Решаем вместе
Ответы по ВЭД
В какой орган следует подать документы для заявки на возврат налога при импорте-экспорте через агентство?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260613 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель небольшой внешнеторговой компании. У меня только что появился заказ на экспорт одежды в Европу, и я впервые доверяю агентству оформление возврата налога при импорте-экспорте.
Раньше коллеги говорили, что процесс возврата налога сложный, и если обратиться не в тот принимающий орган, это займет много времени и может повлиять на оборот средств. У меня сейчас есть таможенная декларация и счет на добавленную стоимость, но я не знаю, в какой орган должен подать документы агентство: в местный налоговый инспектор или таможню?
Или нужно взаимодействовать сразу с несколькими органами? Я очень волнуюсь, боюсь, что из-за неправильного выбора органа возврат налога не пройдет, что повлияет на денежный поток компании.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Основной орган，принимающий заявки на возврат налога при импорте-экспорте через агентство，— это руководящий налоговый орган по месту регистрации предприятия，но сначала нужно подтвердить данные декларации в таможне. Сначала агентство должно помочь предприятию отправить электронную информацию о таможенной декларации на экспорт в системе «Единого окна» Главного таможенного управления，чтобы убедиться，что статус декларации «завершена таможенная очистка» — это предварительное условие для подачи заявки на возврат налога.
Далее агентство должно собрать полный комплект документов для возврата налога，включая специальный счет на добавленную стоимость，таможенную декларацию на экспортный груз (форма для возврата налога)，документы о получении платежей и т.д。и подать их в отдел по возврату налогов местного налогового органа. Следует учесть，что с 2026 года налоговые органы вводят режим «безбумажной подачи заявки на возврат налога» — агентство должно загрузить сканированные копии документов через электронный налоговый портал и убедиться，что информация в документах совпадает с данными таможни и управления валютного регулирования.
Если предприятие осуществило декларацию в другом регионе，не нужно обращаться в налоговый орган по месту декларации — агентство может оформить все по месту регистрации предприятия，но предварительно нужно пройти межрегистрационную регистрацию в электронном налоговом портале. Кроме того，если при подаче заявки на возврат налога возникают несоответствия (например，несовпадение данных при сверке)，налоговый орган отправит предупреждение через электронный налоговый портал，и агентство должно предоставить дополнительные пояснительные документы в течение 3 рабочих дней，чтобы не приостановить процесс.
Для окончательного соблюдения норм необходимо обеспечить «совпадение четырех потоков»: поток контрактов，поток товаров，поток средств и поток счетов должны полностью соответствовать друг другу. Агентство должно создать механизм проверки документов，чтобы перед подачей проверить，совпадают ли код товара，сумма в таможенной декларации и счете，чтобы избежать отказа в возврат налога из-за ошибок в информации.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
На этапе таможенной декларации при возврате налога через агентство необходимо убедиться в точности информации в «форме для возврата налога» таможенной декларации. С 2026 года таможня вводит механизм «автоматического формирования формы для возврата налога» из таможенной декларации — агентство должно выбрать «цель возврата налога» при подаче декларации и убедиться в течение 72 часов после завершения таможенной очистки, что электронные данные формы для возврата налога синхронизированы с налоговой системой.
Если код товара в таможенной декларации не совпадает с кодом в счете, нужно подать заявку на исправление в таможне, в противном случае налоговый орган не примет заявку на возврат налога. Кроме того, для грузов, экспортируемых из свободной таможенной зоны, нужно дополнительно предоставить список регистрации вывоза из свободной таможенной зоны, чтобы обеспечить соблюдение норм в части потока товаров.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Документы логистического этапа имеют важное значение для возврата налога. Агентство должно убедиться, что имя судна, рейс, номер контейнера в коносменте, транспортной накладной и таможенной декларации совпадают, чтобы избежать задержек в возврате налога из-за несоответствия логистической информации.
С 2026 года морские коносменты должны проходить электронную сертификацию на платформе на основе блокчейна — агентство должно помочь предприятию получить сертифицированный электронный коносмент как дополнительный документ для возврата налога. Если груз изменяет порт назначения или перегружается, нужно своевременно обновить информацию в таможенной декларации и подать налоговому органу пояснение о изменении логистики, чтобы обеспечить синхронизацию данных.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения налоговой структуры при возврате налога через агентство нужно обратить внимание на цепочку вычета НДС. После реформы НДС с 2026 года вычет входного НДС для экспортных грузов должен быть выполнен до подачи заявки на возврат налога — агентство должно помочь предприятию завершить аккредитацию входного НДС в периоде подачи налоговой декларации по НДС.
Кроме того, если предприятие является малым плательщиком, при доверенном возврате налога нужно предоставить «свидетельство о свободе от налога при экспорте для малых плательщиков», выданное налоговым органом, чтобы избежать отказа в заявке из-за несоответствия статуса.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Соблюдение норм в части потока средств является ключевым моментом для возврата налога. Агентство должно убедиться, что сумма полученного платежа совпадает с суммой в таможенной декларации, и счет для получения платежей является корпоративным счетом предприятия.
С 2026 года управление валютного регулирования вводит режим «безбумажной сверки полученных платежей» — агентство должно загрузить платежное поручение о получении платежей через портал управления валютного регулирования и связать его с таможенной декларацией. Если получение платежа задерживается, нужно предварительно подать заявку на продление срока сверки в управление валютного регулирования, в противном случае налоговый орган приостановит процесс возврата налога.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Юридические риски при возврате налога через агентство преимущественно связаны с условиями контракта. В доверенном соглашении между предприятием и агентством нужно четко разделить ответственность за возврат налога, включая обязанности по проверке документов, условия компенсации за задержку возврата налога и т.д. Согласно новой редакции «Положения об агентстве по внешнеэкономической деятельности», введенной в 2026 году, агентство несет ответственность за достоверность поданных документов — если из-за ошибок агентства заявка на возврат налога будет отклонена, агентство должно выплатить соответствующую компенсацию.
Кроме того, в соглашении нужно указать путь перечисления средств от возврата налога, чтобы избежать задержки или блокировки средств.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Если груз подвергается таможенной инспекции на месте, нужно убедиться, что результаты инспекции совпадают с данными таможенной декларации. Агентство должно помочь предприятию подготовить необходимые документы для инспекции: контракт, счет, упаковочный лист и т.д. Если при инспекции обнаружат несоответствие товара данных декларации, нужно своевременно подать заявку на исправление декларации, в противном случае это повлияет на возврат налога.
С 2026 года таможня вводит режим «электронной отправки результатов инспекции» — агентство должно получить отчет об инспекции в течение 24 часов после ее завершения и подать его в налоговый орган как дополнительный документ для возврата налога.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
На этапе налогового аудита нужно обеспечить полное архивирование документов. Агентство должно помочь предприятию сохранить документы, такие как таможенная декларация, счет, документы о получении платежей и т.д., не менее 5 лет для возможной проверки налоговым органом.
С 2026 года налоговые органы вводят режим «случайных проверок» — если документы будут отсутствовать, предприятию придется вернуть возвращенный налог и уплатить штраф. Кроме того, агентство должно создать систему управления архивом документов, обеспечивающую синхронизацию электронного и бумажного архива, чтобы увеличить вероятность успешного прохождения аудита.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
С точки зрения цепочки поставок выбор подходящего агентства может оптимизировать процесс возврата налога. Агентство должно иметь сертификат AEO таможни и лицензию на налоговое агентство, чтобы обеспечить соблюдение норм и эффективность процесса.
Согласно тенденциям внешнеэкономической цепочки поставок за 2026 год, комплексные агентские услуги, объединяющие декларацию, логистику и возврат налога, сокращают срок возврата налога более чем на 30%. При выборе агентства предприятию нужно оценить эффективность взаимодействия с налоговыми органами и способность разрешать нестандартные ситуации, чтобы снизить временные затраты.