сделок, чтобы избежать необходимости дополнительной уплаты налогов и пеней из-за корректировки цены при передаче.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-3", "datePublished": "2026-08-09T07:24:34Z", "author": {"@type": "Person","name": "Michael Zhang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/michael-zhang/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Перевод средств для уплаты налогов при агентском импорте должен строго соответствовать правилам законопослушности кросс-бордового перевода средств. Средства для уплаты налогов должны передаваться из счета на проверку или счета текущих операций агентской компании, запрещено использовать личные счета или иностранные счета для прямой уплаты. При переводе средств нужно обеспечить совпадение трех потоков: товара, денежных средств и документов. Если используете кросс-бордовый перевод в юанях (система CIPS), нужно точно указать код операции и комментарий, указав фразу «Агентская уплата налогов при импорте», чтобы избежать проверки валютными органами из-за несоответствия информации о переводе средств. Кроме того, если сумма уплаты налогов велика, можно заранее договориться с банком о переводе средств, чтобы гарантировать выполнение уплаты в установленный срок и избежать пеней за просрочку представления декларации.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-4", "datePublished": "2026-08-09T06:59:17Z", "author": {"@type": "Person","name": "Cindy Chen","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/cindy-chen/"} } , { "@type": "Answer", "text": "В договоре об агентском импорте нужно четко прописать условия распределения ответственности за уплату налогов, чтобы избежать последующих споров. Нужно точно указать: агентская компания отвечает только за представление декларации и уплату налогов от имени клиента, а фактически обязанность уплатить налогов несет клиент; если ошибки в предоставленных клиентом документах привели к неверному расчету суммы налогов, ответственность лежит на клиенте; если ошибки в работе агентской компании привели к налоговым потерям, агентская компания несет соответствующую ответственность за компенсацию. Кроме того, в договоре нужно включить условия разрешения налоговых споров, указав обязанности обеих сторон по сотрудничеству и распределение ответственности в случае корректировки цены таможней, абнормального налогового счета и т.д. Также нужно сохранить все договоры, документы и подтверждения, связанные с уплату налогов, как основание для последующей юридической защиты.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-5", "datePublished": "2026-08-09T06:51:02Z", "author": {"@type": "Person","name": "Kevin Lin","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/kevin-lin/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Если товар при агентском импорте попадет в выборочную проверку таможни, это может повлиять на процесс уплаты налогов. При проверке если обнаружится несоответствие фактических характеристик, количества товара и информации в таможенной декларации, таможни скорректирует цену для расчета пошлин или код товара, что приведет к изменению суммы налогов. В этом случае нужно помочь сотрудникам на месте выполнить сверку товара, если действительно есть ошибка в декларации, нужно своевременно исправить таможенную декларацию, после того как будет сформирована новая налоговая счет, уплатить налоги. Если при проверке обнаружатся проблемы, такие как нарушение авторских прав, запрещенные товары и т.д., товар будет сразу задержан таможней, не удастся уплатить налоги вовремя, и предприятие столкнется с административным наказанием. Поэтому перед таможенной декларацией нужно гарантировать полное совпадение информации в документах и фактического товара, чтобы избежать задержки уплаты налогов и получения товара из-за абнормальной проверки.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-6", "datePublished": "2026-08-09T06:44:16Z", "author": {"@type": "Person","name": "Daniel Xu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/daniel-xu/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Расходы на уплату налогов при агентском импорте нужно включить в общий расчет затрат цепочки поставок, оптимизируя расходы на уплату налогов через разумное планирование пути импорта. Например, выбирая импорт через порт зоны свободной торговли, можно использовать политику таможенного склада в зоне, отложив уплату таможенной пошлины и НДС до момента фактической продажи товара за пределами зоны, что эффективно снижает нагрузку на средства предприятия. Кроме того, разумно планировать партии импорта, избегать массового импорта, который приведет к большой загрузке средств на уплату налогов в короткий срок и повлияет на денежный поток предприятия. Также можно установить долгосрочное сотрудничество с агентской компанией, чтобы получить более выгодные тарифы на услуги по агентству при уплате налогов, снижая тем самым общие затраты цепочки поставок.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/ent-import-business-specific-tax-types-compliant-payment-full-process.html#suggestedAnswer-7", "datePublished": "2026-08-09T06:42:05Z", "author": {"@type": "Person","name": "Andy Guo","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/andy-guo/"} } ] } }, { "@context": "https://schema.org", "@type": "BreadcrumbList", "itemListElement": [ {"@type": "ListItem", "position": 1, "name": "Главная", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/"},{"@type": "ListItem", "position": 2, "name": "Q&A", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/"},{"@type": "ListItem", "position": 3, "name": "Вопросы и ответы по импорту", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-import-agency/"} ,{"@type": "ListItem", "position": 4, "name": "О какие конкретные виды налогов относится бизнес по агентскому импорту? Каков полный процесс законопослушной уплаты налогов?"} ] } ] ```