Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какова точная ставка возмещения налогов по экспорту через посреднические компании в Чжэцзян? Есть ли различия в зависимости от категории товаров?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я производитель малых кухонных приборов из Нинбона, провинции Чжэцзян. За последние два месяца я только что выполнил две партии заказов на экспорт в Германию через внешнеторгового посредника, и теперь я в ужасе из-за этапа возмещения налогов. Раньше посредник только расплывчато сказал, что ставка возмещения зависит от категории товаров, но в моей партии есть как запчасти из нержавеющей стали с нагревательными трубками, так и корпуса из пластмассы ABS.
Не будут ли ставки возмещения для этих двух категорий товаров разными? К тому же друзья из отрасли говорят, что некоторые посредники скрыто удерживают комиссию за возмещение налогов. Прибыль от этих двух партий товаров у меня и так минимальна, а возмещение налогов составляет почти треть доходов — боюсь, меня обманут.
Кроме того, на прошлой неделе я только что отправил дополнительно забытый к заполнению приложение к декларации на экспорт. Не уменьшится ли сумма возмещения налогов или не задержится ли ее поступление из-за недостатков в документации? Я действительно хочу разобраться, сколько я фактически получу в виде возмещения налогов и есть ли какие-либо скрытые расходы, которые уменьшат сумму.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Сначала стоит обратить внимание на распространенные заблуждения в отрасли: многие экспортеры ошибочно считают，что ставка возмещения налогов универсальна，игнорируя расчет по отдельным категориям товаров，или верят обещаниям посредников о "фиксированной цене"，не уточняя модель оплаты услуг，что в итоге приводит к тому，что фактическая сумма，поступающая на счет，значительно ниже ожидаемой. Если не подать заявку с разделением по категориям товаров，налоговые органы могут рассчитать сумму по наименьшей ставке возмещения，что сразу снизит общую сумму возмещения налогов，если посредник берет комиссию в проценте от суммы возмещения，это еще больше сократит прибыль，и в случае минимальной прибыли может даже произойти ситуация，когда "заработанное меньше удержанного".
Для решения таких проблем сначала нужно провести точный расчет путем разделения по категориям товаров: по ставкам возмещения экспортных налогов，действующим в Чжэцзяни в 2026 году，ставка для изделий из нержавеющей стали составляет 13%，а для изделий из пластмассы ABS — 10%. Нужно отдельно собрать декларации и счета-фактуры для двух категорий товаров и рассчитать базу для возмещения налогов отдельно. Во-вторых，подтвердить фиксированную модель оплаты услуг посредника，избегать сотрудничества с посредниками，которые берут комиссию в проценте от суммы возмещения，выбирать посредников，которые берут фиксированную комиссию за одну операцию или процент от стоимости товаров，чтобы зафиксировать расходы. По требованиям к допуску необходимо обеспечить соответствие четырех потоков: полное соответствие договорного потока，товарного потока，потока счетов-фактур и денежного потока，отсутствие недостатков в документации.
Например，для ваших заказов: стоимость запчастей из нержавеющей стали составляет 120 000 юаней，стоимость корпусов из пластмассы — 280 000 юаней. Тогда базовая сумма возмещения налогов составляет 120 000 × 13% + 280 000 × 10% = 15 600 + 28 000 = 43 600 юаней. После удержания фиксированной комиссии посредника в размере 500 юаней фактическая сумма，поступающая на счет，составит около 43 100 юаней. Если документация соответствует требованиям，сумма не будет уменьшена.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Наименование товара и модель по декларации на экспорт должны полностью соответствовать специальному счету-фактуре по НДС и фактическим данным товара. В 2026 году таможня Чжэцзяни внедрила "интеллектуальную систему сверки декларационных документов". Если наименование товара не будет четко разделено, система автоматически соберет заявку по категории товаров с наименьшей ставкой возмещения, что сразу приведет к снижению суммы возмещения налогов.
Если декларация уже подана, но наименование товара не разделено, можно подать заявку на отмену и повторную подачу до предварительной подачи заявки на возмещение налогов, при этом нужно выполнить это в течение 10 рабочих дней после экспорта товаров, иначе корректировка будет невозможна. Кроме того, цена FOB по декларации на экспорт должна соответствовать фактической сумме поступивших средств, если отклонение превысит 5%, это вызовет проверку налоговыми органами, и рассмотрение заявки на возмещение налогов может быть приостановлено.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
В 2026 году в Чжэцзяни полностью внедрена политика отсрочки уплаты НДС для экспорта в направлении ЕС. Если ваши товары экспортируются в Германию, можно выбрать декларацию с отсрочкой уплаты НДС, перенося уплату импортного НДС на последующий этап декларации, при этом это не повлияет на расчет внутреннего возмещения экспортных налогов.
Нужно учесть, что отсрочка уплаты НДС должна быть четко указана при подаче декларации, и посредническая компания должна иметь статус регистрации для отсрочки уплаты НДС, иначе нельзя воспользоваться этой политикой. Кроме того, если ваша компания соответствует критериям малого и микропредприятия, можно подать заявку на "немедленное возмещение налогов при их уплате" для сокращения времени поступления суммы, но нужно обеспечить, что годовая сумма экспорта не превысит 5 000 000 юаней.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
При проверке заявки на возмещение налогов налоговые органы в первую очередь обращают внимание на "соответствие четырех потоков", то есть полное соответствие данных договора, счета-фактуры, декларации на экспорт и денежного потока. Если денежный поток для запчастей из нержавеющей стали и корпусов из пластмассы в ваших заказах не собран отдельно, это может быть признано как "подание заявки с смешанными счетами", и ставка возмещения налогов будет рассчитана по категории товаров с более низкой ставкой.
Кроме того, архивирование документации должно быть выполнено в течение 15 дней после подачи заявки на возмещение налогов, включая оригинал декларации на экспорт, копию коносамента, договор, счет-фактуру и документы по логистике. Если архивирование будет пропущено, налоговые органы могут приостановить рассмотрение заявки на возмещение налогов или даже потребовать вернуть уже выплаченную сумму возмещения.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Соответствие требованиям при поступлении средств напрямую влияет на сумму возмещения налогов. В 2026 году Управление валютного регулирования Чжэцзяни требует, что поступление средств от экспорта должно быть выполнено в течение 90 дней после экспорта товаров. Если поступление средств задерживается, нужно представить "пояснение о неполучении средств" и соответствующие документы, иначе вся сумма возмещения налогов будет полностью задержана.
Кроме того, комиссия за конвертацию валюты посреднической компании должна быть четко прописана в договоре, чтобы избежать ситуации с "скрытым удержанием". Рекомендуется выбирать посредников, которые берут фиксированную сумму за конвертацию валюты, а не процент от суммы конвертации, чтобы зафиксировать расходы на поступление средств. Если при поступлении средств наблюдается волатильность валютного курса, можно зафиксировать курс через фьючерсную конвертацию валюты, чтобы избежать потерь из-за разницы курсов, которые снизят доход от возмещения налогов.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
В договоре с посреднической компанией по экспорту нужно четко прописать способ расчета суммы возмещения налогов, срок поступления суммы, виды и размеры удержаний, избегать "неясных положений". Если в договоре не будет прописан верхний предел комиссии посредника, посредническая компания может удерживать сумму под предлогом "оплаты за обработку документов" или "комиссии за проверку", уменьшая сумму возмещения налогов.
Кроме того, нужно прописать в договоре "положение о компенсации за задержку возмещения налогов": если из-за ошибок посредника сумма возмещения налогов будет задержана более чем на 30 дней, посредническая компания должна уплатить штраф в размере 0,05% от суммы возмещения в день, чтобы защитить свои права и интересы.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения затрат на снабжение, расчет суммы возмещения экспортных налогов должен корректироваться с учетом торговых терминов. Если ваш заказ выполнен по термину CIF, нужно вычесть стоимость доставки и страховки из суммы и рассчитывать базу для возмещения налогов по цене FOB. В 2026 году налоговые органы Чжэцзяни требуют, чтобы документы на стоимость доставки и страховки были официальными счетами-фактурами, иначе их нельзя вычесть.
Кроме того, можно отдельно управлять производством, подачей деклараций и расчетом для запчастей из нержавеющей стали и корпусов из пластмассы, формируя отдельные единицы расчета по категориям товаров. Это позволит не только точно рассчитать сумму возмещения налогов, но и оптимизировать структуру затрат на снабжение, снижая общие риски эксплуатации.