Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Соответствует ли полное отсутствие получения и уплаты валюты при операциях по транзитной торговле требованиям внутреннего регулирования и соблюдения норм?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я участник трансграничной торговли металлическим строительным материалом. У меня недавно появилась сделка по транзитной торговле. Покупатель из Гонконга — это связанная сторона, с которой мы сотрудничаем уже 5 лет. Он предложил производить расчеты напрямую с китайским поставщиком, исключив наш этап получения и уплаты валюты.
Так мы могли бы сэкономить около 20 000 юаней на комиссиях и потерях из-за разницы курса. Но я постоянно сомневаюсь: раньше я слышал, что при транзитной торговле требуется соответствие потока денежных средств потоку товаров. Если мы совсем не будем проводить операции по получению и уплате валюты, не попадем ли мы в список особого внимания Валютного ведомства?
Также боюсь, что при проверке товаров таможня задержит груз из-за аномалий в финансовой цепочке. Из-за этого я беспокоюсь два ночи подряд и не могу спать. Я хочу точно узнать, можно ли вообще обойтись без получения и уплаты валюты, а также какие конкретные требования существуют для соблюдения норм.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
У многих участников трансграничной торговли есть заблуждение: они считают，что при наличии взаимосвязанных сторон среди поставщиков и покупателей можно напрямую исключить этап получения и уплаты валюты при транзитной торговле. На самом деле такая операция нарушает основные требования регулирующих органов.
Если исключить этап получения и уплаты валюты，то сначала Валютное ведомство активирует предупреждение о несоответствии потока денежных средств потоку товаров и запустит процедуру проверки на месте. Если не удастся предоставить достаточные подтверждающие документы，предприятие будет классифицировано как субъект，нарушивший валютные нормы，ему будет приостановлен лимит на трансграничные операции по получению и уплате валюты，а также повлияет на рейтинг доверия таможни. Это приведет к резкому увеличению частоты проверок товаров，задержке грузов в порту и другим проблемам. Затраты на хранение контейнеров и задержку в порту могут значительно превысить сумму сэкономленных комиссий.
Для изоляции физических рисков сначала нужно систематизировать весь комплект подтверждающих документов по взаимосвязанным сделкам，включая долгосрочные соглашения о сотрудничестве с поставщиками и покупателями，коносаменты，складские расписки，коммерческие счета и другие ключевые документы транзитной торговли.
Единственный надежный способ минимизировать убытки — подать заявление в Валютное ведомство на регистрацию виртуального получения и уплаты валюты，представить объяснение о расчетах по взаимосвязанным сделкам，попросить поставщика и покупателя предоставить банковские выписки о прямых расчетах в качестве подтверждения. При этом при подаче декларации в таможну нужно указать в примечании «прямые расчеты между связанными сторонами»，чтобы закрыть цикл соблюдения норм. Это позволит одновременно удовлетворить потребности в расчетах и избежать рисков со стороны регулирующих органов.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
При отсутствии получения и уплаты валюты при транзитной торговле на этапе определения цены таможенными органами будет проведена тщательная проверка соответствия документов о переходе права собственности на товары финансовой цепочки. Если не удастся предоставить документы о получении и уплате валюты, нужно представить соглашение о ценообразовании по взаимосвязанным сделкам с поставщиками и покупателями, отчет о оценке стоимости товаров третьей стороной, а также подтверждение полного маршрута логистики транзитной торговли (включая коносамент, записи о замене документов в транзитном порту).
При этом в разделе «Примечания» таможенной декларации необходимо четко указать «прямые расчеты между связанными сторонами», чтобы избежать споров о ценообразовании из-за отсутствия логической цепи. Если декларация уже отклонена, нужно в течение 3 рабочих дней предоставить все необходимые подтверждающие документы и подать заявление на отмену декларации и повторную подачу. В противном случае предприятие будет включено в список особого контроля таможни.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
При исключении этапа получения и уплаты валюты при транзитной торговле контроль за правами собственности на товары является основным рисковым моментом. Необходимо использовать «коносамент по указанию» и четко указать требования к переадресации, чтобы гарантировать, что при замене документов в транзитном порту право собственности на товары переходит напрямую от китайского поставщика к зарубежному покупателю. Также нужно потребовать от логистического оператора предоставления подтверждения коносамента в транзитном порту, чтобы убедиться, что товары не попали в китайскую зону свободной торговли или внутренний порт.
В случае возникновения аномалий, таких как задержка контейнера или изменение порта назначения, нужно своевременно предоставить оператору логистики документы о расчетах между поставщиком и покупателем, чтобы избежать задержек контейнера из-за споров о правах собственности. Также нужно заранее подать заявление на продление срока бесплатного хранения в транзитном порту, чтобы максимально снизить потери из-за логистических расходов.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
При отсутствии получения и уплаты валюты при транзитной торговле нужно обратить особое внимание на обоснованность ценообразования при взаимосвязанных трансграничных сделках, чтобы избежать проверки по инициативе БЭПС из-за отклонения цены от рыночной справедливой стоимости. Если поставщик и покупатель являются связанными сторонами, нужно заранее подать заявление в налоговые органы на заключение соглашения о предварительном определении цены для взаимосвязанных сторон, чтобы четко указать пропорцию распределения прибыли при транзитной торговле.
Также нужно сохранить все документы транзитной торговли (включая логистические документы, договоры, счета) как материалы для налоговой регистрации. Если связано с отсрочкой уплаты НДС, нужно убедиться, что отсутствие получения и уплаты валюты соответствует предварительным требованиям для заявления на отсрочку, то есть право собственности на товары не перешло на территорию Китая, а документы о расчетах между поставщиком и покупателем уже зарегистрированы в налоговых органах, чтобы избежать запросов от налоговой службы.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Для отсутствия получения и уплаты валюты при транзитной торговле нужно выполнить требования специальной регистрации Валютного ведомства. Сначала нужно представить информацию о документах транзитной торговли (включая коносамент, договор, соглашение о расчетах между поставщиком и покупателем) на «Платформе блокчейн для трансграничных финансовых услуг» и подать заявление на «специальную регистрацию расчетов». После утверждения регистрации нужно указать особенности этой сделки в ежемесячной декларации о валютных поступлениях и расходах.
Также нужно сохранить банковские выписки о расчетах между поставщиком и покупателем (даже если они не проходили через наш счет) как подтверждение финансового потока. Если Валютное ведомство активировало предупреждение, нужно в течение 5 рабочих дней предоставить весь комплект документов для регистрации, чтобы не быть классифицированным как субъект, нарушивший нормы, и не повлиять на права на последующие трансграничные платежные операции.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
При отсутствии получения и уплаты валюты при транзитной торговле нужно четко указать в договоре о транзитной торговле условие «прямые расчеты между связанными сторонами поставщика и покупателя». Также нужно потребовать от поставщика и покупателя подписания Подтверждения перехода права собственности на товары, в котором указано, что право собственности на товары переходит напрямую от китайского поставщика к зарубежному покупателю, а наше предприятие выступает только как оператор транзитной торговли и не несет ответственности за финансовые расчеты. Кроме того, нужно сохранить все записи общения (включая электронные письма, сообщения в WeChat) как подтверждение для разрешения споров. В случае возникновения спора о правах собственности на товары можно использовать Подтверждение перехода права собственности на товары и условия договора, чтобы избежать юридических рисков. Также можно подать заявление в банк на выдачу гарантии как дополнительное обеспечение перехода права собственности на товары.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
При отсутствии получения и уплаты валюты при транзитной торговле таможенные органы при проверке товаров обратят особое внимание на соответствие наименования, количества товаров документам, а также потребуют подтверждение финансового потока. Если не удастся предоставить документы о получении и уплаты валюты, нужно заранее подготовить документы, подтверждающие взаимосвязанные сделки, записи о замене документов в транзитном порту при транзитной торговле, а также подтверждение стоимости товаров третьей стороной.
При проходении сканирования нужно предоставить таможне МСДС (если товары являются опасными), список упаковки и другие материалы. При необходимости проверки контейнера нужно убедиться, что маркировка на упаковке товара соответствует коносаменту, чтобы избежать задержки груза из-за несоответствия документов и фактических товаров. Если груз уже задержан, нужно в течение 3 рабочих дней предоставить все необходимые документы для соблюдения норм и подать заявление на освобождение груза.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При отсутствии получения и уплаты валюты при транзитной торговле нужно провести «регистрацию особой сделки» в системе декларации о возврате экспортного налога. Нужно представить весь комплект документов транзитной торговли (включая коносамент, договор, документы о расчетах между поставщиком и покупателем) и четко указать, что эта сделка не связана с возвратом экспортного налога и является только операцией по транзитной торговле.
Также нужно сохранить документы не менее 5 лет, чтобы быть готовым к проверке налоговых органов. В случае несоответствия потока денежных средств потоку товаров нужно заранее представить в налоговые органы «Объяснение о специальных расчетах при транзитной торговле», чтобы не быть классифицированным как предприятие с аномалиями возврата налога и не повлиять на последующие заявления о возврате налога по другим экспортным сделкам.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При исключении этапа получения и уплаты валюты при транзитной торговле нужно соответствовать соответствующей архитектуре цепочки поставок. Если поставщик и покупатель являются связанными сторонами, можно использовать модель цепочки поставок с «централизованными расчетами», определив наше предприятие как посредника по правам собственности на товары, а не как оператора финансовых расчетов. Также нужно в плане цепочки поставок четко определить независимый цикл потока товаров и документов, чтобы не смешивать эту операцию с другими обычными операциями по транзитной торговле с получением и уплатой валюты.
Кроме того, нужно создать модель точного расчета затрат, сравнивая сумму сэкономленных комиссий и потерь из-за разницы курса с расходами на соблюдение норм и регистрацию, чтобы гарантировать, что доход от этой операции превышает затраты на риски. Также нужно регулярно оценивать изменения в регулирующих политиках и корректировать модель цепочки поставок, чтобы поддерживать соблюдение норм.