Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Как избежать рисков некомплаентности при транзитной торговле с США и как правильно организовать и реализовать весь процесс?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель завода, специализирующегося на экспорте средне- и высококлассной мебели из натурального дерева. В этом году заказы на 3 высокие контейнера для клиента из Лос-Анджелеса (США) были подвергнуты дополнительной пошине в размере 25%, что съело большую часть моей прибыли, которая составляла изначально 12%. На прошлой неделе, пытаясь снизить расходы, я обратился к небольшому оператору с очень низкой ценой для организации транзитной торговли.
Однако из-за нестрогой проверки сертификата происхождения третьей страны и несоответствия данных на бортовом списке груз задержался на 7 дней в порту Кланг (Малайзия). Я не только заплатил клиенту штраф за просрочку поставки в размере более 80 тысяч юаней, но и потратил 120 тысяч юаней на плату за задержку в порту и корректировку документов.
Сейчас у меня есть еще 5 контейнеров столов из белого дуба, которые нужно отправить клиенту в США до 15-го числа следующего месяца. Я так волнуюсь, что не сплю по ночам, боюсь снова попасть в неприятную ситуацию. Хочу узнать, как безопасно и в соответствии с нормативами организовать транзитную торговлю с США, чтобы эффективно избежать дополнительных пошлин, предотвратить риски задержки и конфискации груза, а также рационально контролировать общие расходы?
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Сначала выявляем два распространенных ошибки в отрасли транзитной торговли мебели: первая – слепой выбор неквалифицированного оператора транзитной торговли с очень низкой ценой. Такие операторы часто используют «бумажную транзитную торговлю»，не проводя реальной перегрузки груза и регистрации документов в третьей стране. Мебель，как товар，легко прослеживаемый по происхождению，очень быстро обнаруживается таможней. Вторая ошибка – пренебрежение взаимной проверкой сертификатов происхождения третьей страны，отправка груза исключительно на основании документов от оператора без сверки каждого пункта с данными бортового списка и накладной на груз.
Если допустить такие ошибки，возникнет цепочка негативных последствий: при проверке таможней третьей страны будет выявлено отсутствие записи о реальной перегрузке груза，сертификат происхождения будет признан поддельным，и груз будет задержан в порту. Таможня США также начнет проверку происхождения груза из-за несоответствия данных бортового списка и сертификата происхождения. Это приведет не только к конфискации груза，но и к включению предприятия в черный список таможни США. В течение следующих 3 лет все грузы，экспортируемые в США，будут проходить 100% проверку，что напрямую повлияет на общую стратегию предприятия по торговле с США.
Для физической изоляции рисков необходимо выполнить два условия: первое – выбрать транзитный порт в третьей стране с собственными складами，например порт Кланг (Малайзия) или порт Ламчхабанг (Таиланд)，чтобы гарантировать реальную перегрузку груза，перемаркировку после прибытия в порт и получение свидетельства о перегрузке от таможни третьей страны. Второе – потребовать от оператора предоставить записи о регистрации простой обработки в местном производственном предприятии третьей страны. Даже замена упаковки поможет укрепить комплаентность сертификата происхождения.
Эксклюзивные советы по минимизации потерь: заключить с оператором двойное соглашение о компенсации，в котором четко указать，что если задержка или конфискация груза произойдут из-за проблем с документами оператора или некомплаентных операций транзитной торговли，оператор должен компенсировать 120% расходов на задержку в порту，штраф клиенту за просрочку и убытки от потерь груза. Одновременно заранее оформить специальное страхование транзитной торговли в третьей стране，чтобы перенести риски некомплаентности напрямую страховой компании.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
На этапе таможенной декларации при транзитной торговле с США необходимо создать замкнутый логический цикл между транзитным портом третьей страны и портом импорта в США. При декларации в транзитном порту третьей страны необходимо гарантировать, что характеристики и количество товара в накладной на груз и коммерческом счете полностью соответствуют данным, указанным в окончательной таможенной декларации в США, единственным исключением является информация о стране происхождения, которая указывается как третья страна. При декларации на импорт в США одновременно представить три ключевых документа: официальный сертификат происхождения третьей страны, свидетельство о перегрузке груза от таможни транзитного порта и коммерческий счет местного предприятия третьей страны.
Если таможня США заявит о споре по оценке стоимости товара, необходимо в течение 3 рабочих дней представить отчет о мониторинге рыночной стоимости аналогичных товаров в третьей стране, документы, подтверждающие расходы на хранение и перегрузку груза оператором транзитной торговли. Одновременно необходимо контролировать, чтобы отклонение стоимости товара в таможенной декларации от стоимости в коммерческом счете третьей страны не превышало 5%, чтобы избежать ретроспективного расследования по антидемпинговым мерам из-за различия в стоимости товара. Кроме того, необходимо за 72 часа до прибытия груза подать предварительное уведомление о транзитной торговле в таможню США и получить номер предварительной проверки, что позволит снизить риск конфискации груза до менее 3%.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При выборе логистического маршрута для транзитной торговли с США приоритетно выбирать транзитные порты третьей страны с прямыми рейсами в США, например порт Кланг (Малайзия) или порт Сингапур. Эффективность перегрузки в таких портах на 30% выше, чем в других портах, что позволяет эффективно снизить риск расходов за задержку контейнера. После прибытия груза в порт потребовать от логистического оператора использовать режим работы «разгрузка из исходного контейнера – загрузка в новый контейнер», который выполняется полностью в закрытом складе под контролем таможни транзитного порта, чтобы избежать контакта груза с третьими сторонами. Одновременно потребовать от оператора отправлять фотографии и видеозаписи места перегрузки каждые 2 часа, чтобы гарантировать контроль над правом собственности на груз.
Если возникнет ситуация с переполнением транзитного порта или отменой погрузки груза, необходимо за 72 часа активировать резервный план с другим транзитным портом, например заменить порт Кланг (Малайзия) на порт Ламчхабанг (Таиланд), одновременно обновить информацию о порту в сертификате происхождения третьей страны, чтобы избежать несоответствия данных бортового списка и документов. Кроме того, заключить с судовладельцем соглашение об освобождении от платы за задержку контейнера, подать заявку на предоставление 14 дней бесплатного хранения груза на причале и 7 дней бесплатного использования контейнера для транзитной торговли, чтобы снизить логистические расходы.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Планирование налогов при транзитной торговле с США необходимо проводить с двух сторон: налоговой структуры третьей страны и налогов при импорте в США. На стороне третьей страны выбрать страны, с которыми Китай имеет двустороннее налоговое соглашение, например Малайзию или Таиланд. В этих странах за услуги по хранению и перегрузке груза при транзитной торговле взимается НДС в размере только 6%, а также возможно подать заявку на отсрочку уплаты НДС, то есть уплатить НДС в течение 6 месяцев после отбытия груза из порта, что снизит нагрузку на денежный поток предприятия.
На стороне импорта в США необходимо гарантировать, что стоимость товара в коммерческом счете третьей страны соответствует принципу «нормальной рыночной цены», чтобы избежать признания операции связанной и переправки прибыли таможней США из-заой стоимости товара, что приведет к дополнительной уплате авансового налога. Кроме того, можно создать независимую торговую компанию в третьей стране как субъект транзитной торговли, разделив сделку между китайским заводом и клиентом в США на две независимые сделки «Китай – третья страна» и «третья страна – США», чтобы изолировать налоговые риски и избежать прямого привлечения китайского завода к налоговой ответственности со стороны налоговых органов США.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
При трансграничных платежах при транзитной торговле с США необходимо строго соблюдать принцип «совпадения трех потоков», то есть поток денежных средств, поток документов и поток груза должны полностью соответствовать друг другу. С точки зрения денежных потоков клиент из США должен перевести оплату на счет субъекта транзитной торговли в третьей стране, после чего субъект транзитной торговли в третьей стране переведет оплату, минус расходы на транзитную торговлю, на счет китайского завода.
Необходимо избежать прямого перевода оплаты клиентом из США на счет китайского завода, чтобы не вызвать проверку происхождения денежных средств таможней США. При отправке SWIFT-сообщения в поле комментария указать «Оплата за транзитную торговлю через третью страну», а также указать номер сертификата происхождения третьей страны и номер таможни транзитного порта.
Если используется трансграничный платеж в юанях через систему CIPS, необходимо гарантировать, что данные в сообщении совпадают с данными в SWIFT-сообщении, чтобы избежать возврата платежа банком из-за несоответствия информации. Кроме того, ежемесячно проводить сверку записей о трансграничных платежах при транзитной торговле, связывать и архивировать счета за расходы на транзитную торговлю в третьей стране, документы хранения и записи о трансграничных платежах, чтобы при проверке органом валютного контроля предоставить полные комплаентные документы.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Юридические риски при транзитной торговле с США необходимо контролировать с двух сторон: условий контракта и передачи права собственности на груз. При заключении контракта с клиентом из США четко указать «Доставка груза через транзитную торговлю в третьей стране», а также добавить «остаточное положение о форс-мажоре»: если груз будет задержан в порту из-за изменения таможенных норм третьей страны, можно отложить поставку не платя штраф за просрочку. При заключении контракта с оператором транзитной торговли избегать мягких положений о «безусловной передаче права собственности на груз», четко указать, что право собственности на груз передается клиенту из США только после того, как оператор выполнит реальную перегрузку груза и представит все комплаентные документы.
Кроме того, потребовать от оператора транзитной торговле предоставить банковскую гарантию (LOI): если груз будет конфискован или потерян из-за ошибок оператора, банк должен компенсировать 100% стоимости груза в течение 7 рабочих дней. Одновременно провести юридическую нотаризацию сертификата происхождения третьей страны, чтобы гарантировать его юридическую силу при таможне США и избежать юридических споров из-за сомнений в подлинности сертификата происхождения.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При личной проверке при транзитной торговле с США необходимо уделить особое внимание пломбам при перегрузке груза в транзитном порту третьей стране и действиям при автоматической проверке в порту импорта в США. При перегрузке груза в третьей стране использовать одноразовые защитные пломбы, выданные таможней транзитного порта. Номер пломбы должен быть одновременно внесен в данные бортового списка и поле комментария сертификата происхождения.
Одновременно сделать четкие фотографии пломбы, включая номер пломбы и состояние замка. Избегать использования обычных пломб, приобретенных оператором самостоятельно, чтобы не быть признанным таможней виновным в подделке пломбы. При автоматической проверке в порту импорта в США, если система выдаст предупреждение «Груз, предположительно, произведен в Китае», немедленно представить таможне документы, подтверждающие перегрузку груза в третьей стране, записи хранения груза, фотографии пломбы.
Одновременно сотрудничать с таможней при проверке груза при разгрузке контейнера. При разгрузке контейнера сначала показать местные материалы упаковки и этикетки третьей страны, избегать прямого показа упаковки, произведенной в Китае. Кроме того, заранее заключить с оператором личной проверки в транзитном порту соглашение об услугах: при возникновении нештатной ситуации во время проверки оператор должен прибыть на место в течение 1 часа для оказания помощи, чтобы сократить время проверки.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
При возврате пошлины при экспорте при транзитной торговле с США необходимо строго соблюдать принцип «совпадения четырех потоков», то есть поток контрактов, поток денежных средств, поток груза и поток счетов должны полностью соответствовать друг другу. При экспорте груза китайским заводом субъекту транзитной торговли в третьей стране заключить официальный экспортный контракт, выдать специальный счет на НДС, груз должен быть фактически отправлен в транзитный порт третьей страны, денежные средства должны быть переведены субъектом транзитной торговли в третьей стране на счет китайского завода.
При подаче заявки на возврат пошлины представить три документа для регистрации: копию свидетельства о государственной регистрации субъекта транзитной торговли в третьей стране, контракт на транзитную торговлю, свидетельство о перегрузке груза от таможни третьей страны Одновременно гарантировать, что в таможенной декларации на экспорт указана третья страна как страна назначения, а США – как конечная страна назначения. Если налоговый орган проведет проверку по почте, необходимо в течение 10 рабочих дней представить сканированные копии оригиналов всех документов, включая счета за расходы на хранение груза оператором транзитной торговли, фотографии места перегрузки груза, чтобы избежать неудачи при возврате пошлины из-за неудачной проверки по почте. Кроме того, ежемесячно архивировать документы для возврата пошлины при транзитной торговле, сохранять их не менее 5 лет, чтобы при проверке налоговым органом можно было быстро предоставить необходимые документы.