Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие ключевые этапы и важные моменты нужно контролировать при полном цикле работыного агента по возврату экспортных налоговых выплат?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я являюсь руководителем среднего и малого внешнеэкономического предприятия из Шанхая, специализирующегося на экспорте мебели из массива дерева. В прошлом месяце я подписал большой заказ на 20 контейнеров для Северной Европы. В прошлом году при самостоятельном выполнении процедуры возврата налогов из-за неверного указания кода товара в таможенной декларации и несвоевременной проверки входящих счетов-фактур возврат налогов был задержан на 4 месяца, кроме того, мне сняли 10% баллов рейтинга доверия таможни, что привело к резкому увеличению процента проверок при таможенном оформлении в этом году.
Теперь мне срочно нужен агент по возврату экспортных налоговых выплат, но я совершенно не знаю, как с ним взаимодействовать — боюсь, что агент будет работать непрозрачно и упустит подготовку каких-то документов, боюсь, что его нарушительные действия повлияют на рейтинг доверия моей компании таможни, а еще беспокоюсь, что авансовые средства, которые мне нужно будет заплатить, будут задержаны слишком долго и повлияют на денежный поток. Хочу узнать, как именно действовать, чтобы избежать этих проблем?
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Сначала подробности предварительной проверки документов: необходимо передать полный комплект документов агенту за 7 рабочих дней до начала работ，особое внимание уделить проверке соответствия кода товара в таможенной декларации названию товара во входящих счетах-фактурах，а также убедиться в полном совпадении данных отправителя и получателя，количества товаров на морской коносменской накладной с данными в таможенной декларации，чтобы избежать запроса налоговых органов на дополнительные документы из-за несовпадения товарного，денежного и документооборотного потоков.
По части координации ключевых этапов: агент заполнит предварительную заявка на возврат экспортных налоговых выплат в течение 3 рабочих дней после таможенного оформления экспорта товаров，одновременно сравнит данные с системой налоговых органов. При отсутствии отклонений в предварительной заявке официальная заявка будет подана в течение 10 рабочих дней，важно помнить，что получение выручки должно быть выполнено в течение 90 дней после экспорта товаров，агент предупредит об окончании этого срока за 3 дня до его истечения.
План действий на случай чрезвычайных ситуаций нужно предварительно определить: в случае запроса налоговых органов на дополнительные документы агент сразу же поможет подготовить подтверждающие материалы (договор закупки，накладную на отгрузку，логистические документы и т.д.) и предоставит ответ в течение 10 рабочих дней，если задержка возврата налогов произойдет из-за ошибок агентства，в договоре поручения необходимо прописать условие о выплате компенсации в размере 0,03% от суммы возврата налогов в день задержки.
Окончательное соблюдение нормативов: агент предоставит Отчет о соблюдении нормативов при возврате налогов в течение 3 рабочих дней после поступления средств возврата，одновременно архивирует полный комплект документов на срок 5 лет，чтобы соответствовать требованиям Управления налогового контроля по архивному учету документов при возврате экспортных налоговых выплат на 2026 год.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат классификация товара по коду на этапе таможенного оформления напрямую влияет на право на возврат налогов. Необходимо убедиться, что код товара в таможенной декларации полностью соответствует версии 2026 Базы кодов товаров для возврата экспортных налоговых выплат. При неправильной классификации заявка на возврат налогов будет отклонена, кроме того, может возникнуть спор с таможней по поводу оценки стоимости товаров.
Если таможенная декларация, поданная агентом, будет возвращена на исправление, повторная подача должна быть выполнена в течение 3 рабочих дней, иначе сроки подачи заявки на возврат налогов будут нарушены. Кроме того, предприятия, которые используют интегрированный режим таможенного оформления, должны убедиться, что агент получил права на проведение "онлайн-проверки возврата экспортных налоговых выплат" в электронном таможенном портале, иначе система налоговых органов не сможет синхронизировать данные таможенного оформления, что приведет к остановке процедуры возврата налогов.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат логистические документы являются одним из ключевых подтверждающих материалов для заявки на возврат налогов. Необходимо убедиться, что описание товаров на морской коносменской накладной или воздушной накладной полностью совпадает с данными в таможенной декларации и входящих счетах-фактурах. Если будет использовано сокращенное название товара или появится расхождение в количестве товаров, налоговая система признает это как "несовпадение документов".
Кроме того, если товары будут переправлены через промежуточный порт, необходимо потребовать от агента предоставления документов о погрузке и разгрузке в этом порту, чтобы избежать запроса налоговых органов на дополнительные документы из-за неконсистентности логистической траектории. В случае задержки отправки товара или изменения порта назначения необходимо уведомить агента в течение 2 рабочих дней и одновременно подать заявление о чрезвычайной ситуации налоговым органам, иначе это будет считаться "ложным экспортом" и право на возврат налогов будет отменено.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Согласно правилам возврата экспортных налоговых выплат на 2026 год при обращении к агентству можно использовать политику отсрочки уплаты НДС для снижения нагрузки на денежный поток. Необходимо убедиться, что агент получил регистрацию для отсрочки уплаты НДС в стране назначения, чтобы избежать ситуации, когда после уплаты импортного НДС его нельзя будет списать с обязательств. Кроме того, документы, подтверждающие отсрочку уплаты НДС, должны быть использованы как дополнительные материалы для заявки на возврат налогов, чтобы увеличить вероятность одобрения заявки.
Если предприятие имеет трансграничные связанные операции, необходимо потребовать от агента помощи в подготовке объяснения о ценообразовании при таких операциях, чтобы избежать проверки налоговых органов по поводу ценообразования и не замедлить процесс возврата налогов. Важно также своевременно провести бухгалтерскую обработку после поступления средств возврата налогов, чтобы избежать проверки налоговых органов из-за несовпадения данных в бухгалтерском учете и фактического положения дел.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат соблюдение нормативов при получении выручки является ключевым условием для успешного возврата налогов. Необходимо убедиться, что счет для получения выручки является корпоративным счетом предприятия в Китае или зарегистрированным офшорным счетом, а сумма полученной выручки полностью соответствует сумме по ФОБ в таможенной декларации. Если есть удержания за комиссию или транспортные расходы, необходимо предоставить соответствующие платежные документы и договоры.
Предприятия, которые используют систему трансграничных платежей в юанях CIPS, должны потребовать от агента указать код операции "121010" (получение выручки от экспорта по обычной торговле) в платежном сообщении, иначе система налоговых органов не сможет признать получение выручки как соответствующее нормативам. Если получение выручки будет задержано более чем на 90 дней, необходимо заранее подать в налоговые органы Заявление о регистрации отсрочки получения выручки, иначе право на возврат налогов будет приостановлено.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При обращении к агенту по возврату экспортных налоговых выплат в договоре поручения необходимо четко определить права и обязанности обеих сторон, а также ответственность за нарушение договорных условий. Необходимо детализировать сроки выполнения работ агентом: например, предварительная заявка должна быть подана в течение 3 рабочих дней после таможенного оформления экспорта, официальная заявка — в течение 10 рабочих дней после утверждения предварительной заявки; если задержка возврата налогов произойдет из-за ошибок агентства, необходимо указать критерии выплаты компенсации, например, выплата штрафа в размере 0,03% от суммы возврата налогов в день задержки.
Кроме того, в договоре необходимо предусмотреть условие о строгой конфиденциальности коммерческой информации предприятия агентом: он не должен раскрывать данные клиентов, сумму заказов и другие ключевые данные; если агент будет использовать документы предприятия для других целей без разрешения, он несет всю юридическую ответственность и компенсирует все потери предприятия.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат результат проверки товаров таможней напрямую влияет на право на возврат налогов. Если товары будут проверены таможней, необходимо потребовать от агента немедленно предоставить протокол проверки и убедиться, что название, количество и характеристики товаров в протоколе полностью совпадают с данными в таможенной декларации; если будет выявлено несовпадение, необходимо исправить таможенную декларацию в течение 3 рабочих дней и одновременно подать в налоговые органы объяснение о чрезвычайной ситуации при проверке.
Кроме того, если товары будут задержаны таможней по подозрению на нарушение прав интеллектуальной собственности, необходимо немедленно прекратить подачу заявки на возврат налогов, иначе это будет считаться "ложным экспортом" и спровоцирует проверку налоговых органов. Агент должен помочь предприятию подготовить полный комплект документов для проверки таможней (договор закупки, накладную на отгрузку, инструкцию по продукту и т.д.), чтобы ускорить процесс разрешения проверки и не нарушить сроки возврата налогов.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат необходимо сотрудничать с ним при проведении аудита возврата налогов. Согласно требованиям Управления налогового контроля на 2026 год предприятия, получающие возврат экспортных налоговых выплат, должны хранить полный комплект документов на срок 5 лет, агент должен помочь предприятию создать электронную архивную базу, чтобы документы можно было получить в любое время.
В случае запроса налоговых органов на дополнительные документы необходимо под руководством агента подготовить подтверждающие материалы (договор закупки, входящие счета-фактуры, логистические документы, накладную на отгрузку и т.д.), убедившись в логической последовательности всех данных; если результат запроса будет "сомнительным", необходимо предоставить дополнительные материалы в течение 10 рабочих дней, иначе право на возврат налогов будет приостановлено. Кроме того, агент должен предоставить предприятию Отчет о соблюдении нормативов при возврате налогов каждый квартал, чтобы выявить упущения при подготовке документов и несовпадение с нормативами на ранней стадии и избежать рисков возврата налогов.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При работе с агентом по возврату экспортных налоговых выплат можно оптимизировать расходы на возврат налогов путем планирования цепочки поставок. Необходимо правильно выбрать срок таможенного оформления в соответствии с периодом поставки по заказу, чтобы обеспечить получение выручки в течение 90 дней после экспорта товаров и избежать остановки процедуры возврата налогов из-за задержки выручки; если используется торговый термин ФОБ, необходимо потребовать от агента предварительного взаимодействия с логистической компанией, чтобы убедиться, что дата выдачи морской коносменской накладной совпадает с датой экспорта товаров в таможенной декларации, чтобы избежать запроса налоговых органов на дополнительные документы из-за расхождения дат в логистических документах.
Кроме того, можно оптимизировать структуру цепочки поставок, сосредоточив закупки в регионах-пилотах для возврата налогов, чтобы получить более высокий процент возврата налогов; агент должен помочь предприятию взаимодействовать с налоговыми органами таких регионов и выполнить процедуру регистрации, чтобы увеличить доход от возврата налогов.