Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие требования к соблюдению норм при получении и перечислении средств необходимо строго выполнять при проведении транзитной торговли с использованием офшорного счета?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я являюсь владельцем трансграничного бизнеса, специализирующегося на транзитной торговле с Юго-Восточной Азией, работаю в этой отрасли уже 3 года и всегда использовал офшорный счет в Гонконге для расчетов. Но в прошлом месяце произошло случайное блокирование банком платежа за товары на сумму 120 000 долларов США.
Банк указал на наличие несоответствий в логической цепочке представленных мной документов: консигнации, договора и т.д. Это чуть не привело к тому, что 27 контейнеров, задержанных в порту, вызвали дополнительные расходы на сумму около 80 000 юаней за задержку контейнеров. Наконец, мне потребовалась целая неделя, чтобы разрешить эту ситуацию. Теперь я боюсь, что подобные проблемы снова нарушат ритм оборота капитала, и я опасаюсь заморозки счета из-за несоответствия требованиям нормативных актов.
Кроме того, недавно я услышал, что с 2026 года требования к валютному контролю при транзитной торговле станут еще более жесткими. Я хотел бы узнать, как правильно проводить транзитную торговлю через офшорный счет, чтобы одновременно соответствовать требованиям нормативных актов, эффективно избегать рисков как с денежными средствами, так и с правами собственности на товары?
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Сначала необходимо провести строгую предварительную проверку сопроводительных документов，обеспечив четкую логику перехода прав собственности на товары по индоссаменту консигнации: офшорный счет в роли посредника должен заключать действительные торговые договоры с поставщиками и покупателями，консигнация должна содержать индоссамент "по указанию"，чтобы избежать ситуации，когда права собственности на товары переходят напрямую от поставщика к покупателю，минуя посредника. Одновременно нужно проверить，чтобы описание товара，количество и сумма в коммерческой инвойсе и упаковочном листе полностью совпадали，без противоречивых деталей.
При согласовании ключевых этапов получение и перечисление средств должно полностью соответствовать документообороту: офшорный счет сначала получает платеж от покупателя，затем перечисляет средства поставщику. Необходимо гарантировать，что каждое получение и перечисление средств соответствует единственному комплексу торговых документов，избегать смешанного получения и перечисления нескольких платежей. В логистическом процессе необходимо постоянно контролировать права собственности на товары，рекомендуется выбирать международную логистическую компанию，обеспечивающую отслеживание груза на всем пути следования，чтобы избежать потери контроля над товаром.
Необходимо заранее разработать план действий в случае нештатных ситуаций: если банок заблокирует платеж，нужно в течение 24 часов предоставить документы，подтверждающие переход прав собственности на товары，а также объяснение торгового фона，при возникновении спора о правах собственности на товары необходимо немедленно активировать резервную консигнацию или связаться с логистической компанией для приостановки выдачи товара.
Для окончательного обеспечения соответствия требованиям нормативных актов нужно хранить все сопроводительные документы не менее 5 лет，включая торговые договоры，консигнации，инвойсы，документы о получении и перечислении средств，для возможной проверки со стороны органов валютного контроля или банка，обеспечивая возможность отслеживания и проверки всего цикла процесса.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
При транзитной торговле в процессе таможенной декларации необходимо обеспечить закрытую логическую цепочку документов: посредник, соответствующий офшорному счету, должен представить декларацию на транзитную отправку в таможню транзитного порта, отправитель и получатель в декларации должны совпадать с субъектами торгового договора, связанными с офшорным счетом. Запрещено использовать услугу "покупки декларации у третьей стороны" или проводить декларацию от имени третьей стороны. Если декларация не соответствует денежному или товарному потоку, таможня может начать процедуру спора о ценовой оценке, а даже задержать товар.
В этом случае нужно немедленно предоставить торговой договор, документы о получении и перечислении средств, консигнацию и другие подтверждающие документы, сотрудничая с таможней для проведения логической проверки, чтобы избежать дополнительных расходов из-за задержки товара в порту в связи со спором о ценовой оценке. Одновременно нужно учитывать особые требования к декларации в транзитном порту: некоторые порты требуют, чтобы транзитный товар покинул порт в течение 48 часов, поэтому нужно заранее согласовать временные рамки с таможенным брокером, обеспечивая своевременность декларации.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При проведении транзитной торговли через офшорный счет контроль над правами собственности на товары является ключевым моментом: нужно выбирать логистическую компанию, поддерживающую "индоссамент телеграммной консигнации", чтобы офшорный счет в роли посредника мог постоянно контролировать переход прав собственности на товары. При выборе логистического маршрута предпочтительно использовать вариант транзита прямым рейсом, чтобы избежать риска потери контроля над правами собственности на товары при многоступенчатом транзите; если многоступенчатый транзит неизбежен, нужно потребовать от каждой логистической компании предоставления отдельной консигнации для каждого этапа и явно указать в консигнации "выдача товара по указанию посредника".
Если произошла задержка отправки из-за отсутствия места на судне или перегрузки порта, нужно немедленно договориться с логистической компанией о переброске груза и одновременно уведомить поставщиков и покупателей об обновлении информации в консигнации, чтобы избежать просрочки получения и перечисления средств из-за задержки логистики. Кроме того, нужно сохранить документы о переброске как подтверждение торгового фона для возможной проверки банком.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При проведении транзитной торговли через офшорный счет можно оптимизировать налоговые издержки за счет политики отсрочки уплаты НДС: нужно гарантировать, что транзитный товар не попадает на территорию страны, чтобы избежать возникновения обязанности по уплате импортного НДС. Одновременно нужно разумно планировать цены при транзграничных взаимосвязанных операциях, избегать ситуации, когда цена отклоняется от рыночной справедливой стоимости, что может привести к тому, что налоговые органы признают это действие как часть стратегии BEPS (уменьшение налоговой базы и перенос прибыли), в результате чего придется уплатить дополнительные налоги и штрафы за просрочку.
Если регион, где расположен офшорный счет, имеет налоговые соглашения с транзитным портом и странами поставщиков и покупателей, можно подать заявку на получение льгот по налоговым соглашениям, снижая издержки на авансовый налог. Кроме того, нужно сохранить все налоговые документы, включая заявление на отсрочку уплаты НДС, отчет о ценах при взаимосвязанных операциях и т.д., для возможной проверки налоговыми органами.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
При получении и перечислении средств при транзитной торговле через офшорный счет необходимо строго соблюдать требования к трансграничным платежам: каждое получение и перечисление средств должно соответствовать реальному торговому фону, запрещено использовать офшорный счет для переводов средств без торгового обоснования.
При заполнении сообщения по системе SWIFT нужно точно указать код операции "121010" (получение и перечисление средств при транзитной торговли) и в комментарии явно указать название товара, количество, номер консигнации и другие ключевые данные; при использовании трансграничных платежей в юанях по системе CIPS нужно гарантировать, что информация в сообщении соответствует информации в сообщении по системе SWIFT, чтобы избежать блокирования платежей из-за несоответствия данных. Если счет будет заморожен, нужно немедленно предоставить банку полный комплект торговых документов, включая договор, консигнацию, инвойс и т.д., подтверждая соответствие операции требованиям нормативных актов, одновременно сотрудничая с банком при проведении проверки на отмывание денег.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
При проведении транзитной торговли через офшорный счет нужно явно указать условия перехода прав собственности на товары в торговом договоре, избежая споров о правах собственности. При заключении договоров с поставщиками и покупателями нужно явно указать условие "выдача товара по индоссаменту консигнации посредником", запрещено предусматривать в договоре прямое переход прав собственности на товары от поставщика к покупателю; кроме того, нужно включить условие о форс-мажоре, явно определяя распределение ответственности в случае задержки логистики, изменения политики и других случаев форс-мажора, чтобы избежать потерь денежных средств из-за споров о неисполнении договора.
В случае использования аккредитива нужно строго проверить условия аккредитива, избегать "мягких условий", например требования представления сертификата третьей стороны без указания конкретной организации, нужно потребовать от открывающего банка изменения условий перед принятием аккредитива, чтобы избежать отказа в оплате из-за невыполнения условий.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При проверке транзитного товара в транзитном порту нужно гарантировать, что фактическое состояние товара соответствует описанию в документах: посредник, соответствующий офшорному счету, должен заранее сообщить логистической компании о необходимости подготовки полного комплекса документов, включая консигнацию, инвойс, упаковочный лист, для проверки. Если при автоматической проверке выявятся несоответствия, нужно сотрудничать с таможней при досмотре груза, при этом нужно гарантировать, что упаковка и маркировка товара полностью соответствуют документам, чтобы избежать задержки товара из-за несоответствия описания товара.
Кроме того, нужно обращать внимание на подлинность пломб: требовать от логистической компании сделать фотографии пломб сразу после упаковки товара и указать номер пломбы в консигнации. Если пломба будет заменена в процессе транзита, нужно немедленно сообщить об этом таможне, чтобы избежать признания действия как контрабанды.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Нужно учитывать, что транзитная торговля не относится к категории возврата налога на экспорт: запрещено выдавать транзитный товар за экспортный для получения возврата налога на экспорт, иначе это вызовет налоговую проверку, а возможно, и признание действия как обмана для получения возврата налога.
Посредник, соответствующий офшорному счету, должен полностью разделить денежный поток и документооборот транзитной торговли и экспортной торговли, избегать их смешения; если одновременно проводить экспортную торговлю, нужно отдельно сохранять документы об обеих видах торговли, включая документы о получении и перечислении средств, консигнации, инвойсы, для проверки налоговыми органами на соответствие четырех потоков (денежного, товарного, документального и договорного). Кроме того, нужно учитывать временные рамки подтверждения получения валютных средств: получение платежей при транзитной торговле должно быть выполнено в течение 180 дней после отбытия товара из порта, чтобы избежать наказания со стороны органов валютного контроля за просрочку получения платежей.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
При проведении транзитной торговли через офшорный счет можно снизить издержки за счет оптимизации структуры цепочки поставок: рекомендуется выбирать логистический маршрут с транзитным портом, близким к рынку покупателей, сокращая время транспортировки товара и снижая риск задержки в порту. Одновременно можно разработать стратегию синхронизации запасов: если транзитный товар нужно временно хранить, выбирать бондовский склад в транзитном порту, чтобы избежать уплаты импортных пошлин и НДС при попадании товара на территорию страны.
Кроме того, можно оптимизировать издержки за счет смены торговых терминов CIF/FOB: если офшорный счет выступает в роли посредника, можно выбрать термин FOB при заключении договора с поставщиком и термин CIF при заключении договора с покупателем, зарабатывая разницу между стоимостью транспортировки и страховки, одновременно нужно гарантировать, что выбор торгового термина соответствует денежному потоку и документообороту, избежая логических противоречий.