Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Требуются ли процедуры валютной оплаты при транзитной торговле? Какие ключевые критерии оценки соответствия требованиям норм регуляторов?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель внешнеэкономической фирмы, основанной в Шанхае и специализирующейся на транзитной торговле с Юго-Восточной Азией. Недавно столкнулся с проблемой, которая меня выводит из себя: в прошлом месяце мы осуществляли операцию по транзиту товара «естественный каучук» из Малайзии в Германию.
Мы хотели, чтобы немецкий покупатель перечислил платеж напрямую поставщику из Малайзии, чтобы избежать потерь из-за разницы курсов валют и банковских комиссий. Но при прохождении таможни в транзитном порту таможня поставила под сомнение соответствие цепочки сделок требованиям нормативных актов. Сейчас товары задержаны в порту уже 3 дня, каждый день растут расходы на задержку в порту и хранение.
Я боюсь, что впоследствии нас проверит и оштрафует Управление валютного регулирования, и одновременно беспокоюсь о дополнительных потерях из-за длительной задержки товаров в порту. Сейчас я совершенно растерял и хочу узнать: требуется ли обязательная валютная оплата при транзитной торговле? Есть ли законные сценарии без необходимости такой оплаты? Что делать в нашей ситуации, чтобы свести потери к минимуму?
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Сначала важно понять: транзитная торговля не всегда требует валютной оплаты. В отрасли распространены два заблуждения — первое: все операции по транзитной торговле должны оплачиваться через китайскую компанию，второе: можно необоснованно пропустить этап валютной оплаты и организовать прямой расчет между продавцом и покупателем. Оба этих подхода могут привести к рискам несоблюдения норм регуляторов.
Если нарушить порядок и пропустить этап валютной оплаты，возникнет цепочка негативных последствий: сначала таможня транзитного порта признает сделку «фейковой транзитной торговлей» из-за несоответствия денежного，товарного и документального потоков，что сразу приводит к задержке или задержке товаров таможней. Впоследствии Управление валютного регулирования включит компанию в список объектов приоритетной проверки — это приведет не только к заморозке средств на счетах，но и к понижению рейтинга кредитоспособности при импорте и экспорте，а также к включению всех последующих операций по таможенному оформлению и валютной оплате в режим строгого контроля，что повлияет на обычное осуществление торговых операций.
Необходимо сразу приступить к мерам по физическому изоляции рисков: в кратчайшие сроки представить таможне транзитного порта полные подтверждающие документы по транзитной торговле，включая оригинальные договоры между продавцом и покупателем，договор об аренде транзитного склада，документы о переходе права собственности на товары. Одновременно связаться с Управлением валютного регулирования，объяснить контекст сделки и подать заявку на временный канал проверки соответствия требованиям，чтобы избежать усиления наказания.
Эксклюзивные рекомендации по снижению потерь: по отношению к товарам，задержанным в порту，можно поручить специализированной внешнеэкономической агентству выдать «Заявление о гарантии соответствия требованиям при транзитной торговле»，чтобы подать заявку на предварительную выгрузку товаров и пересылку в согласованный регулируемый склад，избежая постоянного роста расходов на задержку в порту. Впоследствии нужно дополнить замкнутую цепочку движения капитала: если действительно нет необходимости в валютной оплате через китайскую компанию，нужно представить Управлению валютного регулирования письменное пояснение о «прямой пересылке средств от иностранного покупателя поставщику за границей» и выписку иностранного банка о расчетах，чтобы завершить процедуру регистрации в соответствии с нормами и полностью устранить риски.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Ключевым требованием при таможенной проверке транзитной торговли является замкнутая логика «соответствия трех потоков» (денежного, товарного и документального). Если речь идет о сценариях без необходимости валютной оплаты, до прохождения таможни нужно представить три категории ключевых документов: первый — договор об аренде транзитного склада, в котором четко указано, что товары не попадают на территорию таможенной территории Китая и все время находятся под контролем транзитного склада; второй — документы о прямом расчете между продавцом и покупателем, например выписка иностранного банка о перечислении средств или официальное поручение об оплате; третий — полные документы о переходе права собственности, включая индоссамент морской накладной и документ о передаче транзитной складской накладной.
Если эти документы не представить, таможня сразу признает аномалию в цепочке сделок, что приведет к отмене заявки и повторной подаче или спору о стоимости товаров. В этом случае нужно дополнить документы за 3 рабочих дня, иначе начнется процедура таможенного контроля, товары будут задержаны на указанный регулируемый склад, и возникнут дополнительные расходы на хранение в регулируемом складе и штраф за задержку в порту.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
При сценариях транзитной торговли без необходимости валютной оплаты контроль над правом собственности на товары является ключевой точкой риска. Если иностранный покупатель производит прямую оплату поставщику за границей, нужно обеспечить, чтобы право собственности на товары в транзитном порту постоянно находилось под контролем китайской компании.
Для этого нужно: выбирать лицензированных операторов транзитных складов и заключать договор об аренде с пунктом «блокировка права собственности», в котором указано, что товары не могут быть выпущены без письменного разрешения китайской компании; требовать от поставщика сделать индоссамент морской накладной на оператора транзитного склада, указанный китайской компанией, а не сразу передать ее иностранному покупателю; одновременно заранее уточнить срок бесплатного хранения в транзитном порту — если товары нужно хранить долго, за 7 дней до истечения этого срока нужно подать заявку на письменное разрешение на его продление, чтобы избежать значительных расходов за задержку контейнера. Если возникнет спор о праве собственности на товары, нужно сразу перевести их в резервный транзитный склад и подать перевозчику заявку на исправление данных о праве собственности.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Сценарии транзитной торговли без необходимости валютной оплаты требуют предварительного условия соответствия налоговым требованиям: прибыль от сделки должна быть объявлена и оплачена на территории Китая, или операция должна соответствовать нормам трансграничного налогового планирования. Если иностранный покупатель производит прямую оплату поставщику за границей, китайская компания должна представить налоговому органу «Пояснение по распределению прибыли от транзитной торговли», в котором четко указана сумма комиссии за посреднические услуги или платы за контроль над правом собственности на товары, и уплатить НДС и налог на прибыль организаций в соответствии с требованиями.
Если не выполнить эти требования, налоговый орган направит письменный запрос на проверку достоверности сделки, и в худшем случае сделка будет признана как «скрытие доходов», за которое начисляется штраф в размере от 50% до 500% от неуплаченной суммы налога. Кроме того, если есть риски БЭПС (Базисное эрозирование прибыли и передвижение прибыли), нужно заранее подать заявку на предварительное согласование цен, чтобы предотвратить трансграничные налоговые споры.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Критерии оценки соответствия требованиям при транзитной торговле без необходимости валютной оплаты основаны на новых положениях Управления валютного регулирования на 2026 год: товары не попадают на территорию таможенной территории Китая, денежный поток не проходит через счета китайской компании, и китайская компания предоставляет только посреднические услуги или услуги по контролю над правом собственности на товары.
Если эти критерии выполняются, китайская компания должна в течение 10 рабочих дней после завершения сделки представить Управлению валютного регулирования «Заявку на освобождение от валютной оплаты по транзитной торговле» вместе с документами о расчетах за границей, договором о транзите и документом, подтверждающим право собственности на товары, чтобы завершить процедуру регистрации и не проводить процедуры валютной оплаты через китайскую компанию. Если не пройти регистрацию и пропустить этап валютной оплаты, Управление валютного регулирования включит компанию в список компаний, нарушивших валютные нормы, приостановит право на трансграничные валютные платежи и прием платежей — чтобы восстановить обычные права, нужно подать отчет о принятых мерах по исправлению нарушений и пройти проверку.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
При сценариях транзитной торговли без необходимости валютной оплаты нужно установить права и обязанности всех сторон в договорах, чтобы предотвратить юридические риски. Конкретно в общем договоре о транзитной торговле нужно добавить три категории ключевых пунктов: первый — «пункт о контроле над правом собственности на товары», в котором указано, что китайская компания сохраняет контроль над товарами до момента получения их иностранным покупателем и подписания акта приемки товара; второй — «пункт об освобождении от ответственности по расчетам», в котором указано, что китайская компания не участвует в прямых расчетах между продавцом и покупателем, только осуществляет посредническое координацию и контроль над правом собственностью на товары, и не несет солидарной ответственности в случае споров по расчетам; третий — «пункт о гарантии соответствия требованиям», в котором указано, что продавец и покупатель предоставляют достоверные подтверждающие документы сделки, и если китайская компания понесет убытки из-за несоблюдения норм при осуществлении сделки, продавец и покупатель несут полную ответственность за возмещение убытков.
Кроме того, все договоры нужно подвергнуть трансграничному нотариальному заверению, чтобы избежать невозможности представления доказательств при возникновении юридических споров.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
В сценариях транзитной торговли без необходимости валютной оплаты не применяются правила возврата налога на экспорт. Китайская компания должна строго разграничить налоговые различия между транзитной торговлей и обычной экспортной торговлей. Если компания ошибочно объявит транзитную торговлю как обычную экспортную, это приведет к аудиту возврата налога на экспорт — налоговый орган проведет полную проверку соответствия денежного, товарного и документального потоков, и если обнаружит несоответствие требованиям к возврату налога, вернет выплаченную сумму возврата и начислит пени в размере 0,05% в день.
Кроме того, китайская компания должна вести отдельный архив документов по транзитной торговле для регистрации, включая договор о транзите, документы о расчетах за границей и документ, подтверждающий право собственности на товары, срок хранения которых не менее 5 лет. Если не выполнить это требование, это повлияет на право на последующие заявки на возврат налога на экспорт, а в худшем случае приведет к налоговому контролю.