Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Предоставляют ли официальные агентства по экспорту в Сиане услуги по представительству при получении экспортного налогового возврата и соблюдению норм при декларации?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я индивидуальный предприниматель из Сиана, занимающийся внешнеэкономической деятельностью по снаряжению для туристического кемпинга. Прошлым месяцем я отправил партию товара в Германию через грузовое агентство из Шэньчжэня. Поскольку у меня нет права на импорт и экспорт, до этого я использовал неофициальный экспорт через покупку документов.
Недавно коллеги рассказали, что при обращении к местным агентствам по экспорту можно получить налоговый возврат, что значительно снизит расходы, но у меня есть сомнения: не повлияют ли мои предыдущие нерегулярные операции с неофициальным экспортом на нынешнюю заявку на налоговый возврат? При обращении к сианским агентствам по экспорту для получения возврата нужно предоставить все документы на закупку и таможенную декларацию?
Не произойдет ли ситуация, когда агентство использует возвращаемые налоги для собственных целей или из-за неправильных действий процедура возврата закончится неудачей? У меня еще три партии товара, которые нужно отправить в следующем месяце, я спешу определиться с партнером, поэтому хочу разобраться: могут ли сианские агентства по экспорту надежно заниматься получением налогового возврата, и какие детали и риски нужно обязательно учитывать?
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Сначала стоит разоблачить два распространенных заблуждения относительно получения экспортного налогового возврата через сианские агентства по экспорту: первое — мнение，что все сианские агентства по экспорту могут заниматься получением возврата，хотя на самом деле только те агентства имеют право на это，которые имеют официальное право на импорт и экспорт и зарегистрированы в налоговых органах，второе — пренебрежение тем，что предыдущие операции с неофициальным экспортом через покупку документов могут помешать последующей декларации на налоговый возврат.
Если попасть в это заблуждение，последует цепочка негативных последствий: при выборе агентства без соответствующих прав заявка на налоговый возврат будет отклонена налоговыми органами，что вызовет проверочные запросы，в тяжелых случаях предприятие будет внесено в список организаций с налоговыми нарушениями，что помешает нормальной таможенной декларации будущих партий товара，если не избежать конфликтов в документах из-за предыдущих операций с неофициальным экспортом，это будет признано ложной декларацией，за что грозит штраф от 5% до 30%，а в некоторых случаях даже приостановка права на получение экспортного налогового возврата.
Для физической изоляции рисков нужно выполнить два условия: первое — проверить право агентства на импорт и экспорт и документы о регистрации в налоговых органах для получения возврата，а также потребовать предоставить примеры успешного получения возврата за последние 3 года для товаров того же ассортимента，второе — полностью разделить документы и денежные потоки для товаров，отправленных через неофициальный экспорт，и товаров，для которых будет получен возврат через агентство，и подавать декларацию отдельно.
Эксклюзивный совет по ограничению убытков: заключить с агентством дополнительное соглашение отдельно для получения налогового возврата，в котором четко указать срок зачисления возврата и стандарты компенсации за просрочку，одновременно сохранить зашифрованные электронные копии всех документов и заранее поручить независимому налоговому агентству проверить предварительную декларацию.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
С точки зрения соблюдения норм при таможенной декларации, предварительное условие для представительства при получении экспортного налогового возврата сианскими агентствами по экспорту — соответствие документов товару и соответствие документов между собой на этапе таможенной декларации. Конкретно агентство должно перед декларацией проверить правильность классификации товара по коду HS.
Если код HS будет указан неверно, это приведет к неправильному применению ставки налогового возврата, что не только не позволит получить возврат нормально, но и вызовет споры с таможней по вопросу оценки стоимости товара, а в некоторых случаях даже потребует доплаты таможенных пошлин. Кроме того, предприятие, указанное в таможенной декларации как осуществляющее деятельность, должно быть официальным субъектом агентства по экспорту с правом на импорт и экспорт, а отправитель должен соответствовать фактическому поставщику.
Если предприятие, осуществляющее деятельность, не соответствует правам агентства, таможенная декларация будет помечена как необычная, что напрямую повлияет на вероятность одобрения заявки на налоговый возврат. Также стоит учесть, что «копия таможенной декларации для получения экспортного налогового возврата» нужно скачать из системы таможни в течение 10 рабочих дней после отправки товара, при просрочке скачивания срок подачи заявки на возврат истечет.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения международного налогового планирования при представительстве при получении экспортного налогового возврата сианскими агентствами по экспорту нужно сочетать это с политикой отсрочки уплаты НДС (VAT) для максимизации выгод. Если экспортируемые товары предприятия соответствуют условиям отсрочки уплаты НДС в Евросоюзе, через агентство можно подать заявку на отсрочку уплаты НДС при таможенной декларации, не уплачивая предварительно НДС в стране импорта, при этом это не повлияет на подачу заявки на получение внутреннего экспортного налогового возврата.
Стоит учесть, что агентство должно иметь возможность заниматься трансграничным налоговым планированием, точно различать границы между подачей заявки на внутренний возврат и декларацией НДС за рубежом, чтобы избежать рисков двойного налогообложения или неуплаты налогов. Кроме того, если предприятие имеет трансграничные связанные операции, агентство должно помочь предприятию зарегистрировать цены по связанным операциям, убедившись, что цены соответствуют принципу независимых сделок, чтобы избежать влияния корректировки цен налоговыми органами на право на получение возврата.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
С точки зрения соблюдения норм при трансграничном получении и переводе валюты при представительстве при получении налогового возврата сианскими агентствами по экспорту нужно обеспечить соответствие денежного потока потоку товаров и потоку документов. Конкретно платежи от зарубежных клиентов должны поступать напрямую на официальный расчетный счет агентства в иностранной валюте, агентство должно завершить конвертацию или переправку валюты в течение 3 рабочих дней после получения платежа и выдать официальный документ о получении платежа.
Если платеж поступит на личный счет или оффшорный счет, это будет признано необычным денежным потоком, и не удастся пройти проверку на соответствие четырех потоков. Кроме того, агентство должно использовать систему CIPS для трансграничных платежей в юанях, чтобы обеспечить возможность отслеживания пути платежа; при использовании системы SWIFT нужно сохранить полные документы о сообщениях, чтобы избежать отклонения заявки на возврат из-за отсутствия документов о получении и переводе валюты.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения аудита соблюдения норм при получении налогового возврата сианские агентства по экспорту при представительстве обязанности строго выполнять требования проверки на соответствие четырех потоков, то есть полное совпадение потока договоров, потока товаров, денежного потока и потока счетов. Перед подачей заявки на возврат агентство должно проверить подлинность специального счета на НДС, выданного поставщиком, а также проверить, соответствуют ли наименование товара, количество и сумма на счете данным в таможенной декларации и договоре.
Если интервал между датой выставления счета и датой экспорта превышает 90 дней, нужно заранее подать заявку на отсрочку подачи декларации в налоговые органы, в противном случае это будет считаться просроченной декларацией, и предприятие не сможет воспользоваться льготой на возврат налогов. Кроме того, после зачисления возврата агентство должно перевести средства возврата напрямую на расчетный счет предприятия, не задерживая их и не используя для собственных целей, одновременно сохранить документ о переводе средств возврата для последующей проверки запросами налоговых органов.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
С точки зрения избежания юридических рисков при представительстве при получении налогового возврата сианские агентства по экспорту должны заключить четкое агентское соглашение, в котором указаны права и обязанности обеих сторон, особенно распределение ответственности за получение возврата. Если агентство допустит ошибку при работе, что приведет к неудаче при получении возврата, оно должно нести соответствующую ответственность за компенсацию убытков; если неудача произошла из-за ложных документов, предоставленных предприятием, ответственность несет само предприятие.
Кроме того, в соглашении должно быть указано, что агентство не имеет права передавать услуги по получению возврата третьей стороне, в противном случае предприятие имеет право расторгнуть соглашение и потребовать компенсации. Также стоит обратить внимание на пункт о конфиденциальности в соглашении: агентство должно строго сохранять в тайне коммерческую информацию и информацию о документах предприятия, чтобы избежать ущерба для интересов предприятия из-за утечки информации. Если налоговые органы направят проверочный запрос, агентство должно помочь предприятию предоставить соответствующие документы подтверждения, чтобы обеспечить успешное прохождение проверки.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
С точки зрения согласования международных логистических операций при представительстве при получении налогового возврата сианские агентства по экспорту должны обеспечить соответствие документов логистических операций документам для получения возврата. Конкретно отправитель на коносменте, выданном грузовым агентством, должен соответствовать отправителю в таможенной декларации, описание товара, количество и вес на коносменте должны полностью совпадать с данными в таможенной декларации. Если информация на коносменте не соответствует таможенной декларации, это будет признано несовпадением потока товаров, что повлияет на подачу заявки на возврат.
Кроме того, агентство должно своевременно получить оригинал морского или воздушного коносмента после отправки товара; если используется электронный коносмент, нужно сохранить оригинал гарантийного письма об электронном выпуске для проверки налоговыми органами. Также стоит учесть маршрут перевозки товара: если есть транзитная перевозка, нужно предоставить документ о транзите в порту транзита, чтобы избежать сомнений в отношении заявки на возврат из-за неясности маршрута перевозки.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
С точки зрения оптимизации структуры цепочки поставок сианские агентства по экспорту при представительстве при получении налогового возврата могут помочь предприятию оптимизировать цепочку закупок и экспорта, снизив общие расходы. Агентство может помочь предприятию заключить соответствующий нормативам договор на закупку товаров с поставщиком, убедившись, что наименование товара и количество в договоре на закупку совпадают с данными в экспортной таможенной декларации, одновременно оптимизируя сроки платежей, чтобы обеспечить соответствие денежного потока потоку счетов.
Кроме того, агентство может в соответствии с планом экспорта предприятия разумно распределить сроки таможенной декларации товаров, чтобы избежать просрочки получения возврата из-за слишком большого интервала между датой таможенной декларации и датой выставления счета. Также агентство может помочь предприятию создать механизм взаимосвязи между запасами и экспортом, убедившись, что фактическое количество товаров, вывезенных из склада, совпадает с количеством в таможенной декларации, чтобы избежать необычных ситуаций в потоке товаров. Благодаря оптимизации цепочки поставок предприятие не только сможет успешно получить налоговый возврат, но и снизит общие расходы на закупки и логистику.