Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие требования к соблюдению законодательству и конкретные операционные нормы нужно выполнять при валютных расчетах по транзитной торговле через третьи страны?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель внешнеэкономической компании, специализирующейся на транзитной торговле через страны Юго-Восточной Азии. На прошлой неделе я только что заключил заказ на закупку натурального каучука в Таиланде с последующей транзитной продажей в Бразилию, стоимость товара составляет около 850 000 долларов США. Раньше я всегда проводил расчеты по прямым экспортно-импортным операциям и совершенно не имел опыта работы с расчетами по транзитной торговле.
Вчера, когда я пришел в банк для оформления документов, кассир сказал, что для расчетов по транзитной торговле нужно дополнительно предоставить полный комплект документов, и предупредил, что если логика документов не соответствует требованиям, может быть активирована система предупреждения валютного регулирования, а в некоторых случаях даже произойдет заморозка средств. Теперь я не могу спать от волнения: я боюсь, что не подготовлю все документы и это задержит расчеты, также беспокоюсь, что недавние колебания курса доллара США к бразильскому реалу поглотят предполагаемую прибыль в размере более 30 000 долларов.
Кроме того, я слышал, что некоторые коллеги по бизнесу были приостановлены в осуществлении валютных операций из-за несоблюдения законодательства при расчетах. Я хочу узнать, как правильно проводить расчеты по транзитной торговле? Какие ключевые детали нужно контролировать, чтобы одновременно соответствовать закону, контролировать затраты и риски?
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Сначала необходимо провести строгую предварительную проверку документов — это основное условие соблюдения законодательства при расчетах по транзитной торговле. Необходимо обеспечить логическую замкнутость закупочного контракта，продающего контракта，коносамента и коммерческого счета. Особое внимание уделяется проверке документа о переходе права собственности на товар по коносаменту，чтобы избежать ситуации，когда «название получателя на коносаменте не соответствует субъекту получения и перевода валютных средств». Одновременно нужно убедиться，что наименование，количество и характеристики товара в двух контрактах полностью совпадают，чтобы предотвратить проверку Валютным управлением из-за противоречий в логике документов.
На ключевых операционных узлах нужно обеспечить согласование получения и перевода валютных средств с переходом права собственности на товар. Получение валютных средств должно быть завершено в течение 30 дней после погрузки товара на судно для транзитной отправки，а перевод средств должен соответствовать срокам оплаты，указанным в закупочном контракте. Запрещается，чтобы разница во времени между получением и переводом средств превышала 90 дней (в особых случаях нужно заранее подать заявку на регистрацию в Валютное управление). При использовании расчетов в юанях можно осуществить трансграничные платежи через систему CIPS，что сократит время поступления средств и снизит риск от колебаний валютных курсов.
Необходимо заранее разработать план действий при возникновении аномалий: если банк приостановит расчеты из-за сомнений в документах，нужно сразу же предоставить дополнительное подтверждение транзитной торговли от третьей стороны по логистике (например，документ о хранении в порту транзита，коносамент второго судна)，если колебания валютных курсов превысят ожидаемые значения，можно зафиксировать курс при сделках с валютой на перспективу заранее.
Для окончательного соблюдения законодательства нужно хранить полный комплект документов не менее 5 лет，включая все контракты по транзитной торговле，коносаменты，счета，документы о получении и переводе средств，а также документы по логистике，чтобы быть готовым к последующей проверке Валютным управлением и гарантировать，что весь процесс расчетов полностью соответствует требованиям Валютного управления к транзитной торговле на 2026 год.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При таможенном оформлении, связанном с расчетами по транзитной торговле, нужно строго контролировать логическую замкнутость «движения товаров» и «движения средств». При таможенном декларировании нужно подать бланк регистрации транзитной торговли, коносамент второго судна, документ о хранении в порту транзита и полный комплект документов по контрактам покупки и продажи.
На этапе оценки стоимости товара нужно честно заявить разницу между ценой покупки и продажей при транзитной торговле, запрещается фиктивно увеличивать прибыль за счет занижения цены покупки или завышения цены продажи — иначе возникнет спор с таможней по вопросу оценки стоимости товара, что не только приведет к временному блокированию расчетных средств, но и вызовет дополнительные затраты, такие как пошлины за задержку в порту, расходы на хранение. Если данные в таможенном декларации не соответствуют данным расчетов, нужно в течение 3 рабочих дней подать подробное объяснение ситуации и дополнительные подтверждающие документы, подать заявку на изменение таможенной декларации, а также сотрудничать с таможней при проведении очной проверки, чтобы избежать включения в реестр недобросовестных субъектов таможенной системы, что повлияет на эффективность прохождения таможенного контроля и права на расчеты при всех последующих торговых операциях.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Основным условием расчетов по транзитной торговле является эффективный контроль над правом собственности на товар. Необходимо убедиться, что индоссамент коносамента второго судна полностью соответствует субъекту расчетов, чтобы избежать ситуации, когда переход права собственности на товар не совпадает с субъектом получения и перевода валютных средств. При выборе порта транзита лучше всего предпочитать порты, имеющие «лицензию на таможенное складское хранение для транзитной торговли», например, Порт Сингапура, Порт Гонконга.
Эти порты могут предоставить официальный документ о хранении в транзите, который является ключевым подтверждающим документом при расчетах. Если возникнут аномалии в логистике, такие как отмена погрузки груза на судно, изменение порта назначения, нужно сразу же уведомить обе стороны (получателя и отправителя средств) об изменении сроков расчетов, а также подать в банк документ, подтверждающий аномалию в логистике, чтобы избежать активации системы предупреждения валютного регулирования из-за несоответствия сроков расчетов и логистических узлов. Кроме того, в контракте по логистике нужно четко указать ответственность за сохранение права собственности на товар в порту транзита, чтобы предотвратить потерю товара или незаконное изъятие, что повлияет на нормальное проведение расчетов.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При расчетах по транзитной торговле нужно оптимизировать затраты, учитывая трансграничную налоговую структуру. Если порт транзита находится в стране-члене Евросоюза, можно подать заявку на применение политики отсрочки уплаты НДС: не нужно предоплачивать импортный НДС в порту транзита, а обязанность по уплате НДС переносится непосредственно на конечную страну импорта, что эффективно снизит затраты на блокировку средств. Одновременно нужно правильно разработать стратегию определения цен покупки и продажи, строго соответствуя требованиям BEPS (Уменьшение налоговой базы и перенос прибыли), чтобы избежать корректировки облагаемой налогом прибыли налоговыми органами из-за отклонения цены при связанных сделках от рыночной справедливой цены, что приведет к штрафу за дополнительную уплату налогов и пеню.
Кроме того, при использовании расчетов в юанях можно воспользоваться налоговыми льготами по трансграничным расчетам в юанях в некоторых зонах свободной торговли, например, освобождением от уплаты НДС за услуги по трансграничной транзитной торговле, что дополнительно снизит затраты на расчеты. Нужно хранить все налоговые документы, объяснения по определению цен и торговые документы не менее 10 лет, чтобы быть готовым к последующей проверке налоговыми органами и гарантировать соответствие закону в налоговых вопросах.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Валютные расчеты по транзитной торговле должны строго соответствовать требованиям «совпадения трех потоков», установленным Валютным управлением на 2026 год, то есть поток товаров, поток средств и поток документов должны полностью совпадать. При использовании системы SWIFT для расчетов нужно точно указать код операции, соответствующий «транзитной торговле» в сообщении, а также загрузить электронные копии полного комплекта торговых документов для проверки банком; при использовании системы CIPS для расчетов в юанях можно воспользоваться скоростью поступления средств до T+0 и комиссией на 30% ниже, чем в системе SWIFT, при этом не нужно дополнительно предоставлять документы на уплату валютного налога.
При расчетах через офшорный счет нужно убедиться, что средства на счете используются только для получения и перевода средств по транзитной торговле, запрешается смешивать средства с внутренней торговлей или другими операциями — иначе банк приостановит права на осуществление расчетов по счету. Если система предупреждения валютного регулирования активирована, нужно в течение 5 рабочих дней подать полный комплект подтверждающих документов по транзитной торговле и сотрудничать при проведении проверки, чтобы избежать включения в реестр недобросовестных субъектов валютной системы.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При расчетах по транзитной торговле нужно четко указать условия начала расчетов и ответственность за нарушение контракта в закупочных и продающих контрактах. При использовании расчетов по аккредитиву нужно строго избегать «мягких условий», например, условий такого рода: «расчеты проводятся только после предоставления подтверждения качества товара от покупателя» без четких стандартов, чтобы избежать задержки в получении средств из-за злого умысла покупателя.
Одновременно нужно требовать от покупателя открытия неотзываемого документарного аккредитива и указания надежного международного банка как открывающего банка, чтобы гарантировать безопасность расчетных средств. При использовании телеграфного перевода нужно указать в контракте четкое условие: «Покупатель переводит средства в течение 3 рабочих дней после того, как продавец предоставит копию коносамента второго судна», чтобы избежать риска неполучения права собственности на товар после предоплаты.
Кроме того, можно потребовать от логистического поставщика в порту транзита выдачи гарантии на сохранение права собственности на товар, в которой четко указано, что до завершения расчетов право собственности на товар принадлежит нам, чтобы предотвратить незаконное изъятие товара. Нужно хранить оригиналы всех контрактов, аккредитивов и гарантий не менее 10 лет, чтобы быть готовым к доказательству в случае юридических споров.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Если при транзитной торговле товар подвергается таможенной проверке в порту транзита, нужно сразу же сотрудничать с сотрудниками очной проверки для завершения проверки и получить документ о разрешении на пропуск после проверки от таможни. Этот документ является одним из ключевых подтверждающих документов при последующих расчетах.
Во время проверки нужно убедиться, что фактическое состояние товара полностью соответствует данным в декларационных документах. Если наименование, количество или характеристики товара не соответствуют данным в документах, нужно сразу же исправить соответствующие документы и одновременно сообщить банку об аномалии при проверке, чтобы избежать задержки расчетов из-за несоответствия документов товару.
Кроме того, лучше всего предпочитать порты транзита, имеющие ускоренный канал проверки для транзитной торговли, например, «ускоренный канал проверки транзитных товаров» в порту Сингапура, который сократит время проверки со средних 3 дней до 24 часов, эффективно снизив влияние на сроки расчетов. Если проверка приведет к задержке товара в порту, нужно своевременно подать заявку на изменение сроков расчетов обеим сторонам (получателю и отправителю средств) и предоставить официальный документ о задержке в порту, чтобы избежать ответственности за нарушение сроков контракта.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Если товар по транзитной торговле является опасным химическим веществом или хрупким грузом, соответствие упаковки закону напрямую влияет на продвижение логистических узлов и сроки расчетов. Необходимо строго выполнять стандарты упаковки опасных грузов ООН или международные нормы упаковки хрупких грузов, а также получить официальный отчет MSDS, сертификат о транспортировке опасных грузов или отчет о проверке упаковки хрупких грузов. Эти документы должны быть включены в комплект подтверждающих документов и представлены для проверки банку.
Если из-за несоответствия упаковки закону товар будет задержан или задержан в порту транзита, не удастся вовремя получить коносамент второго судна, а следовательно, не выполнятся условия контракта для начала расчетов, что приведет к заморозке средств или даже к претензии покупателя. В контракте на услуги по упаковке нужно четко указать ответственность за соответствие упаковки закону и условия компенсации за нарушение контракта. Если задержка расчетов или убытки возникли из-за проблемы с упаковкой, можно потребовать компенсации от поставщика услуг по упаковке. Кроме того, нужно хранить все отчеты о проверке упаковки и документы о соответствии закону не менее 5 лет, чтобы быть готовым к проверке банком и таможней.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Транзитная торговля не относится к области применения вычета налога на экспорт. При расчетах компания должна четко различать потоки средств по транзитной торговле и прямому экспорту-импорту, чтобы избежать аномалий в заявке на вычет налога на экспорт из-за смешения средств. Если компания одновременно осуществляет прямую экспортно-импортную торговлю и транзитную торговлю, нужно открыть отдельные банковские счета для расчетов по этим двум видам операций, чтобы изолировать управление средствами и гарантировать четкую отслеживаемость потоков средств.
Необходимо полностью сохранить полный комплект торговых документов по транзитной торговле, включая закупочные и продающие контракты, коносаменты, документы о получении и перевода средств, чтобы быть готовым к аудиту налоговыми органами по вопросу вычета налога на экспорт, чтобы избежать временного задержки или возврата уже выданного вычета из-за того, что средства по транзитной торговле поступили на счет прямого экспорта. Кроме того, нужно отдельно указывать доходы, затраты и прибыль по транзитной торговле в финансовой отчетности, чтобы гарантировать точность и соответствие закону финансовых данных, отвечая требованиям налогового аудита.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Расчеты по транзитной торговле должны полностью соответствовать структуре цепочки поставок компании. Если компания длительно осуществляет транзитную торговлю, можно создать офшорную компанию в порту транзита (например, в Сингапуре, Гонконге) как специализированный субъект расчетов, чтобы оптимизировать путь потоков средств, эффективно снизить риски от колебаний валютных курсов и налоговые затраты.
Одновременно нужно создать механизм взаимодействия между запасами и расчетами: корректировать сроки получения и перевода валютных средств в соответствии с периодом складского хранения товара в порту транзита, чтобы избежать чрезмерной блокировки средств из-за накопления запасов, что повлияет на скорость оборота средств компании. Необходимо использовать профессиональную модель точного расчета затрат, комплексно рассчитать комиссии, риски от колебаний валютных курсов, затраты на блокировку средств при различных способах расчетов (аккредитив, телеграфный перевод, трансграничные расчеты в юанях) и выбрать оптимальный вариант расчетов.
Кроме того, нужно каждый квартал оценивать риски цепочки поставок, например, политическую стабильность порта транзита, амплитуду колебаний курса валют, своевременно корректировать выбор валюты расчетов и установку сроков, чтобы гарантировать безопасность расчетов и оптимальность затрат. Нужно сохранить документы по планированию цепочки поставок и отчеты о расчете затрат, чтобы использовать их как руководство для последующих изменений в бизнесе.