Conecte y Resuelva
Q&A de Comercio
¿Qué documentos y materiales de registro centrales se necesitan preparar para todo el proceso de comercio de tránsito conforme a normativas?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy un comercial de una empresa de comercio exterior en Shanghái, especializada en la exportación de electrodomésticos. La semana pasada recibí un pedido de un cliente estadounidense. Debido a que EE.UU. aplica derechos antidumping a nuestros robots aspiradores inteligentes, decidimos realizar comercio de tránsito para sortear la barrera, pero nunca antes habíamos operado este tipo de negocio.
Ahora, la mercancía de 12 contenedores de alta capacidad (HC) lleva ya 3 días almacenada en el depósito de la zona franca del puerto de Ningbo. El agente de carga con el que contactamos la semana pasada dice que la documentación que presentamos no cumple con los requisitos normativos para el tránsito, por lo que no puede proceder con la reserva de espacio y el envío. Estoy tan preocupado que casi no puedo dormir.
Me gustaría consultar: ¿qué documentos centrales se necesitan realmente preparar para todo el proceso del comercio de tránsito? ¿Existen diferencias en los documentos requeridos según la calificación del ente comercial? ¿Qué documentos especiales adicionales se necesitan para sortear barreras antidumping? ¿Y qué certificaciones se deben presentar con urgencia en caso de una inspección aduanera en el extranjero?
Linda GaoAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Supervisor de DocumentaciónIniciar chat
En primer lugar，es necesario realizar una verificación previa detallada de los documentos: Para el escenario de comercio de tránsito de electrodomésticos，la documentación básica que debe verificarse de antemano incluye: el certificado de calificación que acredite que el ámbito de negocio del permiso comercial incluye "comercio de tránsito"，el contrato de transporte de tránsito firmado con el agente de carga del puerto de transbordo，el certificado de origen emitido por la fábrica del país de origen que no indique el país de destino final，y el certificado de cambio de contenedor del almacén del puerto de transbordo (debe especificar el número de contenedor y el número del precinto). Si se es contribuyente general，también debe prepararse de antemano el certificado de calificación como contribuyente general del IVA，para su uso en el posterior registro normativo de cobros y pagos en divisas.
Los nodos clave del proceso requieren la documentación correspondiente: En la etapa de reserva de espacio，debe presentarse el formulario de registro de comercio de tránsito (registrado previamente ante la Administración de Divisas local)，la lista de empaque y la factura comercial de la mercancía (deben indicar "Para comercio de tránsito")，Después del cambio de contenedor en el puerto de transbordo，debe presentarse la notificación de liberación para tránsito emitida por la aduana de dicho puerto，En la etapa de despacho de aduanas en el puerto de destino，deben presentarse el certificado de origen de terceros emitido por el país de transbordo y el conocimiento de embarque del agente de carga del país de transbordo (debe estar endosado y transferido al cliente final).
Para el plan de contingencia，deben prepararse documentos suplementarios: En caso de una inspección aduanera en el puerto de transbordo o de destino，deben tenerse listos de antemano el informe MSDS de la mercancía (si son productos con baterías)，el informe de inspección de salida de la fábrica del país de origen，y capturas de pantalla del video de vigilancia del almacén del puerto de transbordo (para probar que la mercancía no fue desembalada，solo se cambió de contenedor)，Si surgen anomalías en los cobros y pagos en divisas，deben presentarse una carta explicativa sobre la veracidad de la operación de comercio de tránsito y el comprobante bancario de cobro/pago en divisas.
Para la finalización conforme a normativas，es necesario completar el archivo de la documentación: Todos los documentos deben conservarse durante al menos 5 años，incluidos el formulario de registro，el contrato de transporte，los diversos documentos y los registros de inspección，para hacer frente a posibles verificaciones de cumplimiento posteriores por parte de la Administración de Divisas o la Aduana.
Cindy ChenAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Gerente de Cuentas ClaveIniciar chat
En el proceso de declaración aduanera para comercio de tránsito, se debe prestar atención a la coherencia lógica de la documentación. Está estrictamente prohibido que existan discrepancias en la descripción de la mercancía, número de contenedor, peso, etc., entre los documentos del país de origen y los del país de transbordo, ya que esto podría desencadenar directamente una controversia de valoración aduanera o incluso ser considerado como una declaración falsa del modo de comercio. Es necesario realizar de antemano una verificación cruzada de la información clave entre el certificado de origen del país de origen, el certificado de cambio de contenedor del país de transbordo y el conocimiento de embarque del puerto de destino, asegurando que la descripción de la mercancía, el código HS, el peso, el volumen, etc., coincidan completamente.
Si se trata de productos sensibles, se requiere adicionalmente una carta de confirmación de comercio de tránsito emitida por la aduana del país de transbordo, para probar que la mercancía no ingresó a la circulación interna de dicho país. Además, al realizar la declaración aduanera, se debe indicar claramente "comercio de tránsito" en la casilla "Modo de comercio" del formulario de declaración y adjuntar el número del formulario de registro de comercio de tránsito, para evitar ser clasificado erróneamente como una exportación de comercio general.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
La documentación central en el eslabón logístico del comercio de tránsito son los documentos relacionados con el control del derecho de propiedad de la mercancía, que incluyen el certificado de confirmación de cambio de contenedor del almacén del puerto de transbordo, el conocimiento de embarque de transbordo emitido por el operador de transporte sin buque (NVOCC), y el registro de cambios en los números de precinto. Se debe asegurar que el certificado de confirmación de cambio de contenedor indique claramente el número del contenedor original, el nuevo número de contenedor, la hora del cambio y la dirección del almacén, y que el número del precinto coincida con el indicado en el conocimiento de embarque de transbordo, para evitar disputas sobre el derecho de propiedad.
Si se opta por un almacén de transbordo de terceros, se debe solicitar de antemano que el almacén proporcione documentos que acrediten su calificación, asegurando que posee la autorización conforme a normativas para el almacenamiento y cambio de contenedores de mercancías en tránsito. Además, se debe conservar un registro completo del rastro logístico, incluyendo la información del manifiesto de la naviera, los registros de atraque en el puerto de transbordo y los registros de retiro de contenedores en el puerto de destino, para demostrar la veracidad de la ruta de tránsito de la mercancía y evitar riesgos como la no carga del contenedor o el cambio de puerto.
Eric ZhouAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Gerente Senior de Divisas y Devolución de ImpuestosIniciar chat
La documentación a preparar en el aspecto fiscal del comercio de tránsito incluye: los contratos de compra y venta para el comercio de tránsito, los comprobantes bancarios de cobros y pagos en divisas, los certificados fiscales del país de transbordo (si este requiere el pago de impuestos sobre la circulación de mercancías), y la declaración del IVA de la empresa local. Si se es contribuyente general, se debe garantizar que el flujo de fondos de cobros y pagos en divisas para el comercio de tránsito coincida completamente con el flujo contractual y el flujo de mercancías, para evitar el riesgo de ser considerado como emisión fraudulenta de facturas de IVA.
Además, si el comercio de tránsito involucra transacciones vinculadas transfronterizas, se deben preparar de antemano documentos probatorios de fijación de precios para dichas transacciones, incluidos informes de precios de mercado para productos similares y una explicación de la fijación de precios para transacciones vinculadas, para hacer frente a las verificaciones de cumplimiento de BEPS (Erosión de la Base Imponible y Traslado de Beneficios) y evitar ajustes en la renta imponible por parte de las autoridades fiscales debido a precios irrazonables.
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
La documentación a preparar para los cobros y pagos en divisas en el comercio de tránsito incluye: el formulario de registro de comercio de tránsito emitido por la Administración de Divisas, los contratos de compraventa entre las partes comerciales, el contrato de transporte de transbordo, los mensajes SWIFT bancarios (o comprobantes de pago CIPS), y los documentos de título de la mercancía (como copia del conocimiento de embarque). Se debe asegurar que el monto de los cobros y pagos en divisas coincida completamente con el monto del contrato y el valor de la mercancía.
Está estrictamente prohibido que la desviación entre el monto de los cobros/pagos y el valor de la mercancía supere el 5%, ya que esto activaría una alerta de cumplimiento de la Administración de Divisas. Si se utiliza una cuenta offshore para los cobros y pagos, se deben preparar de antemano el certificado de apertura de la cuenta offshore y los registros de transacciones de dicha cuenta, para demostrar la veracidad del flujo de fondos. Además, se deben conservar todos los documentos de cobros y pagos en divisas durante al menos 5 años, para hacer frente a posibles verificaciones posteriores de la Administración de Divisas.
Jason WuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Gerente de Logística Internacional y Cadena de SuministroIniciar chat
La documentación a preparar a nivel legal para el comercio de tránsito incluye: el acuerdo de transferencia del derecho de propiedad firmado con el agente de carga del país de transbordo, el contrato de venta con el cliente final (debe incluir cláusulas claras sobre comercio de tránsito), el contrato de compra con el proveedor del país de origen (debe indicar que la mercancía es para comercio de tránsito), y un acuerdo de respaldo con cláusulas de fuerza mayor. Se debe asegurar que todos los contratos especifiquen claramente el modo de comercio como "comercio de tránsito", para evitar disputas sobre el derecho de propiedad debido a cláusulas contractuales ambiguas.
Si se trata de productos con derechos de propiedad intelectual, se deben preparar de antemano los documentos de registro de protección de propiedad intelectual ante la aduana, para evitar que la mercancía sea retenida en el puerto de transbordo o de destino por infracción de derechos de propiedad intelectual. Además, se deben conservar los originales o copias notariadas de todos los contratos, para hacer frente a posibles arbitrajes comerciales internacionales.
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
La documentación a preparar para una inspección física en el comercio de tránsito incluye: la lista de empaque, la factura comercial, el certificado de origen, el informe MSDS (si son productos peligrosos o con baterías), el certificado de cambio de contenedor del puerto de transbordo, y capturas de pantalla del video de vigilancia del almacén. Se debe asegurar que toda la información en los documentos coincida completamente con la mercancía real, especialmente la descripción de la mercancía, el código HS, el peso, el volumen y otra información clave, para evitar retenciones por discrepancias.
Si la aduana solicita una inspección abriendo los contenedores, se deben preparar de antemano el informe de prueba de muestras de la mercancía y el certificado de inspección de salida de la fábrica del país de origen, para demostrar la calidad de la mercancía y la veracidad de la información del país de origen. Además, se debe cooperar con la aduana para firmar y confirmar el registro de la inspección, asegurando que su contenido coincida con la situación real y evitando riesgos de incumplimiento posteriores.
Kevin LinAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Gerente de Soluciones ComercialesIniciar chat
El comercio de tránsito no está dentro del ámbito de la devolución del IVA por exportación. Por lo tanto, la documentación a preparar incluye: el formulario de registro de comercio de tránsito, los contratos de compra y venta, los comprobantes de cobros y pagos en divisas, y los documentos logísticos, para probar que la mercancía no fue realmente exportada al mercado interno, evitando así sanciones fiscales por declarar erróneamente la devolución del IVA por exportación. Se debe garantizar la coherencia lógica de todos los documentos.
Está estrictamente prohibido declarar mercancías de comercio de tránsito como exportaciones de comercio general, ya que esto activaría una verificación por correspondencia de las autoridades fiscales, pudiendo incluso conllevar la recuperación de los impuestos devueltos y el cobro de intereses moratorios. Además, se deben conservar todos los documentos durante al menos 10 años, para hacer frente a posibles auditorías posteriores de las autoridades fiscales, asegurando el cumplimiento fiscal del comercio de tránsito.