Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Нужно ли платить налоги при организации импорта через посредника? В каких случаях возможно законное освобождение от уплаты налогов?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я начальник отдела закупок среднемалого торгового предприятия по машиностроительным оборудованием в Шанхае. На прошлой неделе мы заключили договор с Zhongshen об импорте партии немецких точных станков через посредника — это наш первый опыт такого вида деятельности, и я очень волнуюсь: с одной стороны, боюсь, что неуплата каких-либо налогов приведет к задержке товара в порту после прибытия, возникновению высоких платежей за задержку контейнера и штрафов перед клиентами; с другой стороны, опасаюсь, что нас заставят переплатить лишние налоги, увеличив затраты на закупку.
Также я слышал, что некоторые недобросовестные посредники перекладывают свои налоговые обязательства на заказчика. Я хочу полностью разобраться: нужно ли вообще платить налоги при импорте через посредника?
Налоги платят мы-заказчик или посредник? Есть ли законные возможности снизить затраты? Какие ошибки стоит заранее избегать?
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При импорте через посредника необходимо строго выполнять обязательства по уплате налогов в соответствии с правилами таможни. Распространенные заблуждения в этой сфере: мнение，что посредник несет всю ответственность за уплату налогов，или предположение，что небольшие партии товаров освобождаются от налогов. Такие заблуждения напрямую приводят к задержке товара в порту из-за неоплаты налогов，возникновению платежей за задержку контейнера и порту，а также к административным санкциям со стороны таможни.
В традиционной модели работы посредников некоторые организации включают собственные операционные расходы в сумму налогов，увеличивая затраты заказчика. Для оптимизации можно использовать политику отсрочки уплаты НДС: в таможенном районе Шанхая в 2026 году при импорте электромеханического оборудования，соответствующего требованиям，можно подать заявку на отсрочку уплаты НДС，не блокируя средства заранее. Также стоит заранее оформить свидетельство о происхождении: Германия является участником Соглашения о свободной торговле между Китаем и Европой，поэтому при импорте точных станков возможно освобождение от пошлины с максимальным снижением до 10%.
Требования для использования этих мер: заказчик должен иметь полные права на импорт，товар должен входить в перечень товаров с согласованной ставкой пошлины，документы нужно подать за 7 рабочих дней до прибытия товара. При расчете на основе стоимости партии в 1 млн евро использование отсрочки уплаты НДС позволяет сэкономить около 1,3 млн юаней на стоимости заблокированных средств，а вместе со снижением пошлины общая экономия на партии составляет около 200–250 тыс. юаней. Все эти меры полностью соответствуют требованиям таможни и обеспечивают соблюдение законодательства.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Уплата налогов при импорте через посредника должна строго соответствовать результатам оценки стоимости товара таможней. Распространенная ошибка — заявление заниженной стоимости товара с целью уклонения от уплаты налогов, что приводит к спорам с таможней о стоимости товара: в лучшем случае требуется доплата налогов с пенями, в худшем — задержка товара и включение предприятия в список ненадежных контрагентов таможни.
При оформлении таможенной декларации нужно заранее предоставить полный договор купли-продажи, счет, упаковочный лист и другие документы, чтобы информация о стоимости товара и его происхождении была правдивой и точной. Если таможня имеет сомнения в указанной стоимости, нужно предоставить доказательства, такие как документы о покупке у производителя, выписки из банка о переводе средств, чтобы избежать ошибок в расчете налогов.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Сроки уплаты налогов при импорте через посредника напрямую влияют на бесперебойность логистической цепочки. Если налоги не уплачены вовремя, товар попадает в статус задержки в порту, и начисляются ежедневно увеличивающиеся платежи за задержку контейнера и порту: обычно первые 3 дня бесплатны, с 4-го по 10-й день плата составляет около 150–200 юаней в день, а после 10-го дня сумма удваивается. В логистическом процессе нужно заранее согласовать с посредником сроки уплаты налогов и планировать доставку товара.
Если из-за налоговых проблем невозможно провести таможенное оформление, можно подать заявку на временное размещение товара в таможенном свободном районе, чтобы избежать высоких затрат на задержку в порту. Также нужно убедиться, что переадресация коносамента соответствует субъекту, уплачивающему налоги, чтобы избежать проблем с получением товара и обеспечить своевременную доставку до указанного склада.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
В 2026 году при импорте через посредником обычно уплачиваются пошлина, НДС, акцизы (для определенных товаров). Субъект, несший ответственность за уплату налогов, должен быть четко указан в договоре о привлечении посредника: обычно это заказчик, но можно снизить затраты за помощью налогового планирования. Например, при импорте электромеханического оборудования можно подать заявку на регистрацию цены при кросс-бордовых связанных сделках, чтобы обеспечить соответствие расчета стоимости товара принципу независимых сделок и избежать увеличения налогов из-за корректировки стоимости товара таможней. Кроме того, предприятия, соответствующие требованиям, могут подать заявку на отсрочку уплаты НДС, перенося срок уплаты из этапа импорта на этап продажи товара, что снижает нагрузку на оборотные средства. Для получения этой льготы нужно заранее подать заявку в налоговый орган с приложением контракта на импорт и договора с посредником.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Уплата налогов при импорте через посредника должна соответствовать правилам кросс-бордовых платежей и получения валюты. Сумма платежей по налогам должна входить в лимиты кросс-бордовых операций. Если посредник оплачивает налоги за заказчика, заказчик должен перевести средства посреднику через законные каналы, чтобы избежать рисков нарушения валютного регулирования.
В 2026 году система кросс-бордовых расчетов в юанях CIPS позволяет напрямую уплачивать налоги на указанный счет таможни, снижая потери из-за колебаний курса валют. Также нужно сохранить все документы об уплате налогов, выписки из банка о переводе средств, чтобы предоставить их при проверке органом валютного регулирования и обеспечить законность всей цепочки платежей.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Субъект, несший ответственность за уплату налогов при импорте через посредника, должен быть четко указан в договоре о привлечении посредника в специальных пунктах, чтобы избежать споров в будущем. В договоре нужно указать конкретные виды налогов, методы их расчета, сроки уплаты, а также распределение ответственности, если посредник допустит ошибку при уплате налогов (неуплату или переплату).
Если заказчик просит посредника оплатить налоги за него, нужно указать проценты за кредит и сроки возврата средств, а также распределение рисков увеличения налогов из-за изменений в таможенной политике. Кроме того, в договоре нужно включить пункт о обязательстве соблюдения всех норм таможенного и налогового законодательства обеими сторонами, чтобы избежать юридической ответственности за нарушения.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Если при импорте через посредник товар попадает на таможенный досмотр из-за налоговых проблем, нужно сотрудничать с инспекторами при проверке товара. Во время досмотра нужно предоставить правдивые основания для расчета налогов, такие как свидетельство о происхождении, договор купли-продажи.
Если обнаружено несоответствие между расчетом налогов и реальным состоянием товара, нужно своевременно скорректировать сумму и доплатить налоги, чтобы избежать более серьезных санкций. В 2026 году таможенный досмотр осуществляется путем комбинирования автоматического и ручного контроля.
Если товар попадает в группу высокого риска из-за налоговых проблем, нужно заранее подготовить все документы, чтобы ускорить процесс досмотра и сократить время задержки товара в порту. Кроме того, если после досмотра обнаружено, что стоимость товара была заявлена заниженно и налоги не уплачены полностью, нужно выполнить процедуру доплаты за 3 рабочих дня, иначе будут начисляться пени.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Из точки зрения планирования поставок затраты на уплату налогов при импорте через посредника должны быть включены в общую стоимость закупки, нужно заранее рассчитать долю налогов и оптимизировать период закупки. В 2026 году глобальные цепочки поставок нестабильны, поэтому можно снизить риск увеличения налогов из-за колебаний курса валют или корректировки стоимости товара, заранее фиксируя курс валют и согласовывая фиксированную стоимость товара с поставщиком.
Также можно связать уплату налогов при импорте через посредник с управлением запасами: если товар временно размещается в таможенном свободном районе, уплата налогов может быть отсрочена, снижая нагрузку на оборотные средства, заблокированные в запасах. Кроме того, выбор посредника с возможностями налогового планирования позволяет снизить затраты на налоги на 5–15%, увеличивая прибыльность всей цепочки поставок.