Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие являются полный процесс возврата экспортных налогов и основные рекомендации при доверенном декларировании через агентство?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я представляю внешнеторговую компанию в Шанхае, специализирующуюся на экспорте товаров для дома. В прошлом месяце мы впервые доверили компании Zhongshen декларирование партии стульев для столовой скандинавского дизайна для экспорта в Гамбург, Германия. Раньше мы самостоятельно занимались декларированием и возвратом налогов, и сейчас, впервые обращаясь к агентству, не чувствуем уверенности: при самостоятельном возврате налогов нам удержали 30% суммы возврата из-за несоответствия информации в документах. Теперь не знаем, нужно ли передавать агентству все основные документы? Не произойдут ли ошибки при подаче декларации, приведшие к задержке возврата налогов?
Кроме того, мы слышали, что в 2026 году произойдут изменения в политике возврата внешнеторговых налогов — есть ли специальные требования к подаче декларации для компаний, доверяющих декларирование агентству? Сейчас у нас есть бумажная копия декларации на возврат налогов, специальный счет-фактура по НДС и электронный коносамент. Какие еще обязательные документы нам не хватает? Не повлияет ли небрежность работы агентства на наше право на возврат налогов? Чем больше мы об этом думаем, тем больше беспокоимся, поэтому решили выяснить точный операционный процесс и моменты для предотвращения рисков.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Сначала необходимо провести точную проверку предварительных документов: заранее подготовить декларацию на экспорт товаров (лист для возврата налогов)，специальный счет-фактура по НДС (лист для зачета)，электронный документ о получении платежа，доверенность на декларирование и договор купли-продажи. Согласно новым правилам 2026 года компании，доверяющие декларирование агентству，должны дополнительно предоставлять электронный документ о регистрации доверенного соглашения. Особое внимание уделите проверке совпадения кодов товаров，количества и суммы в декларации и специальном счет-фактуре по НДС，чтобы избежать отказа налоговыми органами из-за несоответствия документов.
Необходимо эффективно координировать работу на ключевых этапах: в течение 3 рабочих дней после завершения декларирования агентством запросите предварительный электронный документ о декларации，одновременно выполните предварительную подачу в системе для возврата экспортных налогов，и только после подтверждения отсутствия расхождений подайте официальную декларацию. Этап получения платежа должен быть завершен в течение 90 дней после экспорта товаров，в случае невозможности получить платеж в срок по особым причинам подайте заявление на продление регистрации в налоговые органы за 7 дней до истечения срока，чтобы избежать включения в список для налогового контроля.
Заранее подготовьте план действий на случай непредвиденных ситуаций: если документы будут потеряны，немедленно свяжитесь с таможней для восстановления листа декларации на возврат налогов，одновременно попросите агентство выдать документ о проведении декларирования，если при сравнении данных в системе возникнут расхождения，подайте объяснение и подтверждающие документы в налоговые органы в течение 5 рабочих дней，чтобы избежать остановки процесса возврата налогов.
Наконец，обеспечьте соблюдение норм: после официальной подачи декларации налоговые органы завершат проверку в течение 15-20 рабочих дней，после поступления средств проверьте совпадение суммы возврата с заявленной，одновременно архивируйте все документы на срок не менее 5 лет — это полностью соответствует требованиям 2026 года по возврату внешнеторговых налогов.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Основное условие для возврата экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство — соблюдение норм в декларации. Убедитесь, что в декларации правильно отмечен знак «возврат экспортных налогов». Согласно новым правилам системы интегрированного таможенного оформления 2026 года для товаров, декларируемых через агентство, необходимо одновременно загружать доверенное соглашение с электронной подписью, в противном случае декларация будет отмечена как «исключительная», что напрямую повлияет на право на возврат налогов.
Если произойдет ошибка в классификации кодов товаров, подайте заявление на отмену декларации и повторное декларирование до подачи заявки на возврат налогов, в противном случае налоговые органы отклонят заявку из-за несоответствия кода товара и ставки возврата, кроме того, может быть инициировано налоговое проверочное письмо, увеличивающее срок возврата до 3-6 месяцев. Рекомендуем требовать предварительное заключение о классификации товаров, чтобы заранее определить правильный код.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Совпадение информации между процессом возврата налогов и логистическим этапом имеет важное значение. Убедитесь, что количество, вес и маркировка товаров в коносаменте полностью совпадают с данными в декларации. Согласно новым правилам 2026 году логистический коносамент должен быть загружен в систему подачи заявки на возврат налогов для взаимной проверки.
В случае непредвиденных ситуаций в логистике (отказ в погрузке, изменение порта назначения) немедленно попросите агентство обновить информацию в декларации и подать объяснение в налоговые органы, в противном случае процесс возврата будет приостановлен из-за несоответствия данных в декларации и фактической информации об экспорте. Кроме того, для коносамента после доставки товаров в порт обязательно требуйте оригинал с переподписью, чтобы избежать проблем с правом собственности и утраты права на возврат налогов из-за невозможности получения платежа.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
При возврате экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство можно оптимизировать поток средств с помощью политики отсрочки уплаты НДС. Согласно новым правилам порта Шанхая 2026 года для внешнеторговых компаний, доверяющих декларирование агентству, разрешено подавать заявление на отсрочку уплаты НДС при подаче декларации на экспорт, не требуя предварительной уплаты НДС по импорту, и производить расчет только после поступления суммы возврата — это позволит снизить финансовую нагрузку. Обратите внимание: политика отсрочки применяется только к экспорту в Евросоюз, Великобританию и другие определенные рынки, кроме того, необходимо заранее зарегистрироваться в налоговых органах и убедиться, что в доверенном соглашении четко прописаны права и обязанности по отсрочке уплаты НДС, чтобы избежать налоговых рисков.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
При возврате экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство необходимо строго соблюдать новые правила трансграничных платежей 2026 года: сумма полученного платежа должна совпадать с суммой по условию FOB в декларации. В случае расхождений по курсу при подаче заявки подайте объяснение о конвертации курса, а также выполните трансграничный платеж в юанях через систему CIPS, чтобы избежать включения в список объектов для повышенного контроля налоговыми органами.
Кроме того, свяжите документ о получении платежа с декларацией и специальным счет-фактурой по НДС и архивируйте их, чтобы обеспечить совпадение четырех потоков. В случае задержки получения платежа заранее подайте заявление на продление регистрации в орган по регулированию валютных операций, чтобы не повлиять на подачу заявки на возврат налогов.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При возврате экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство необходимо четко прописать разделение прав и обязанностей в доверенном соглашении. Согласно новым правилам 2026 году в соглашении должны быть прописаны сроки подачи декларации агентством, ответственность за хранение документов и условия компенсации за ошибки при возврате налогов, чтобы избежать невозможности возмещения убытков из-за ошибок в работе агентства.
Если агентство потеряет документы или допустит ошибку при подаче декларации, вы можете требовать от него возмещения расходов на восстановление документов и процентных убытков из-за задержки возврата на основании соглашения. Кроме того, проведите юридическую проверку соглашения на соответствие нормативам внешнеторговых возвратов налогов, чтобы избежать недействительных положений.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Если товары, декларируемые через агентство, будут подвергнуты таможенной проверке на месте, убедитесь, что результаты проверки совпадают с информацией в декларации. Согласно новым правилам таможенной проверки 2026 года для таких товаров необходимо предоставить детальный список товаров и сертификат на материалы.
В случае обнаружения несоответствия товаров и декларации во время проверки немедленно обновите информацию в декларации, в противном случае не будет выдан лист декларации на возврат налогов, что приведет к невозможности подачи заявки. Кроме того, если во время проверки будет назначена лабораторная экспертиза, немедленно запросите протокол экспертизы и используйте его как подтверждающий документ при подаче заявки, чтобы избежать отказа налоговыми органами.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Если товары, декларируемые через агентство, являются хрупкими или опасными, соблюдение норм упаковки косвенно повлияет на возврат налогов. Согласно новым правилам 2026 году для возврата экспортных налогов необходимо предоставить сертификат на упаковку, соответствующий международным стандартам.
Если товары будут повреждены из-за несоответствия упаковки нормам, это повлияет на получение платежа и, как следствие, на право на возврат налогов. Убедитесь, что маркировка на упаковке полностью совпадает с данными в декларации и коносаменте, кроме того, предоставьте отчет MSDS (для опасных товаров) или сертификат на испытание свойств упаковки, чтобы избежать исключения декларации из-за проблем с упаковкой и задержки возврата налогов.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При возврате экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство необходимо строго соблюдать принцип совпадения четырех потоков. Согласно новым правилам 2026 году налоговые органы усилат контроль за совпадением потока средств (документ о получении платежа), потока товаров (декларация, коносамент), потока счетов (специальный счет-фактура по НДС) и потока договоров (договор купли-продажи, доверенное соглашение).
В случае несоответствия четырех потоков налоговые органы инициируют проверочное письмо, требующее предоставления детального объяснения о сделке; если невозможно предоставить действительные подтверждающие документы, право на возврат налогов будет приостановлено. Рекомендуем ежемесячно проводить внутреннюю проверку документов на возврат налогов для товаров, декларируемых через агентство, чтобы заранее выявить проблемы с совпадением четырех потоков.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
При возврате экспортных налогов при доверенном декларировании через агентство можно увеличить доход от возврата за счет оптимизации торговых терминов. Согласно новым правилам 2026 году заявка на возврат налогов подается по цене FOB; при использовании терминов CIF или CNF необходимо при подаче заявки вычесть расходы на доставку и страхование.
Поэтому рекомендуем перейти к торговому термину FOB перед доверением декларирования агентству, чтобы максимизировать сумму возврата налогов. Кроме того, можно увеличить эффективность подачи заявок за счет объединения партий экспортируемых товаров при массовом доверенном декларировании, одновременно договориться с агентством об льготной тарификации за массовый возврат налогов, чтобы снизить расходы и максимизировать доходы.