--- title: "Относятся ли кросс-бордерные поступления и платежи по транзитной торговле к категории товарной торговли? Какие критерии комплаенса?" description: "Многие предприятия，занимающиеся транзитной торговлей，столкнулись с трудностями: из-за неясности в классификации транзитных платежей и поступлений их операции по валютным платежам блокируются банками，а их соответствие нормативам вызывает сомнения. При соблюдении условий реального перехода права собственности на товары и соответствия документов поступления и платежи по транзитной торговле относятся к категории товарной торговли. Строгая проверка ключевых документов и создание механизма контроля ри..." url: "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html" language: "ru" type: "Q&A" category: "Вопросы и ответы по реэкспорту" datePublished: "2026-08-01" dateModified: "2026-08-01" brand: "Zhongshen Trading China" answerCount: 8 --- # Относятся ли кросс-бордерные поступления и платежи по транзитной торговле к категории товарной торговли? Какие критерии комплаенса? ## Вопрос Я руководитель предприятия из Шанхая, специализирующегося на транзитной торговле с Юго-Восточной Азией. Последние дни меня мучают большие проблемы. На прошлой неделе банк заблокировал поступление средств по транзитной сделке нашего предприятия с натуральным каучуком на сумму 1,2 млн долларов США, сославшись на сомнения в классификации этой операции как товарной. Ранее мы всегда проводили валютные платежи и поступления по транзитной торговле как товарные операции и никогда не имели проблем, но сейчас банк требует предоставить полный комплект документов о переходе права собственности на товары и намекает, что неверная классификация может вызвать предупреждение валютного регулирования и даже повлиять на лимиты валютных платежей и поступлений в будущем. Теперь я беспокоюсь, что эти средства не поступят на счет, и мы не успеем оплатить внешнему поставщику, а также боюсь, что наши операции по валютным платежам и поступлениям по транзитной торговле за последние полгода могут быть не соответствующими нормативам, что приведет к штрафам или созданию регулировочного записи. Поэтому мне крайне важно понять: действительно ли поступления и платежи по транзитной торговле относятся к товарной торговле? Есть ли четкие критерии их определения? ## Ответы ### Ответ 1 — Лучший ответ Сначала важно понять: не все поступления и платежи по транзитной торговле относятся к категории товарной торговли — это распространенное заблуждение в отрасли. Многие предприятия по умолчанию обрабатывают такие операции как товарные，не обращая внимания на ключевые критерии регулирования. Неверная классификация приведет к цепочке негативных последствий: банк отметит операцию как необычную и направит ее на проверку в валютное регулирующее ведомство，что приведет к задержке платежей и поступлений，а также может привести к включению предприятия в список объектов повышенного контроля валютного комплаенса. В будущем лимиты валютных платежей и поступлений могут быть сокращены，а в тяжелых случаях предприятие может получить штраф в размере 1-5% от суммы операции. Меры по физической изоляции рисков должны соответствовать ключевым требованиям регулирования: необходимо обеспечить наличие реальных документов о переходе права собственности на товары (например，складских расписок третьих сторон，документов с переуступкой права собственности по коносаменту)，а также убедиться，что товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу. При этом договор，счета и документы по валютным платежам и поступлениям должны полностью соответствовать торговому фону. **Специальные меры для предотвращения убытков**: если возникли сомнения в классификации，немедленно предоставьте банку полный комплект документов о переходе права собственности на товары и самостоятельно направьте в валютное регулирующее ведомство объяснение торгового фона. При длительных операциях можно доверить предварительную проверку документов специализированному агентству，чтобы обеспечить соответствие каждой операции нормативам. **status:** accepted **Author:** Andy Guo **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 2 Ключевым фактором при классификации поступлений и платежей по транзитной торговле является движение товаров через таможенную границу. Если товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, а переход права собственности на них осуществлен только через внутреннее предприятие, то чтобы классифицировать такие операции как товарные, необходимо представить таможне заявку на регистрацию транзитной торговли, договор с третьей стороной о хранении товаров, документы с переуступкой права собственности по коносаменту и другие документы, чтобы обеспечить замкнутость таможенной логики. Если не выполнить регистрацию транзитной торговли в таможне и сразу проводить валютные платежи и поступления как товарные операции, это приведет к несоответствию данных таможенной декларации и данных валютных платежей и поступлений, что вызовет совместную проверку таможни и валютного регулирующего ведомства. В тяжелых случаях операция может быть признана ложной торговлей, что приведет к повышению категории контроля над товарами и к 100% ручной проверке таможенных деклараций. Следует отметить, что регистрация транзитной торговли в таможне должна быть выполнена перед проведением валютных платежей и поступлений, а данные регистрации должны полностью соответствовать контрагенту и стоимости товара в документах по валютным платежам и поступлениям. **status:** suggested **Author:** Victor Sun **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 3 Отнесение поступлений и платежей по транзитной торговле к товарной торговле напрямую связано с этапом контроля права собственности на товары. Если транзитная торговля осуществляется по модели «перевозка через офшорный склад», при которой товары полностью не входят на территорию страны, а переход права собственности осуществляется только через переуступку права собственности по коносаменту, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции, но необходимо предоставить доказательства маршрута движения товаров (например, расписку о приемке товара в офшорный склад, расписок о рейсе транзитного судна). Если на этапе логистики нельзя предоставить полные документы о переходе права собственности на товары, а операция осуществляется только через заключение договоров посредством внутреннего предприятия, то такая транзитная торговля может быть признана «пустой», а поступления и платежи будут не относиться к товарной торговле, а могут быть отнесены к категории услуг, что вызовет предупреждение валютного регулирования. Кроме того, необходимо убедиться, что логистические документы выданны уполномоченным третьим предприятием по хранению товаров или судоводческой компанией, не используйте документы, выданные неуполномоченными организациями. **status:** suggested **Author:** Michael Zhang **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 4 Если поступления и платежи по транзитной торговле классифицируются как товарные операции, необходимо учитывать требования налогового комплаенса: доходы внутреннего предприятия от транзитной торговли должны быть объявлены при подаче декларации по налогу на прибыль, но так как товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, не нужно уплачивать налог на добавленную стоимость и таможенные пошлины. Если неверно классифицировать поступления и платежи по транзитной торговле как доходы от услуг, это приведет к ошибке в налоговой декларации и вызовет налоговую оценку, в результате которой предприятию придется уплатить недоимки и пени. Кроме того, если транзитная торговля включает операции с связанными лицами, необходимо убедиться, что цена операции соответствует принципу независимых сделок, чтобы избежать корректировки налогооблагаемой базы налоговым органом. Необходимо сохранить договоры, счета, логистические документы по транзитной торговле для проверки налоговыми органами, срок их хранения должен быть не менее 10 лет. **status:** suggested **Author:** Linda Gao **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 5 С точки зрения комплаенса кросс-бордерных валютных платежей и поступлений поступления и платежи по транзитной торговле относятся к товарной торговле при соблюдении условия «совпадения трех потоков»: договорного, денежного и товарного торгового фона. При проверке поступлений и платежей по транзитной торговле банк обращает особое внимание на документы о переходе права собственности на товары, например записи о переуступке права собственности по коносаменту и складским распискам, а также доказательства маршрута движения товаров. Если такие документы не могут быть предоставлены, банк отметит операцию как необычную, приостановит проведение валютных платежей и поступлений и направит информацию о ней в валютное регулирующее ведомство. Кроме того, сумма поступлений и платежей по транзитной торговле должна соответствовать сумме договора, не должно быть значительных отклонений. Если возникают случаи перепоступления или недоплаты, необходимо предоставить банку объяснение разницы и соответствующие доказательства, чтобы избежать признания операции как ложной валютной операции. **status:** suggested **Author:** Eric Zhou **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 6 Классификация поступлений и платежей по транзитной торговле должна основываться на торговой модели, предусмотренной договором. Если договор четко предусматривает транзитную торговлю и включает положения о переходе права собственности на товары и о логистической транзитной перевозке, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции. Если договор только предусматривает, что внутреннее предприятие выступает посредником и получает разницу в ценах, но не четко предусматривает обязательства по переходу права собственности на товары, то поступления и платежи могут быть признаны доходом от посреднических услуг и отнесены к категории услуг. Следует отметить, что договор транзитной торговли должен четко предусматривать момент перехода права собственности на товары, избегайте неясных формулировок, например «помощь в организации перевозки товаров», вместо этого используйте четкие формулировки, например «переуступка права собственности по коносаменту в офшорном складском помещении, переход права собственности на товары к покупателю из нижней цепи». Если из-за неясных положений договора возникают споры о классификации, можно доверить подготовку юридического заключения о торговом фоне специализированному агентству и представить его регулирующим ведомствам для доказательства соответствия нормативам. **status:** suggested **Author:** Grace Wang **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 7 Если поступления и платежи по транзитной торговле классифицируются как товарные операции, необходимо учитывать границу с вычетом налогов при экспорте: транзитная торговля не относится к категории вычета налогов при экспорте. Если предприятие неверно объявит доход от транзитной торговли как доход от экспорта для получения вычета налогов, это вызовет предупреждение при аудите вычета налогов, что приведет к приостановке права на вычет налогов и возврату уже выплаченных сумм вычета. Необходимо четко отличать поступления и платежи по транзитной торговле от поступлений и платежей по обычной торговле: поступления и платежи по обычной торговле соответствуют фактическому экспорту товаров и могут быть объявлены для получения вычета налогов, а поступления и платежи по транзитной торговле соответствуют товарам, которые не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, и не могут быть объявлены для получения вычета налогов. При управлении документах документы по поступлениям и платежам по транзитной торговле должны быть отдельно архивированы и физически изолированы от документов по вычету налогов по обычной торговле, чтобы избежать смешения и возникновения необычных ситуаций при аудите. Кроме того, необходимо регулярно проводить самопроверку данных по валютным платежам и поступлениям по транзитной торговле, чтобы убедиться в их соответствии объявленным данным. **status:** suggested **Author:** Lucas Liu **Date:** 2026-08-01 ### Ответ 8 С точки зрения архитектуры цепочки поставок отнесение поступлений и платежей по транзитной торговле к товарной торговле зависит от дизайна потока права собственности на товары в цепочке поставок. Если используется модель транзитной торговли «офшорное предприятие + внутренний агент», при которой внутреннее предприятие выступает только как агент по проведению валютных платежей и поступлений, а право собственности на товары переходит напрямую от офшорного предприятия к покупателю из нижней цепи, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции, но необходимо четко указать статус внутреннего предприятия как агента, чтобы избежать признания операции как самостоятельной транзитной торговли. При проектировании цепочки поставок внутреннее предприятие напрямую владеет правом собственности на товары, а товары кратковременно поступают в внутренний бондерованный склад, то такие поступления и платежи также относятся к категории товарной торговли, но необходимо выполнить регистрацию бондерованного хранения. Можно оптимизировать архитектуру цепочки поставок с учетом затрат, рисков и требований комплаенса: например, транзит через офшорное предприятие снижает риски внутреннего регулирования, а транзит через бондерованный склад повышает эффективность контроля права собственности на товары, но критерии классификации поступлений и платежей по ним как товарных операций одинаковые — оба требуют соблюдения условия реального перехода права собственности на товары. **status:** suggested **Author:** Evelyn Li **Date:** 2026-08-01 ## Связанные категории - [Вопросы и ответы по импорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-import-agency/) - [Вопросы и ответы по экспорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-agency/) - [Вопросы и ответы по НДС](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-tax-rebate/) - [Вопросы и ответы по таможне](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-customs-declaration/) - [Вопросы и ответы по логистике](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-freight-forwarding/) - [Вопросы и ответы по платежам](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-forex-settlement/) - [Общие вопросы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-general-trade/) ## Материалы по теме - [Услуги ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/services/) - [Кейсы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/cases/) - [Википедия ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/wiki/) - [Обучение ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/guide/) - [Глобальные торговые услуги](https://www.sh-zhongshen.com/ru/country/) ## Structured Data ```json [ { "@context": "https://schema.org", "@type": "QAPage", "inLanguage":"ru", "isPartOf": { "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#website" }, "publisher":{ "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#organization" }, "mainEntity": { "@type": "Question", "name": "Относятся ли кросс-бордерные поступления и платежи по транзитной торговле к категории товарной торговли? Какие критерии комплаенса?", "text": "Я руководитель предприятия из Шанхая, специализирующегося на транзитной торговле с Юго-Восточной Азией. Последние дни меня мучают большие проблемы. На прошлой неделе банк заблокировал поступление средств по транзитной сделке нашего предприятия с натуральным каучуком на сумму 1,2 млн долларов США, сославшись на сомнения в классификации этой операции как товарной. Ранее мы всегда проводили валютные платежи и поступления по транзитной торговле как товарные операции и никогда не имели проблем, но сейчас банк требует предоставить полный комплект документов о переходе права собственности на товары и намекает, что неверная классификация может вызвать предупреждение валютного регулирования и даже повлиять на лимиты валютных платежей и поступлений в будущем. Теперь я беспокоюсь, что эти средства не поступят на счет, и мы не успеем оплатить внешнему поставщику, а также боюсь, что наши операции по валютным платежам и поступлениям по транзитной торговле за последние полгода могут быть не соответствующими нормативам, что приведет к штрафам или созданию регулировочного записи. Поэтому мне крайне важно понять: действительно ли поступления и платежи по транзитной торговле относятся к товарной торговле? Есть ли четкие критерии их определения?", "answerCount": 8, "upvoteCount": 7, "datePublished": "2026-08-01T03:02:11Z", "dateModified": "2026-08-01T03:14:30Z", "author": { "@type": "Person", "name": "Zhongshen Trading China", "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html" } ,"acceptedAnswer": { "@type": "Answer", "text": "Сначала важно понять: не все поступления и платежи по транзитной торговле относятся к категории товарной торговли — это распространенное заблуждение в отрасли. Многие предприятия по умолчанию обрабатывают такие операции как товарные，не обращая внимания на ключевые критерии регулирования. Неверная классификация приведет к цепочке негативных последствий: банк отметит операцию как необычную и направит ее на проверку в валютное регулирующее ведомство，что приведет к задержке платежей и поступлений，а также может привести к включению предприятия в список объектов повышенного контроля валютного комплаенса. В будущем лимиты валютных платежей и поступлений могут быть сокращены，а в тяжелых случаях предприятие может получить штраф в размере 1-5% от суммы операции. Меры по физической изоляции рисков должны соответствовать ключевым требованиям регулирования: необходимо обеспечить наличие реальных документов о переходе права собственности на товары (например，складских расписок третьих сторон，документов с переуступкой права собственности по коносаменту)，а также убедиться，что товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу. При этом договор，счета и документы по валютным платежам и поступлениям должны полностью соответствовать торговому фону. Специальные меры для предотвращения убытков : если возникли сомнения в классификации，немедленно предоставьте банку полный комплект документов о переходе права собственности на товары и самостоятельно направьте в валютное регулирующее ведомство объяснение торгового фона. При длительных операциях можно доверить предварительную проверку документов специализированному агентству，чтобы обеспечить соответствие каждой операции нормативам.", "upvoteCount": 7, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#acceptedAnswer", "datePublished": "2026-08-01T05:12:49Z", "author": {"@type": "Person","name": "Andy Guo","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/andy-guo/"} } ,"suggestedAnswer": [ { "@type": "Answer", "text": "Ключевым фактором при классификации поступлений и платежей по транзитной торговле является движение товаров через таможенную границу. Если товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, а переход права собственности на них осуществлен только через внутреннее предприятие, то чтобы классифицировать такие операции как товарные, необходимо представить таможне заявку на регистрацию транзитной торговли, договор с третьей стороной о хранении товаров, документы с переуступкой права собственности по коносаменту и другие документы, чтобы обеспечить замкнутость таможенной логики. Если не выполнить регистрацию транзитной торговли в таможне и сразу проводить валютные платежи и поступления как товарные операции, это приведет к несоответствию данных таможенной декларации и данных валютных платежей и поступлений, что вызовет совместную проверку таможни и валютного регулирующего ведомства. В тяжелых случаях операция может быть признана ложной торговлей, что приведет к повышению категории контроля над товарами и к 100% ручной проверке таможенных деклараций. Следует отметить, что регистрация транзитной торговли в таможне должна быть выполнена перед проведением валютных платежей и поступлений, а данные регистрации должны полностью соответствовать контрагенту и стоимости товара в документах по валютным платежам и поступлениям.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-2", "datePublished": "2026-08-01T05:03:37Z", "author": {"@type": "Person","name": "Victor Sun","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/victor-sun/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Отнесение поступлений и платежей по транзитной торговле к товарной торговле напрямую связано с этапом контроля права собственности на товары. Если транзитная торговля осуществляется по модели «перевозка через офшорный склад», при которой товары полностью не входят на территорию страны, а переход права собственности осуществляется только через переуступку права собственности по коносаменту, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции, но необходимо предоставить доказательства маршрута движения товаров (например, расписку о приемке товара в офшорный склад, расписок о рейсе транзитного судна). Если на этапе логистики нельзя предоставить полные документы о переходе права собственности на товары, а операция осуществляется только через заключение договоров посредством внутреннего предприятия, то такая транзитная торговля может быть признана «пустой», а поступления и платежи будут не относиться к товарной торговле, а могут быть отнесены к категории услуг, что вызовет предупреждение валютного регулирования. Кроме того, необходимо убедиться, что логистические документы выданны уполномоченным третьим предприятием по хранению товаров или судоводческой компанией, не используйте документы, выданные неуполномоченными организациями.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-3", "datePublished": "2026-08-01T04:16:03Z", "author": {"@type": "Person","name": "Michael Zhang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/michael-zhang/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Если поступления и платежи по транзитной торговле классифицируются как товарные операции, необходимо учитывать требования налогового комплаенса: доходы внутреннего предприятия от транзитной торговли должны быть объявлены при подаче декларации по налогу на прибыль, но так как товары не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, не нужно уплачивать налог на добавленную стоимость и таможенные пошлины. Если неверно классифицировать поступления и платежи по транзитной торговле как доходы от услуг, это приведет к ошибке в налоговой декларации и вызовет налоговую оценку, в результате которой предприятию придется уплатить недоимки и пени. Кроме того, если транзитная торговля включает операции с связанными лицами, необходимо убедиться, что цена операции соответствует принципу независимых сделок, чтобы избежать корректировки налогооблагаемой базы налоговым органом. Необходимо сохранить договоры, счета, логистические документы по транзитной торговле для проверки налоговыми органами, срок их хранения должен быть не менее 10 лет.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-4", "datePublished": "2026-08-01T04:13:39Z", "author": {"@type": "Person","name": "Linda Gao","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/linda-gao/"} } , { "@type": "Answer", "text": "С точки зрения комплаенса кросс-бордерных валютных платежей и поступлений поступления и платежи по транзитной торговле относятся к товарной торговле при соблюдении условия «совпадения трех потоков»: договорного, денежного и товарного торгового фона. При проверке поступлений и платежей по транзитной торговле банк обращает особое внимание на документы о переходе права собственности на товары, например записи о переуступке права собственности по коносаменту и складским распискам, а также доказательства маршрута движения товаров. Если такие документы не могут быть предоставлены, банк отметит операцию как необычную, приостановит проведение валютных платежей и поступлений и направит информацию о ней в валютное регулирующее ведомство. Кроме того, сумма поступлений и платежей по транзитной торговле должна соответствовать сумме договора, не должно быть значительных отклонений. Если возникают случаи перепоступления или недоплаты, необходимо предоставить банку объяснение разницы и соответствующие доказательства, чтобы избежать признания операции как ложной валютной операции.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-5", "datePublished": "2026-08-01T04:13:26Z", "author": {"@type": "Person","name": "Eric Zhou","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/eric-zhou/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Классификация поступлений и платежей по транзитной торговле должна основываться на торговой модели, предусмотренной договором. Если договор четко предусматривает транзитную торговлю и включает положения о переходе права собственности на товары и о логистической транзитной перевозке, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции. Если договор только предусматривает, что внутреннее предприятие выступает посредником и получает разницу в ценах, но не четко предусматривает обязательства по переходу права собственности на товары, то поступления и платежи могут быть признаны доходом от посреднических услуг и отнесены к категории услуг. Следует отметить, что договор транзитной торговли должен четко предусматривать момент перехода права собственности на товары, избегайте неясных формулировок, например «помощь в организации перевозки товаров», вместо этого используйте четкие формулировки, например «переуступка права собственности по коносаменту в офшорном складском помещении, переход права собственности на товары к покупателю из нижней цепи». Если из-за неясных положений договора возникают споры о классификации, можно доверить подготовку юридического заключения о торговом фоне специализированному агентству и представить его регулирующим ведомствам для доказательства соответствия нормативам.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-6", "datePublished": "2026-08-01T03:56:28Z", "author": {"@type": "Person","name": "Grace Wang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/grace-wang/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Если поступления и платежи по транзитной торговле классифицируются как товарные операции, необходимо учитывать границу с вычетом налогов при экспорте: транзитная торговля не относится к категории вычета налогов при экспорте. Если предприятие неверно объявит доход от транзитной торговли как доход от экспорта для получения вычета налогов, это вызовет предупреждение при аудите вычета налогов, что приведет к приостановке права на вычет налогов и возврату уже выплаченных сумм вычета. Необходимо четко отличать поступления и платежи по транзитной торговле от поступлений и платежей по обычной торговле: поступления и платежи по обычной торговле соответствуют фактическому экспорту товаров и могут быть объявлены для получения вычета налогов, а поступления и платежи по транзитной торговле соответствуют товарам, которые не пересекли фактически внутреннюю таможенную границу, и не могут быть объявлены для получения вычета налогов. При управлении документах документы по поступлениям и платежам по транзитной торговле должны быть отдельно архивированы и физически изолированы от документов по вычету налогов по обычной торговле, чтобы избежать смешения и возникновения необычных ситуаций при аудите. Кроме того, необходимо регулярно проводить самопроверку данных по валютным платежам и поступлениям по транзитной торговле, чтобы убедиться в их соответствии объявленным данным.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-7", "datePublished": "2026-08-01T03:42:40Z", "author": {"@type": "Person","name": "Lucas Liu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/lucas-liu/"} } , { "@type": "Answer", "text": "С точки зрения архитектуры цепочки поставок отнесение поступлений и платежей по транзитной торговле к товарной торговле зависит от дизайна потока права собственности на товары в цепочке поставок. Если используется модель транзитной торговли «офшорное предприятие + внутренний агент», при которой внутреннее предприятие выступает только как агент по проведению валютных платежей и поступлений, а право собственности на товары переходит напрямую от офшорного предприятия к покупателю из нижней цепи, то такие поступления и платежи могут быть классифицированы как товарные операции, но необходимо четко указать статус внутреннего предприятия как агента, чтобы избежать признания операции как самостоятельной транзитной торговли. При проектировании цепочки поставок внутреннее предприятие напрямую владеет правом собственности на товары, а товары кратковременно поступают в внутренний бондерованный склад, то такие поступления и платежи также относятся к категории товарной торговли, но необходимо выполнить регистрацию бондерованного хранения. Можно оптимизировать архитектуру цепочки поставок с учетом затрат, рисков и требований комплаенса: например, транзит через офшорное предприятие снижает риски внутреннего регулирования, а транзит через бондерованный склад повышает эффективность контроля права собственности на товары, но критерии классификации поступлений и платежей по ним как товарных операций одинаковые — оба требуют соблюдения условия реального перехода права собственности на товары.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/transit-trade-cross-border-receipt-payment-goods-trade-compliance-criteria.html#suggestedAnswer-8", "datePublished": "2026-08-01T03:14:30Z", "author": {"@type": "Person","name": "Evelyn Li","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/evelyn-li/"} } ] } }, { "@context": "https://schema.org", "@type": "BreadcrumbList", "itemListElement": [ {"@type": "ListItem", "position": 1, "name": "Главная", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/"},{"@type": "ListItem", "position": 2, "name": "Q&A", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/"},{"@type": "ListItem", "position": 3, "name": "Вопросы и ответы по реэкспорту", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-entrepot-trade/"} ,{"@type": "ListItem", "position": 4, "name": "Относятся ли кросс-бордерные поступления и платежи по транзитной торговле к категории товарной торговли? Какие критерии комплаенса?"} ] } ] ```