Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие требования к соблюдению норм валютного регулирования и нормы практической деятельности необходимо выполнять при расчетах и выплатах по транзитной торговле?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель внешнеэкономической компании, занимающейся транзитной торговлей в Юго-Восточной Азии. На прошлой неделе при расчетах и выплатах по партии резиновых изделий, транзитируемых из Таиланда в Евросоюз, валютным органом был активирован предупредительный сигнал, средства были временно заблокированы, и я получил уведомление о проверке со стороны регулирующих органов.
Маленькая агентская компания, которую я раньше нанял, совсем не предупредила меня заранее о деталях проверки документов. Теперь груз уже в порту Евросоюза, клиент настаивает на выдаче документов, но я не могу завершить последующие операции из-за проблем со средствами.
Я боюсь не только возникновения расходов за задержку в порту и потери доверия клиента, но и оставления отметки о несоблюдении норм, которая повлияет на будущие дела. Я хочу узнать, как правильно выполнять законные операции при расчетах и выплатах по транзитной торговле, как избежать таких рисков и какие есть чрезвычайные решения для временного блокирования средств.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Прежде всего，детали предварительной проверки документов: необходимо проверить полностью все документы по транзитной торговле，включая договор купли-продажи с поставщиком из транзитной страны，складской расписку (или морскую коносамент) от транзитного склада，счета-фактуры от поставщиков и покупателей. Основное требование — убедиться，что на коносаменте нет следов права собственности российской компании，а также что отклонение сумм в счетах-фактурах от сумм расчетов и выплат не превышает 5%，чтобы избежать активации предупредительного сигнала со стороны регулирующих органов из-за несоответствия документов.
При согласовании ключевых узлов необходимо строго соответствовать последовательности движения груза и потока средств: согласно требованиям валютного регулирования на 2026 год，временной интервал между расчетами и выплатами по транзитной торговле не должен превышать 90 дней. Получение средств должно быть выполнено в течение 30 дней после перехода права собственности на груз к иностранному покупателю，при выплате средств необходимо одновременно представить документы о отгрузке от поставщика из транзитной страны，обеспечивая логическое замкнутое цикл движения средств и груза.
Что касается плана действий при чрезвычайных ситуациях: в случае временного блокирования средств или активации предупредительного сигнала со стороны регулирующих органов необходимо подготовить полный пакет подтверждающих документов (включая электронные данные о траектории движения груза，документ о переходе права собственности от транзитного склада) в течение 3 рабочих дней，представить письменное объяснение ситуации валютному органу，а также согласовать с иностранным покупателем выдачу подтверждения о получении груза как дополнительное обоснование，чтобы избежать усиления проверки.
Для окончательного обеспечения соответствия нормам необходимо подать достоверную декларацию через систему мониторинга валютных операций по торговле товарами валютного органа. Предприятия категории А могут воспользоваться упрощенной процедурой проверки，предприятия категорий В и С должны предварительно сообщить план расчетов и выплат местному валютному органу，чтобы убедиться，что каждая операция соответствует действующим нормам регулирования.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Расчеты и выплаты по транзитной торговле должны логически соответствовать данным декларации на груз в таможню, особенно для грузов в транзитной таможенной зоне: при въезде необходимо подать достоверную декларацию с указанием режима регулирования «транзитный груз», отправителем и получателем в манифесте должны быть иностранные контрагенты (поставщик и покупатель), не должно быть записей о российской компании как отправителе или получателе.
Если отклонение суммы расчетов и выплат от стоимости груза, указанной в таможенной декларации, превышает 5%, таможня начнет проверку стоимости, что может привести к задержке груза в порту, а затем к нарушению сроков расчетов и выплат. Необходимо заранее подготовить документы по транзитной торговле: договоры с поставщиком и покупателем, счета-фактуры, договор с транзитным складом и т.д., и добровольно представить их при проверке стоимости таможней, чтобы избежать проверки из-за неравенства информации и обеспечить законный базис для расчетов и выплат.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Основным условием для расчетов и выплат по транзитной торговле является контроль над правом собственности на груз. Необходимо выбрать лицензированный нейтральный транзитный склад, заключить четкий договор о переходе права собственности, в котором указано, что транзитный склад может выдать документы иностранному покупателю только после того, как российская компания получит средства.
Конаосамент должен быть порядковым, права на индоссамент строго контролируются, чтобы избежать несанкционированного перехода права собственности. Одновременно необходимо отслеживать траекторию движения груза в реальном времени, обеспечивая соответствие узлов движения груза срокам расчетов и выплат: если используется модель «сначала получение средств, затем выплата», необходимо указать транзитному складу отгрузить груз только после поступления средств на счет; если используется модель «сначала выплата, затем получение средств», требуйте от иностранного покупателя выдачу банковской гарантии как обеспечение, чтобы избежать невозможности возврата средств из-за потери контроля над правом собственности на груз.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Расчеты и выплаты по транзитной торговле должны соответствовать принципу независимых операций, цены в операциях с поставщиком и покупателем должны соответствовать справедливой рыночной цене, чтобы избежать налоговой проверки из-за занижения или завышения цен в связанных операциях, что может повлиять на соблюдение норм валютного регулирования.
Согласно новым международным налоговым нормам на 2026 год, отсрочка уплаты НДС, связанная с транзитной торговлей, должна быть зарегистрирована до выполнения расчетов и выплат, чтобы убедиться, что документы для вычета НДС при выплате средств соответствуют нормам, избежав временного блокирования средств из-за отсутствия налоговых документов. Одновременно необходимо разумно планировать налоговую структуру, оставляя прибыль от транзитной торговли на законной иностранной платформе, чтобы избежать трансграничных налоговых корректировок по правилам о эрозии налоговой базы и переносе прибыли (BEPS), которые могут повлиять на эффективность обращения средств при расчетах и выплатах.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
В сообщениях SWIFT при расчетах и выплатах по транзитной торговле необходимо точно указать код операции «121000» (Операции по транзитной торговле), в комментарии к операции четко указать «Транзитная торговля + наименование товара + транзитная страна», чтобы избежать активации предупредительного сигнала валютным органом из-за неясной информации в сообщении. При использовании юаня для расчетов и выплат рекомендуется использовать систему CIPS, которая автоматически сопоставляет данные о движении груза, повышая эффективность проверки при расчетах и выплатах.
При управлении офшорным счетом необходимо строго различать средства по транзитной торговле и другие средства, проверять движение средств на счете ежемесячно, убеждаясь, что каждая сумма средств имеет соответствующие документы в поддержку, чтобы избежать признания операции несанкционированной из-за смешения средств на счете, что может повлиять на проведение последующих операций по расчетам и выплатам.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
При использовании аккредитива для расчетов и выплат по транзитной торговле необходимо строго проверить условия аккредитива, избегания «мягких» условий, таких как «плата производится только после представления российской компании сертификата третьей стороны о проверке товара», так как такие условия могут привести к невозможности своевременного получения средств. Одновременно необходимо заключить четкий договор о транзитной торговле, в котором указаны сроки расчетов и выплат, ответственность за нарушение условий и условия перехода права собственности.
При крупных суммах средств можно потребовать от иностранного покупателя выдачу банковской гарантии как обеспечение для получения средств. В договоре о переходе права собственности должны быть четко указаны обязанности транзитного склада: не выдавать груз или коносамент какой-либо третьей стороне до получения письменного указания российской компании о выдаче документов, фиксируя риски при расчетах и выплатам с помощью юридических документов.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Транзитная торговля не входит в сфера возврата налогов при экспорте. Необходимо строго различать средства по расчетам и выплатам по транзитной торговле и обычной торговле, нельзя смешивать средства по транзитной торговле со счетом для получения средств по возврату налогов при экспорте, иначе налоговый орган начнет проверку по возврату налогов, что приведет к отказу в заявке на возврат налогов и одновременно повлияет на рейтинг соблюдения норм валютного регулирования.
Движение средств по расчетам и выплатам должно учитываться отдельно, документы должны быть зарегистрированы отдельно, включая договоры с поставщиком и покупателем по транзитной торговле, коносамент, счета-фактуры, договор с транзитным складом и т.д., чтобы избежать смешения с документами для возврата налогов по обычной торговле. В случае смешения средств из-за ошибки при операции необходимо своевременно представить объяснение ситуации налоговому органу, скорректировать движение средств на счете, обеспечивая отдельное учетное ведение по операциям возврата налогов и по расчетам и выплатам по транзитной торговле.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Эффективность расчетов и выплат по транзитной торговле напрямую связана с структурой цепочки поставок. Необходимо создать механизм взаимосвязи между запасами на транзитном складе и расчетами/выплатами, регулируя темп расчетов и выплат в зависимости от уровня запасов: когда запасы на транзитном складе превышают безопасный порог, можно использовать модель «сначала получение средств, затем выплата», обеспечивая безопасность потока средств; когда запасы ниже безопасного порога, можно предварительно выплатить средства поставщику из транзитной страны после получения обеспечения предоплаты от иностранного покупателя.
Одновременно необходимо создать точную модель расчета затрат, включающую затраты на обменный курс при расчетах и выплатах, банковские комиссии, затраты на хранение в транзитном складе и т.д. в общую стоимость, оптимизируя временной интервал для расчетов и выплат, избегая риска колебаний обменного курса и повышая общую прибыль от транзитной торговли.