Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Почему контролирующие органы сосредотачиваются на борьбе с нелегальной пересылочной торговлей, направленной на уклонение от пошлин и санкций?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель предприятия внешней торговли из Шанхая, специализирующегося на экспорте электромеханической продукции. Недавно, когда я сопровождал заказ, который должен был доставиться в Европу через транзит через Юго-Восточную Азию, вдруг узнал, что контролирующие органы жестко борются с «пересылочной торговлей 6». На прошлой неделе мой партнер-грузовой агент сообщил мне, что один из конкурентов был наказан за участие в таких операциях: его груз был задержан таможней, ему был выписан штраф в размере 30% от стоимости груза, а рейтинг надежности предприятия сразу снизился до категории C.
Из-за этого все последующие операции по таможенному оформлению будут подвергаться особому контролю. Раньше я считал, что наличие складской накладной и коносамента из транзитной страны гарантирует соответствие нормам, но теперь я совершенно не понимаю, какой именно нелегальный режим означает «пересылочная торговля 6», почему за нее так жестко наказывают и не повлияет ли это на мой текущий заказ?
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Сначала стоит уточнить: «пересылочная торговля 6» — это нелегальный режим пересылочной торговли с ложным указанием страны происхождения + уклонением от санкций/пошлин: предприятия подделывают сертификаты страны происхождения транзитной страны，искажают записи о маршруте движения грузов，представляют ограниченные грузы как продукцию местного производства транзитной страны при экспорте，тем самым уклоняясь от антидемпинговых пошлин или торговых санкций.
Основная ошибка большинства предприятий заключается в том，что они считают，что наличие коносамента и складской накладной из транзитного склада позволяет им обмануть контроль. Однако контролирующие органы уже используют анализ больших данных для сравнения записей о движении грузов в транзитной стране，срока хранения в складе и данных таможенного декларирования. Как только обнаруживается，что груз не подвергся существенной переработке в транзитной стране (только переупакован или перегружен в другой контейнер)，сразу же срабатывает сигнал тревоги. Это приводит к цепочке негативных последствий: задержка грузов таможней，штраф от 5% до 30% от стоимости груза，понижение рейтингов надежности предприятия，а даже включение в список ненадежных контрагентов. В результате все последующие операции по таможенному оформлению будут подвергаться 100% контролю，что серьезно повлияет на нормальную деятельность предприятия.
Меры физической изоляции рисков: немедленно прекратите все операции пересылочной торговли，при которых подделывается страна происхождения только за счет переупаковки или перегрузки груза. Если вам действительно нужен транзит，убедитесь，что груз подвергся существенной переработке в транзитной стране (например，изменены первые 4 цифры кода ТН ВЭД)，и сохраните полные записи о переработке，документы о хранении в складе и таможенную декларацию транзитной страны.
Эксклюзивные рекомендации для минимизации потерь: если вы уже участвовали в таких операциях，немедленно сообщите об этом таможне и предоставьте все соответствующие документы，чтобы получить смягчение наказания. Одновременно обратитесь к специализированной организации по комплаентности в внешней торговли для восстановления рейтингов надежности，чтобы не повлиять на будущие операции.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
С точки зрения проверки таможенного декларирования, основной пункт нарушения в «пересылочной торговле 6» — это ложное указание страны происхождения. При проверке документов таможня использует «единое окно» для взаимодействия с данными таможенных деклараций транзитной страны, записей о сроке хранения груза в складе и доказательств переработки.
Если обнаруживается, что груз находился в транзитной стране менее 72 часов и первые 4 цифры кода ТН ВЭД не были изменены, сразу же признается ложное указание страны происхождения. После признания нарушения помимо штрафа предприятие попадает в «список особого контроля» таможни.
Все последующие таможенные декларации будут помечены как «высокорисковые» и будут подвергаться ручной проверке по каждому пункту. Сроки прохождения таможенного оформления увеличатся с исходных 1-2 дней до 7-10 дней, что серьезно повлияет на сроки доставки грузов.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
С точки зрения маршрута международной логистики, «пересылочная торговля 6» обычно использует режим «прямого транзитного склада»: груз отправляется из порта отправления, прямо причаливает в таможенный склад с отсрочкой уплаты пошлин в транзитной стране, только переупакован или перегружен в другой контейнер и сразу же отправляется дальше. Этот режим несет высокий риск потери права собственности на груз.
Как только груз будет обнаружен таможней, он будет задержан в порту, а плата за задержку контейнера и задержку груза в порту составит до 0,5% от стоимости груза в день. Если груз не будет обработан в течение 14 дней, он будет продан таможней на аукционе. Кроме того, грузовые агенты, участвующие в таких операциях, попадают в черный список контролирующих органов, что делает невозможным для предприятий использовать комплаентные логистические ресурсы в будущем.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
С точки зрения международного налогообложения, суть «пересылочной торговли 6» — это уклонение от антидемпинговых пошлин или ограничений на освобождение от пошлин за счет ложного указания страны происхождения. Например, некоторые предприятия представляют стальные изделия китайского производства как продукты вьетнамского производства, тем самым уклоняясь от антидемпинговых пошлин Евросоюза на китайскую сталь.
Такое поведение не только нарушает положения о налогообложении пошлинами, но также может вызвать проверку по инициативе BEPS (эрода налоговой базы и перенос прибылей). Предприятию придется вернуть неуплаченные налоги и пеню, кроме того, его рейтинг надежности по отношению к налоговым органам будет понижен, что повлияет на будущие операции по возврату налога при экспорте и получению налоговых льгот. Если речь идет о трансграничных связанных операциях, налоговые органы могут потребовать корректировки цен на связанные операции, что приведет к уплате крупных сумм налогов.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
С точки зрения комплаентности трансграничных платежей и получения валюты, «пересылочной торговля 6» обычно сопровождается ложными трансграничными денежными потоками: предприятия разделяют средства через офшорные счета, подделывают документы об оплате за груз из транзитной страны, тем самым скрывая реальный маршрут движения грузов. Такое поведение нарушает положения о регулировании валютных операций.
Валютные органы заморозят офшорные счета предприятия, приостановят его права на проведение трансграничных платежей и получения валюты. Если сумма превысит 500 000 долларов США, дело будет передано в правоохранительные органы. Кроме того, рейтинг надежности предприятия по отношению к валютным органам будет снижен до категории D, и в течение следующих 5 лет оно не сможет проводить какие-либо трансграничные операции по платежам и получению валюты, что приведет к невозможности нормальной деятельности предприятия.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения международного торгового права, «пересылочная торговля 6» связана с обманным нарушением контракта. Если импортер обнаружит, что реальная страна происхождения груза не соответствует условиям контракта, он может подать иск к предприятию на основании Правил толкования торговых терминов Международной торговой палаты (ИНКОТЕРМС 2020), требовать возврата оплаты за груз и уплаты штрафа, который может составить до 20% от стоимости груза.
Кроме того, если операция связана с торговыми санкциями, предприятие будет включено в черный список соответствующих государственных санкционных органов, и ему будет запрещено вести любые операции с предприятиями этого государства, что серьезно повлияет на его стратегию развития внешних рынков. Также грузовые агенты, участвующие в таких операциях, несут солидарную юридическую ответственность и могут быть наказаны крупными штрафами.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
С точки зрения проверки на месте таможни, грузы, связанные с «пересылочной торговлей 6», обычно являются объектом особого контроля. Таможня использует методы, такие как сканирование оборудования и досмотр груза после выгрузки из контейнера, чтобы проверить информацию о стране происхождения груза, например, посмотреть на таблички с информацией о грузе, маркировку упаковки, дату производства и т. д.
Если обнаруживается несоответствие с сертификатом страны происхождения, груз немедленно задерживается. Кроме того, таможня может потребовать от предприятия предоставления записей о переработке в транзитной стране, документов о хранении в складе, записей о посещаемости рабочих и т. д.
Если предприятие не сможет предоставить эти документы, оно будет признано виновным в ложном указании страны происхождения и получит штраф от 5% до 30% от стоимости груза. Если груз относится к опасным химическим веществам, его потребуется отправить на экспертизу, что приведет к крупным расходам на тестирование.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения аудита возврата налога при экспорте, предприятия, участвующие в «пересылочной торговле 6», обычно подделывают налоговые счета за добавленную стоимость из транзитной страны, таможенные декларации и другие документы, чтобы подать заявку на возврат налога при экспорте. Такое поведение нарушает правила управления возвратом налога при экспорте.
Налоговые органы вернут уже выплаченные суммы возврата налога, наложат штраф в размере 1-5 раз от суммы возвращенного налога и приостановят право предприятия на возврат налога при экспорте на 3 года. Кроме того, бухгалтерские документы предприятия будут предметом особого аудита.
Если обнаружены другие нарушения, предприятие получит дополнительные штрафы, а в некоторых случаях дело будет передано в правоохранительные органы. Рейтинг надежности предприятия по отношению к налоговым органам будет снижен до категории D, что повлияет на все будущие налоговые операции.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
С точки зрения архитектуры цепочки поставок, режим «пересылочной торговли 6» существенно снижает стабильность цепочки поставок предприятия. Как только оно будет обнаружено контролирующими органами, предприятие не только понесет финансовые потери, но и потеряет доверие иностранных клиентов, что приведет к утере заказов. Кроме того, этот режим не позволяет формировать долгосрочную стабильную систему цепочки поставок.
Предприятию придется постоянно менять транзитные страны, грузовые агенты и другие ресурсы, что увеличивает операционные расходы и риски. Комплаентный режим пересылочной торговли должен предусматривать создание существенных производственных баз в транзитной стране или сотрудничество с комплаентными поставщиками услуг по транзиту, чтобы гарантировать полноту записей о движении и переработке грузов, соответствие требованиям контроля, и тем самым формировать стабильную систему цепочки поставок.