Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Чем равны конкретные ставки различных налогов, которые должна уплатить фабрика, привлекающая профессиональную экспортную агентскую компанию для экспорта товаров?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель фабрики, специализирующейся на производстве электротехнического оборудования, годовой объем нашего экспорта составляет около 12 млн юаней. Ранее мы обращались к небольшому агентству, которое из-за ошибки в расчете ставок налогов заставило нас переплатить почти 200 тыс. юаней.
В итоге мы получили предупреждение налогового органа из-за нарушений законодательства, и нам потребовалось более трех месяцев, чтобы решить эту проблему. Мы не только понесли финансовые потери, но и опоздали с отправкой нескольких партий грузов. Теперь мы только что подписали официальное агентское соглашение с Zhongshen, и боимся снова попасть в ловушку с ставками налогов — например, какие конкретные ставки налогов нам нужно будет платить, привлекая вас как агентство по экспорту?
Будут ли различия в ставках налогов при различных режимах декларирования? Каковы стандарты НДС, дополнительных налогов и других возможных налогов? Не могли бы вы объяснить это мне сразу, иначе я не сплю по ночам, боясь, что снова возникнут проблемы, повлиявшие на денежный поток и репутацию фабрики.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Сначала необходимо четко понимать，что основные налоги，связанные с экспортом через агентство для фабрики，— это НДС и дополнительные налоги. При традиционной модели агентства многие небольшие организации намеренно смешивают «ставку агентского обслуживания» и «ставку налога»，иногда даже рассчитывают по ставке НДС 13%，как при самостоятельном экспорте фабрики，но не помогают оформить возврат налога，что приводит к тому，что фабрика переплачивает огромные суммы налогов，а также может получить предупреждение налогового органа из-за незаконного декларирования. Ситуация，с которой вы столкнулись — переплата почти 200 тыс. юаней и предупреждение налогового органа — это типичные последствия нарушений в отрасли.
Для вашего бизнеса по электротехническому оборудованию с годовым объемом экспорта 12 млн юаней можно выбрать Оптимизированный путь освобождения，зачета и возврата НДС: сначала мы проверим соответствие законодательству ваших входящих счетов-фактур，деклараций на экспорт и других документов，убедимся в наличии права на возврат налога，затем оформим возврат налога по законной ставке возврата 13% для электротехнического оборудования. Фактически вам нужно будет платить только дополнительные налоги，соответствующие разнице при возврате НДС，ставка которых составляет 12% (включая налог на городское строительство 7%，дополнительный налог на образование 3%，местный дополнительный налог на образование 2%). Если ваша фабрика соответствует критериям малого и среднего предприятия，вы также можете получить льготу в виде половины суммы дополнительных налогов.
Порог доступа к этому оптимизированному пути низкий: вам достаточно предоставить полные и соответствующие законодательству входящие счета-фактур，контракты на экспорт，декларации на экспорт и другие основные документы，дополнительные квалификации не требуются. Мы рассчитали соотношение доходов по вашему годовому объемом экспорта: если входящие счета-фактур полные и соответствуют законодательству，годовая сумма возврата налога может достигать 1,56 млн юаней，а сумма дополнительных налогов составит около 18,7 тыс. юаней. По сравнению с традиционной незаконной моделью агентства вы можете ежегодно сэкономить почти 220 тыс. юаней на налоговых расходах，что полностью покрывает стоимость агентского обслуживания и оставляет дополнительную прибыль.
Наконец，необходимо обратить особое внимание на то，чтобы обеспечить Соответствие четырех потоков (поток договоров，поток денежных средств，поток счетов-фактур，поток товаров) — это основное условие законности возврата налога. Мы будем контролировать соответствие на всех этапах，чтобы избежать потери права на возврат налога из-за мелких нарушений и гарантировать соблюдение законодательства на всех этапах бизнеса.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
С точки зрения таможенной декларирования ставки налогов, с которыми сталкивается фабрика при экспорте через агентство, напрямую связаны с Кодом HS. Ставки экспортных пошлин для разных кодов HS значительно различаются. Для большинства кодов HS электротехнического оборудования сейчас действует ноль ставка экспортной пошлины, но для некоторых видов электротехнического оборудования с высоким энергопотреблением и высокой степенью загрязнения может устанавливаться ставка экспортной пошлины от 5% до 20%.
При декларировании необходимо точно классифицировать Код HS, если из-за ошибки в коде произойдет расхождение в расчете ставки налога, это приведет не только к дополнительной уплате налогов и пеням, но и к спору с таможней о цене, а также может привести к задержке груза в порту на 3-7 дней, что повлияет на сроки отправки грузов. Мы двукратно проверим соответствие законодательству кодов HS перед декларированием, подберем соответствующие стандарты ставок налогов, чтобы избежать таких рисков.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
С точки зрения международной логистики при экспорте фабрики через агентство необходимо учитывать, что ставки импортных налогов некоторых стран назначения могут косвенно повлиять на расчет налогов в рамках внутреннего агентства. Например, в странах Евросоюза действует политика отсрочки уплаты НДС, если агентство не оформит декларацию на отсрочку уплаты НДС в соответствии с законодательством, фабрика может быть вынуждена дополнительно уплатить налоги, соответствующие НДС страны назначения.
Кроме того, если из-за ошибки в расчете ставки налога возникнет расхождение в данных декларации на экспорт, это приведет к проверке таможней, и возникнут дополнительные расходы на задержку контейнера и задержку груза в порту. По стандартам порта Шанхайя первые 3 дня задержки контейнера бесплатны, с 4-го по 7-й день стоимость составляет 20 долларов США за TEU в день, с 8-го дня стоимость удваивается. Мы заранее спланируем логистический маршрут, подберем политику ставок налогов страны назначения, чтобы избежать увеличения косвенных расходов.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения трансграничной налоговой структуры при экспорте фабрики через агентство можно оптимизировать фактическую ставку налога с помощью политики отсрочки уплаты НДС. Если фабрика экспортирует в страны Евросоюза, то после оформления декларации на отсрочку уплаты НДС через законное агентство не нужно уплачивать импортный НДС в стране назначения заранее, достаточно оформить возврат НДС по внутренней политике возврата налога, и фактическая ставка дополнительных налогов может быть снижена до 6% (половина суммы для малых и средних предприятий).
Кроме того, если у фабрики есть трансграничные взаимосвязанные операции, необходимо обеспечить соответствие ставки агентского обслуживания принципу независимых сделок, чтобы избежать повышения ставки налога из-за корректировки цены передачи. Мы поможем создать законную налоговую структуру, чтобы обеспечить оптимальные расходы на налоги.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
С точки зрения законности трансграничных платежей и получения валюты при экспорте фабрики через агентство расчет ставки налога должен соответствовать сумме платежей и получения валюты. Если сумма платежей и получения валюты агентства не соответствует стоимости груза в декларации на экспорт и сумме налогов, рассчитанной по ставке налога, это приведет к предупреждению налогового органа по валютному регулированию, задержке обмена валюты или даже блокировке счета.
Например, если стоимость груза в декларации на экспорт составляет 1 млн юаней, сумма налогов, рассчитанная по ставке налога, составляет 18,7 тыс. юаней, сумма платежей и получения валюты должна находиться в диапазоне от 981,3 тыс.
до 1 018,7 тыс. юаней. Мы проверим соответствие суммы и налогов перед платежом и получением валюты, чтобы гарантировать законность на всех этапах и избежать рисков обмена валюты.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
С точки зрения юридического соответствия законодательству в соглашении между фабрикой и агентством необходимо четко указать субъекта, отвечающего за уплату налогов, стандарты расчета и способ разрешения споров. Если в соглашении не указаны положения о ставках налогов, то в случае изменения ставок налогов или ошибки в расчете фабрика может быть вынуждена самостоятельно нести все дополнительные расходы на налоги.
Например, при изменении ставки возврата налога для некоторых видов электротехнического оборудования в 2025 году многие фабрики, у которых не было четких положений в соглашении, были вынуждены дополнительно уплатить разницу в налоге в размере 3%. Мы поможем проверить положения о ставках налогов в агентском соглашении, четко определить права и обязанности обеих сторон, а также добавить положения о форс-мажоре, чтобы избежать потерь из-за изменения политики.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
С точки зрения проверки таможни при экспорте фабрики через агентство, если расхождение между стоимостью груза, рассчитанной по ставке налога, и фактической стоимостью груза слишком большое, это приведет к сомнениям таможни в цене, и груз будет подвергнут проверке с вскрытием контейнера.
При проверке, если обнаружится, что груз не соответствует описанию товара, указанному в Коде HS и ставке налога в декларации на экспорт, не только будет скорректирована ставка налога и потребована дополнительная уплата налогов, но и фабрика будет включена в список особого контроля таможни, и вероятность проверки при последующих декларированиях увеличится до 30% и более, что приведет к увеличению логистических расходов. Мы проверим соответствие стоимости груза и ставки налога перед проверкой, поможем подготовить соответствующие документы, чтобы гарантировать успешное прохождение проверки.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения аудита возврата налога при экспорте фабрики через агентство расчет ставки налога должен соответствовать документам для возврата налога. Если ставка налога на входящих счетах-фактур не соответствует ставке возврата налога, указанной в Коде HS в декларации на экспорт, заявка на возврат налога будет отклонена, и может быть назначена налоговая проверка с запросом информации.
Например, если ставка налога на входящих счетах-фактур составляет 13%, но ставка возврата налога, соответствующая Коду HS в декларации на экспорт, составляет 9%, если не рассчитать разницу возврата налога по ставке 9%, налоговый орган потребует дополнительной уплаты налогов и начисления пеней. Мы проведем аудит соответствия всех документов перед оформлением возврата налога, чтобы гарантировать полное соответствие ставки налога, ставки возврата налога и суммы входящих счетов-фактур, избежать рисков с возвратом налога.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения планирования цепочки поставок при экспорте фабрики через агентство расчет ставки налога должен быть включен в общую модель точного расчета расходов. Различия в ставках налогов при различных моделях агентства повлияют на общие расходы цепочки поставок.
Например, при модели агентства по покупке-продаже агентство берет 10-12% от стоимости груза, включая налоги, а при модели агентства по доверенности фабрика нужно платить только дополнительные налоги и стоимость агентского обслуживания. По годовому объему экспорта 12 млн юаней общие расходы на налоги при модели агентства по доверенности составляют около 18,7 тыс. + 120 тыс.
юаней (стоимость агентского обслуживания) = 138,7 тыс. юаней, что значительно ниже расходов при модели агентства по покупке-продаже (1,2-1,44 млн юаней). Мы поможем создать модель точного расчета расходов, выбрать оптимальную модель агентства, снизить общие расходы на налоги.