Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Как определить факт фиктивной транзитной торговли путем взаимной проверки трех потоков: документов, права собственности на груз и финансовых средств?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель внешнеэкономической организации из Шанхая, специализирующейся на транзитной торговле с Юго-Восточной Азией. В прошлом месяце, когда мы осуществляли транзит партии малайзийской резины стоимостью 1,2 млн евро в Евросоюз, таможенная инспекционная служба Шанхая потребовала предоставить документы по всем этапам транзита, мотивируя это сомнениями в траектории транзита.
Я сейчас в полном растерянности: три ночи подряд я собирал материалы, но все еще не знаю, что делать — раньше, чтобы сэкономить почти 100 тысяч юаней на логистике, я обратился к небольшому агентству, которое предлагало так называемую «виртуальную транзитную торговлю». Позже я обнаружил, что манифест груза, коносамент и фактическая траектория логистики на официальном сайте судоходной компании не совпадают абсолютно, а финансовые средства движутся по замкнутому циклу через оффшорный счет.
Я крайне хочу узнать, из каких точек зрения можно точно определить, является ли транзитная торговля фиктивной? Не приведет ли признание этой партии груза фиктивной торговлей к понижению рейтинга надежности компании, валютному регулированию или даже крупным штрафам?
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Сначала разберем основное текущее отклонение: причина таможенной проверки вашей партии резины стоимостью 1,2 млн евро заключается в том，что уровень соответствия трех потоков (документов，груза и финансовых средств) в транзитной торговле превысил пороговое значение системы риск-менеджмента трансграничной торговли таможни，введенной в 2026 году. Вернемся к исходной проблеме: так называемая «виртуальная транзитная торговля»，предлагаемая небольшим агентством，по сути，заключается в создании фиктивной траектории транзита путем подделки манифеста груза и коносамента，а также организации замкнутого цикла финансовых средств через оффшорный счет. Это типичные признаки фиктивной транзитной торговли，на которые таможня обращает особое внимание в 2026 году.
Немедленные меры для решения проблемы: Сразу же соберите реальный договор на закупку груза，фотографии приема/выдачи груза на внешнем складе，официальные данные GPS-траектории судоходной компании и подайте в таможню объяснение с дополнением данных по трем потокам. Если вы не можете предоставить реальные документы，подтверждающие право собственности на груз，можете подать заявку на временное размещение груза в свободной торговой зоне Яншань в Шанхае，чтобы избежать оплаты ежедневных сборов за задержку контейнера и задержку груза в порту，которые превышают 2000 евро в день.
Комплексные долгосрочные меры риск-менеджмента: Необходимо создать механизм тройной проверки: Во-первых，предварительная проверка документов: потребуйте от агентства предоставления манифеста груза，выданного официально судоходной компанией，документов，подтверждающих лицензию внешнего склада，и изображений в режиме реального времени с камер наблюдения. Во-вторых，контроль ключевых этапов: отслеживайте траекторию логистики в режиме реального времени на официальном сайте судоходной компании，чтобы убедиться，что время пребывания груза в транзитном порту соответствует реальным потребностям транзита (обычно 3-7 дней). В-третьих，соблюдение норм при движении финансовых средств: избегайте использования оффшорных счетов для организации замкнутого цикла платежей，каждый платеж должен соответствовать реальным документам，подтверждающим торговое взаимодействие.
Эксклюзивные рекомендации для минимизации потерь: Если ваша транзитная торговля уже предварительно признана фиктивной，можете самостоятельно подать в валютное регулирующее органы план исправления нарушений и подать заявку на отсрочку понижения рейтинга надежности компании. Одновременно замените внешнеэкономическое агентство на организацию с соответствующими лицензиями на соблюдение норм и пересмотрите все этапы процесса с учетом требований соблюдения норм.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
С точки зрения таможней оценки стоимости и логического замкнутого цикла, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо проверить три ключевых момента: Во-первых, уровень соответствия заявленной стоимости груза в транзитной декларации и стоимости в контрактах с поставщиками и покупателями. Если стоимость отклоняется от справедливой рыночной стоимости на международном рынке на ±20%, и вы не можете предоставить обоснование для такого ценообразования, сработает система предупреждения о фиктивной торговле.
Во-вторых, полное соответствие данных о грузе (например, маркировка, количество, вес, размеры, код ТН ВЭД) в декларации в транзитном порту и декларации при въезде в страну. Если есть несколько противоречий, и вы не можете предоставить документы, подтверждающие изменение данных в декларации, транзитная торговля будет признана фиктивной.
В-третьих, сроки подачи декларации на транзитную торговлю: если время пребывания груза в транзитном порту менее 24 часов, и нет обоснованной причины для срочного транзита, таможня признает его «виртуальным транзитом». Кроме того, в декларации на транзитную торговлю должно быть четко указано «транзитная торговля», а также необходимо предоставить документы, подтверждающие освобождение груза таможней в транзитном порту.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
С точки зрения траектории международной логистики и контроля права собственности на груз, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо контролировать четыре ключевых этапа: Во-первых, записи приема и выдачи груза в транзитном порту: проверьте лицензию внешней складской компании, потребуйте предоставления фотографий приема/выдачи груза и документов, подтверждающих вызов груза со склада. Во-вторых, непрерывность траектории логистики: отслеживайте GPS-позицию груза в режиме реального времени на официальном сайте судоходной компании или на платформе третьей логистической компании.
Если груз фактически не останавливался в транзитном порту, а был доставлен напрямую из порта отправки в порт назначения, транзитная торговля будет признана фиктивной. В-третьих, подлинность коносамента: проверьте, является ли орган, выдавший коносамент, судоходной компанией или ее уполномоченным логистическим агентством.
Если коносамент подделан, сразу же возникает риск фиктивной торговли. В-четвертых, документы, подтверждающие переход права собственности на груза: предоставьте договор о переходе права собственности на груз, подписанный в транзитном порту, при этом дата подписания договора должна быть раньше даты выбытия груза из порта, чтобы убедиться в реальном переходе права собственности в транзитном порту.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения международной налоговой структуры и трансграничной налоговой оптимизации, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо проверить три ключевых момента: Во-первых, обоснованность распределения прибыли от транзитной торговли: если вся прибыль остается на оффшорном счете, и вы не можете предоставить обоснование для распределения затрат, налоговые органы начнут проверку на предмет уклонения от уплаты налогов. Во-вторых, уплата НДС при транзитной торговле: если НДС в транзитном порту не уплачен в соответствии с требованиями, и вы не можете предоставить документы, подтверждающие освобождение от уплаты НДС, транзитная торговля будет признана фиктивной.
В-третьих, соответствие ценообразования при трансграничных взаимосвязанных сделках принципу независимых сделок: если сделки с поставщиками и покупателями при транзитной торговле являются взаимосвязанными, и цены отклоняются от справедливой рыночной стоимости на международном рынке, налоговые органы признают торговлю фиктивной и потребуют уплаты недоплаченных налогов и пеней. Кроме того, налоговые документы по транзитной торговле должны полностью соответствовать другим документам и движениям финансовых средств, чтобы избежать ситуации, когда «документы есть, но налоговая декларация не подана».
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
С точки зрения соблюдения норм при трансграничных платежах, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо контролировать три ключевых момента: Во-первых, замкнутость цикла движения финансовых средств: если средства переведены из внутреннего счета и затем напрямую возвращены на внутренний счет через оффшорный счет, при отсутствии реального торгового взаимодействия, валютное регулирующее органы признают транзитную торговлю фиктивной. Во-вторых, соответствие сроков и сумм платежей стоимости груза в декларации: если сумма платежа отклоняется от стоимости груза в декларации на ±10%, и вы не можете предоставить обоснование для этого отклонения, сработает система предупреждения валютного риска-менеджмента.
В-третьих, содержание сообщений SWIFT: проверьте, что код операции в сообщении SWIFT равен «121010» (транзитная торговля), а также в комментарии к сообщению должны быть четко указаны данные о грузе при транзитной торговле, порт отправки, порт назначения и другие детали. Если содержание сообщения не соответствует данным в декларации, транзитная торговля будет признана фиктивной. Кроме того, избегайте использования личных счетов для трансграничных платежей, чтобы обеспечить соблюдение норм при движении финансовых средств.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения международного торгового права, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо проверить три ключевых момента: Во-первых, подлинность договоров на транзитную торговлю: проверьте, имеют ли организации, подписавшие договоры с поставщиками и покупателями, соответствующие лицензии, а также содержит ли договор основные условия транзитной торговли (например, транзитный порт, переход права собственности на груз, распределение рисков и т.д.). Если договор подделан, транзитная торговля будет признана фиктивной.
Во-вторых, условия аккредитива: если «мягкие» условия аккредитива (например, требование предоставления документов, подтверждающих освобождение груза таможней в транзитном порту, без указания конкретных требований к этим документам) мешают нормальному расчету, и вы не можете предоставить обоснование для этого, возникает риск признания торговли фиктивной. В-третьих, законность перехода права собственности на груза: предоставьте документ, подтверждающий переход права собственности на груз, выданный в транзитном порту, при этом орган, выдавший документ, должен быть законным владельцем груза.
Если переход права собственности не был осуществлен в соответствии с законодательством, транзитная торговля будет признана фиктивной. Кроме того, все юридические документы по транзитной торговли должны храниться не менее 5 лет для возможных проверок таможней и валютного регулирующего органы.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения соблюдения норм при возврате экспортных налогов, для определения фиктивной транзитной торговли необходимо проверить три ключевых момента: Во-первых, регистрация документов по транзитной торговле: проверьте, были ли все документы по транзитной торговли (декларация в таможне, коносамент, договор, документы, подтверждающие движение финансовых средств) зарегистрированы. Если документы отсутствуют или не соответствуют требованиям, налоговые органы признают транзитную торговлю фиктивной.
Во-вторых, возврат финансовых средств: если валютные средства, поступившие на внутренний счет, напрямую возвращаются внутреннему поставщику, при отсутствии реального торгового взаимодействия, сработает система предупреждения риск-менеджмента по возврату экспортных налогов. В-третьих, подача декларации на возврат экспортных налогов: обратите внимание, что транзитная торговля не относится к области возврата экспортных налогов.
Если организация подаст ложную декларацию на возврат экспортных налогов, налоговые органы потребуют возврата выплаченных сумм возврата и назначат штраф. Кроме того, необходимо создать журнал учета документов по транзитной торговли, чтобы убедиться, что каждый случай транзитной торговли полностью соответствует по документам, движениям финансовых средств и правам собственности на груз, и избежать ситуации, когда «документы есть, но движения финансовых средств нет».