Решаем вместе
Ответы по ВЭД
О каких скрытых рисках соблюдения нормативов могут столкнуться компании-посредники по экспорту на этапе таможенного оформления?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель малого предприятия, основным направлением которого является экспорт товаров для дома. Недавно я только что заключил предварительное соглашение о сотрудничестве с компанией-посредником из Шанхая, но на прошлой неделе коллега рассказал мне, что посредник, которому он доверил свои дела, из-за нестрогой проверки документов для таможенного оформления допустил задержку груза, и это привело к тому, что заказчику пришлось уплатить огромный штраф.
Теперь я очень беспокоюсь. Я хочу глубоко разобраться, какие именно риски несут компании-посредники по экспорту? Например, может ли случиться так, что из-за мелких неточностей в документах, которые мы предоставляем, проблемы со стороны посредника обяжут нас нести ответственность?
А если в логистическом этапе произойдет потеря контроля над правом собственности на груз или не удастся получить валюту, какие обязанности несет компания-посредник? Кроме того, если возникнут ошибки при налоговой декларации и возврате налогов при экспорту, компания-посредник не передаст ли эти риски нам?
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Многие заказчики заблуждаются，считая，что компании-посредники по экспорту только выполняют организационные процедуры，а все риски несет сам заказчик. На самом деле компании-посредники часто попадают в ситуацию солидарной ответственности за нарушения из-за неосторожности，когда они принимают на веру соответствие нормативам документов，предоставленных заказчиком. Например，если они не проверили подлинность таможенной декларации или сертификата происхождения，предоставленных заказчиком，и таможня выявит недостоверное декларирование，компания-посредник будет признанной соучастником нарушения и столкнется с штрафами，понижением уровня кредитной надежности и другими санкциями.
Если такой риск реализуется，последствия будут распространяться дальше: задержка груза приведет к появлению расходов за хранение в порту и стоянку，после понижения уровня кредитной надежности компании-посредника в таможне эффективность таможенного оформления всех ее посреднических услуг снизится более чем на 30%，в тяжелых случаях может быть приостановлено право на предоставление посреднических услуг по импорту и экспорту，что негативно повлияет на долгосрочное ведение бизнеса.
В качестве мер физической изоляции рисков рекомендуется создать триступенчатую систему проверки документов: все документы от заказчиков должны проходить проверку сотрудниками отдела документооборота，отдела соблюдения нормативов и отдела риск-менеджмента，при этом должны сохраняться полные следы проверки，при контроле за правом собственности на груз следует использовать модель совместного управления с индоссированием коносамента: право собственности на груз передается только после подтверждения полного поступления валютных средств.
Эксклюзивная рекомендация по ограничению убытков: в договоре о посредничестве четко определить порог возникновения рисков: если при проверке обнаружатся недостоверные или нарушительные документы от заказчика，компания-посредник имеет право приостановить операции и потребовать от заказчика возмещения всех убытков，кроме того，рекомендуется оформить страховку от ответственности при предоставлении посреднических услуг по экспорту，которая покрывает расходы на солидарную компенсацию，возникшую из-за нарушений со стороны заказчика.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски соблюдения нормативов, связанные с спорами о ценовом декларировании и ошибках в классификации товаров. Если компания-посредник не проверила строго документы, подтверждающие цену, такие как договор купли-продажи, счет-фактура, предоставленные заказчиком, и представила таможне цену, указанную заказчиком, без дополнительной проверки, и таможня поставит вопрос по ценовому декларированию, компания-посредник должна предоставить полный пакет подтверждающих документов.
Если она не сможет доказать достоверность цены, ей будет предложено уплатить дополнительные налоги и штраф в размере 5-30% от декларированной суммы. Кроме того, при ошибочной классификации товаров, например, если груз, требующий санитарно-эпидемиологического контроля, классифицируют как товар, не требующий такого контроля, груз будет задержан, и компания-посредник должна будет покрыть расходы на аннулирование и повторное оформление декларации, дополнительные расходы за хранение в порту, кроме того, ее уровень кредитной надежности в таможне снизится, что повлияет на сроки таможенного оформления всех последующих посреднических услуг.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут двойные риски: контроль за правом собственности на груз и согласование логистики. Если компания-посредник выступает в качестве получателя коносамента и не установил условия контроля на этапе индоссирования коносамента, например, передал индоссированный коносамент до подтверждения полного поступления валютных средств, может произойти ситуация, когда покупатель из-за рубежа получит груз без предъявления коносамента, и заказчик может потребовать от компании-посредника возмещения убытков из-за неэффективного контроля за правом собственности на груз.
Кроме того, если компания-посредник не проверила возможность предоставления мест на судне компанией-морским перевозчиком и бездумно забронировала место, что привело к отказу в погрузке груза, кроме расходов за хранение в порту и стоянку, заказчик может потребовать компенсации за нарушение договора с покупателем из-за рубежа, и компания-посредник несут солидарную ответственность. Также при изменении порта назначения или на этапе транзита компания-посредник не обновил информацию о логистике вовремя, что привело к неправильной отправке груза, она должна покрыть расходы на перегрузку и связанные с этим убытки.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски, связанные с соблюдением налоговых нормативов и возвратом налогов при экспорту. Если компания-посредник не проверила строго документы для возврата налогов, такие как специальный счет-фактура по налогу на добавленную стоимость, таможенная декларация на экспортируемый груз, предоставленные заказчиком, и обнаруживаются факты поддельного выставления счет-фактур или несоответствия документов, налоговые органы приостановят право компании-посредника на возврат налогов, потребуют уплатить уже возвращенные налоги и назначат штраф.
Кроме того, если компания-посредник не выполнила декларацию для возврата налогов в установленный срок, из-за чего заказчик не смог воспользоваться правом на возврат налогов, заказчик может потребовать от компании-посредника возмещения убытков от невыполнения права на возврат налогов. Также при трансграничных связанных операциях, если компания-посредник не помогла заказчику оформить регистрацию ценовой политики при передаче цен внутри группы, может быть инициирована проверка по проекту BEPS (Базовая эrosion прибыли и перенос налоговых баз), и компания-посредник несут ответственность за уплату дополнительных налогов и пеней.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски соблюдения нормативов при операциях с валютой. Если компания-посредник не выполнила требования валютного регулирующего органа и произвела конвертацию валюты для заказчика без реальной торговой базы, она будет включена в список нарушителей, ей будет назначен штраф, а в некоторых случаях может быть приостановлено право на проведение трансграничных операций по получению и перечислению валюты.
Кроме того, если компания-посредник не выполнила процедуру сверки полученной валюты вовремя, из-за чего декларация по валютным операциям была подана с опозданием, ее уровень кредитной надежности в валютном регулирующем органе снизится, и при проведении последующих операций по получению и перечислению валюты будут применяться более строгие проверки. Также при использовании систем SWIFT или CIPS для трансграничных платежей, если при заполнении сообщения допущены ошибки, что привело к задержке или возврату средств, компания-посредник должна покрыть убытки от изменения курса валют и затраты на блокировку средств, если из-за ошибок в сообщении будет инициирована проверка на отмывание денег, она также столкнется с санкциями за нарушение нормативов.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски солидарной ответственности в юридическом плане. Если компания-посредник выступает в качестве стороны договора экспорта и не проверила "мягкие условия" в аккредитиве покупателя из-за рубежа, например, "Оплата производится только после подтверждения образца покупателем", из-за чего заказчик не смог получить платеж, компания-посредник может быть подана в суд заказчиком по причине невыполнения договорных обязательств и нести солидарную ответственность за компенсацию убытков.
Кроме того, если груз, предоставленный заказчиком, нарушает права интеллектуальной собственности, и компания-посредник как экспортер не проверила это заранее, и груз был задержан таможней или заказчик столкнулся с иском от правообладателя из-за рубежа, компания-посредник должна покрыть расходы за задержку груза, судебные расходы и компенсацию убытков. Также если в договоре о посредничестве не прописаны положения о распределении рисков, при возникновении споров компания-посредник может оказаться в пассивной ситуации, не имея оснований для защиты своих интересов.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски невыполнения обязанностей по оказанию помощи на этапе таможенного досмотра на месте. Если компания-посредник не проверила заранее соответствие груза таможенной декларации, и при досмотре на месте обнаружено несоответствие наименования, количества, характеристик груза декларированным данным, например, если "мебель из массива дерева" было декларировано как "мебель из плит", таможня признает это недостоверным декларированием, и компания-посредник должна помочь таможне в проведении расследования, покрыть дополнительные расходы за хранение груза в порту, расходы на лабораторные анализы и т.д. Кроме того, если компания-посредник не проверила подлинность пломб на транспортном средстве, из-за чего груз был заменен во время перевозки, компания-посредник должна покрыть убытки от потери груза и удовлетворить требования заказчика о компенсации.
Также если при досмотре на месте компания-посредник не предоставил вовремя подтверждающие документы, такие как санитарно-эпидемиологический сертификат, сертификат происхождения, из-за чего досмотр был задержан, компания-посредник должна покрыть связанные с этим расходы и нести ответственность за нарушение договорных обязательств.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски соблюдения нормативов по документам и соответствия четырех потоков на этапе аудита возврата налогов при экспорту. Если компания-посредник не обеспечила соответствие потока средств, потока груза, потока счет-фактур и потока договоров, например, если сумма полученной валюты заказчика не соответствует сумме, указанной в таможенной декларации, или субъект, выставивший счет-фактуру, не соответствует фактическому поставщику, налоговые органы инициируют запрос на подтверждение данных для возврата налогов.
Если запрос не будет удовлетворен, компания-посредник должна помочь заказчику уплатить дополнительные налоги, уже возвращенные ранее, и будет назначен штраф. Кроме того, если компания-посредник не сохранила документы для возврата налогов в установленном порядке, такие как таможенная декларация, коносамент, счет-фактура, и при проверке налоговыми органами не смогла их предоставить, ее право на возврат налогов будет приостановлено, что повлияет на нормальное ведение посреднических услуг. Также если компания-посредник помогла заказчику подать недостоверную декларацию для возврата налогов, она будет признана виновной в уклонении от уплаты налогов и столкнется с более строгими санкциями.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Компании-посредники по экспорту несут риски, связанные с выбором торговых терминов и взаимодействием с запасами на уровне планирования цепочки поставок. Если компания-посредник выбрал не подходящий торговый термин в договоре экспорта, например, использовал термин CIF, но не оформил страховку груза в полной сумме по договорным условиям, и груз был поврежден во время перевозки, компания-посредник должна покрыть убытки от повреждения груза.
Кроме того, если компания-посредник не согласовала план запасов заказчика с планом перевозки, из-за чего груз был доставлен в порт заранее, но не мог быть оформлен таможенно вовремя, возникли расходы за хранение в порту и складское хранение, компания-посредник должна покрыть эти расходы. Также если компания-посредник не изменила маршрут логистики в соответствии с изменениями на рынке, например, выбрала перегружающийся порт транзита, из-за чего доставка была задержана, заказчик может потребовать компенсацию за нарушение договорных обязательств, и компания-посредник несут солидарную ответственность.