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Q&A de Comercio
¿Qué elementos clave de cumplimiento transfronterizo y control de riesgos deben incluirse en la redacción de normativas de cumplimiento para el comercio en tránsito?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy el responsable de una empresa de comercio exterior dedicada al comercio en tránsito por el Sudeste Asiático. El mes pasado, debido a fallos en la normativa de comercio en tránsito, un lote de productos de caucho natural valorado en 800.000 yuanes fue retenido en el Puerto de Klang, Malasia, y los gastos de demora en puerto ya suman casi 100.000 yuanes.
Ahora no duermo ni una noche entera por ansiedad. Cuando contratamos a una pequeña entidad para redactar la normativa, no tuvieron en cuenta los nuevos requisitos reguladores de pagos y cobros transfronterizos que entrarán en vigor en 2026, ni integraron ninguna cláusula de manejo de situaciones anómalas o garantía de propiedad de mercancías.
Ahora necesito redactar nuevamente una normativa de comercio en tránsito que cumpla con los requisitos, tanto para adaptarse a las últimas reglas reguladoras de las aduanas y la autoridad de divisas, como para evitar riesgos concretos como demoras en puerto, disputas sobre propiedad de mercancías y controversias de valoración aduanera. Al mismo tiempo, hay que vincular los puntos clave de los procesos de las agentes de carga y las empresas de declaración aduanera con las que trabajamos de forma permanente. Realmente no sé por qué dimensiones clave empezar para cubrir todos los puntos de riesgo.
Kevin LinAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Gerente de Soluciones ComercialesIniciar chat
Primero，hay que completar la revisión detallada de las cláusulas de cumplimiento de documentos previos，definiendo los estándares de verificación de autenticidad de todo el conjunto de documentos que deben incluirse en la normativa de comercio en tránsito: entre ellos，las calificaciones de la entidad emisora del certificado de origen de terceros，las normas de numeración de los justificantes de ingreso al almacén de tránsito，y la declaración de coincidencia de propiedad de mercancías entre el conocimiento de embarque del agente de carga y el conocimiento de embarque marítimo. Además，hay que vincular sincrónicamente los campos de registros de pagos y cobros requeridos por la autoridad de divisas para 2026.
Segundo，vincular la asignación de responsabilidades en los nodos clave: definir los plazos de cambio de documentos en el puerto de tránsito por parte de la logística (debe completarse en las 24 horas siguientes a la llegada al puerto)，las condiciones de activación de la predeclaración por parte de la declaración aduanera，y las normas de anotación en los mensajes de pagos y cobros (debe indicarse "comercio en tránsito" y el número correspondiente del conocimiento de embarque). Todos los nodos deben tener límites de responsabilidad claros para evitar el despido de responsabilidades entre la agente de carga，la empresa de declaración aduanera y la empresa.
Tercero，elaborar cláusulas de contingencia para situaciones anómalas: integrar el plan de traslado a otro puerto si la demora en puerto supera las 72 horas，el procedimiento de presentación de pruebas de precio por terceros en caso de disputas de valoración aduanera，y el mecanismo de modificación urgente de la endosación del conocimiento de embarque en caso de disputas sobre propiedad de mercancías. Al mismo tiempo，definir la proporción de asignación de responsabilidad por los gastos de demora en puerto para evitar asumir el costo adicional íntegramente.
Finalmente，completar la verificación de cumplimiento operativo: presentar la normativa al sistema de cumplimiento transfronterizo para verificar su adaptación a las reglas reguladoras de 2026，y conservar sincrónicamente todos los registros de modificación de las cláusulas，garantizando que la normativa cumpla con las últimas reglas reguladoras en toda la cadena de logística，declaración aduanera y pagos/cobros transfronterizos.
Linda GaoAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Supervisor de DocumentaciónIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que definir las cláusulas de presentación de pruebas para la valoración aduanera, integrando la plantilla de certificado de precio justo en el lugar de tránsito emitido por una entidad independiente de terceros, y marcando los "parámetros de comparación de razonabilidad de precios para el comercio en tránsito" requeridos por las aduanas para 2026, entre ellos el precio promedio de venta de productos similares en el último mes en el lugar de tránsito y el rango de proporción de costos logísticos.
En caso de controversia de valoración aduanera, la normativa debe establecer que la empresa debe presentar todo el conjunto de documentos (incluyendo el contrato de alquiler del almacén de tránsito y los justificantes de pago de gastos de almacenamiento) en los 3 días hábiles para evitar la cancelación y re-presentación de la declaración o la retención aduanera por demora en la presentación de pruebas. Además, definir las normas de cumplimiento en el campo "modalidad de comercio" de la declaración aduanera: debe indicarse "comercio en tránsito (1200)", y está prohibido confundirlo con otras modalidades de comercio como "almacenamiento en régimen de depósito fiscal", ya que esto activaría una segunda verificación de la declaración aduanera.
Grace WangAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de Comercio ExteriorIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que definir las cláusulas de control de propiedad de mercancías en la ruta logística, integrando las reglas de plazo y autorización de la endosación del conocimiento de embarque: la agente de carga en el lugar de tránsito solo puede endosar el conocimiento de embarque después de recibir la Declaración de Confirmación de Transferencia de Propiedad de Mercancías emitida por la empresa, y está prohibido realizar la endosación sin autorización. Al mismo tiempo, definir el mecanismo de solicitud de prórroga del plazo de almacenamiento gratuito en el puerto de tránsito: la normativa debe marcar los estándares de plazo de almacenamiento gratuito para los principales puertos de tránsito del Sudeste Asiático (como el Puerto de Klang, que es de 7 días) para 2026.
Si se necesita prorroga, hay que presentar la solicitud con 48 horas de antelación, y definir la parte responsable de los gastos de almacenamiento generados por la prórroga. Además, definir el plan de contingencia de traslado a otro puerto en caso de desviación de navío o saturación del puerto, designando puertos de tránsito alternativos (como el Puerto de Penang, Malasia), y marcando la forma de cálculo de los costos logísticos del traslado para evitar controversias adicionales por cambio de ruta.
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que integrar cláusulas de cumplimiento fiscal transfronterizo, definiendo las reglas de fijación de precios de utilidades para el comercio en tránsito dentro del marco BEPS de 2026: el margen de utilidades debe mantenerse entre el 3% y el 5% del volumen de negocios del comercio en tránsito para evitar que una utilidad excesivamente alta active la verificación de transacciones relacionadas por parte de la autoridad fiscal. Al mismo tiempo, definir las condiciones de aplicación de la prórroga del IVA: solo cuando las mercancías en tránsito no entran en circulación dentro del país de tránsito, se puede solicitar la prórroga del IVA en dicho país.
La normativa debe marcar los documentos necesarios para la solicitud (incluyendo el certificado de no ingreso al territorio emitido por las aduanas del país de tránsito). Además, definir la responsabilidad de retención del impuesto retenido en la fuente para empresas no residentes: si el lugar de tránsito aplica este impuesto, la agente de carga debe asumir la responsabilidad de retención, y la normativa debe establecer los requisitos de conservación y presentación de los justificantes de retención para evitar que el riesgo fiscal se transmita a la empresa.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que definir las cláusulas de cumplimiento de pagos y cobros transfronterizos, integrando las normas de mensajes del Sistema de Pagos Interbancarios Chino (CIPS) para pagos en yuanes transfronterizos de 2026: hay que agregar el "identificador exclusivo para comercio en tránsito" en el mensaje, y vincularlo con el número electrónico del conocimiento de embarque correspondiente para evitar que la incompletitud de la información del mensaje active la suspensión de la verificación de divisas.
Al mismo tiempo, definir las reglas de transferencia de fondos desde cuentas offshore: los fondos recibidos por el comercio en tránsito solo pueden usarse para pagar los gastos marítimos y los gastos de la agente de carga correspondientes a las mercancías, y está prohibido usarlos para transferencias de fondos no relacionadas con el comercio en tránsito. Además, definir el plazo para liquidar y equilibrar la cuenta después del cobro: hay que completar la liquidación y el equilibrio de la cuenta en los 7 días hábiles siguientes al cobro, y conservar los registros de vinculación entre los justificantes de liquidación y el conocimiento de embarque para garantizar la coincidencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías.
Andy GuoAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Experto en Gestión de la Cadena de SuministroIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que integrar cláusulas de cobertura de riesgos legales, definiendo el ámbito de aplicación de la fuerza mayor: solo cuando el puerto de tránsito sufre catástrofes naturales extremas como guerras o terremotos, se puede eximir a la empresa de su responsabilidad contractual. La normativa debe marcar los requisitos de presentación de pruebas de fuerza mayor (incluyendo el certificado emitido por la cámara de comercio local).
Al mismo tiempo, definir las condiciones de vigencia de la transferencia de propiedad de mercancías: solo después de que la empresa reciba el pago completo del precio, la propiedad de las mercancías se puede transferir al cliente posterior, y está prohibido transferirla de forma anticipada. Además, definir las reglas de emisión de cartas de intención (LOI): solo cuando el cliente proporciona una garantía bancaria equivalente, se puede emitir la carta de intención para la retirada de mercancías por parte de la agente de carga. La normativa debe marcar el plazo de vigencia de la carta de intención (máximo 15 días) para evitar disputas sobre propiedad de mercancías por abuso de la carta.
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que definir las cláusulas de respuesta a la inspección de las aduanas, integrando las reglas de gestión de sellos de seguridad (Seal) de las mercancías en tránsito: la agente de carga en el lugar de tránsito debe cambiar el sello de seguridad exclusivo de la empresa en las 2 horas siguientes al cambio de documentos, y tomar fotografías de alta resolución del sello para conservarlas. Está prohibido usar sellos de seguridad generales de la agente de carga.
Al mismo tiempo, definir el procedimiento de respuesta a la inspección por desembalaje: si las aduanas requieren desembalar las mercancías, la agente de carga debe notificar a la empresa de forma inmediata y presentar las fotografías de la ubicación del desembalaje y la disposición de las mercancías. La empresa debe emitir la descripción de la denominación y especificaciones de las mercancías en las 4 horas para evitar demoras en la inspección por retraso de información. Además, definir los consejos para la inspección por máquina: las mercancías deben colocarse siguiendo la regla "cargas pesadas abajo, cargas ligeras arriba" para evitar que la imagen borrosa de la inspección por máquina active una segunda inspección.
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que integrar cláusulas de cumplimiento de embalaje de mercancías, definiendo los estándares de embalaje para las mercancías en tránsito: si se trata de mercancías peligrosas, hay que adaptarse a la clasificación actualizada de embalajes peligrosos de la ONU para 2026 (por ejemplo, los líquidos inflamables de la categoría 3 deben usar embalajes UN1A1), y marcar los requisitos de elaboración de la Ficha de datos de seguridad de materiales (MSDS) (debe ser emitida por una entidad reconocida en el país de tránsito).
Al mismo tiempo, definir el plan de protección contra humedad y refuerzo: para el ambiente de alta humedad del Sudeste Asiático, las mercancías en tránsito deben envolverse con película de PE impermeable, y las paletas deben ser de madera tratada por fumigación para evitar controversias de calidad por humedad de las mercancías. Además, definir las normas de etiquetado de embalaje: hay que marcar la inscripción en chino e inglés "Mercancías en tránsito · No para venta" en el embalaje para evitar que las aduanas del país de tránsito las consideren mercancías para venta dentro del territorio.
Jason WuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Gerente de Logística Internacional y Cadena de SuministroIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que definir las cláusulas de cumplimiento relacionadas con la devolución de impuestos por exportación, clarificando que las mercancías en tránsito no entran en el ámbito de la devolución de impuestos por exportación. La normativa debe marcar que la empresa debe contabilizar separadamente los ingresos y costos del comercio en tránsito en las cuentas financieras, y está prohibido confundirlos con las operaciones de exportación de comercio general para evitar que se active la investigación fiscal por correspondencia.
Al mismo tiempo, definir los requisitos de archivado de documentos: todo el conjunto de documentos del comercio en tránsito (incluyendo conocimientos de embarque, certificados de origen y justificantes de pagos y cobros) deben conservarse por más de 5 años, y el modo de archivado debe combinar el archivado electrónico y el archivado en papel. Para 2026, la autoridad fiscal requiere que el archivado electrónico se suba a la Plataforma Integral de Servicios de Devolución de Impuestos por Exportación Nacional. Además, definir las cláusulas de prohibición de retorno de fondos: los fondos recibidos por el comercio en tránsito están prohibidos de regresar a las cuentas de los proveedores locales para evitar que se considere un comercio falso.
Eric ZhouAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Gerente Senior de Divisas y Devolución de ImpuestosIniciar chat
En la normativa de comercio en tránsito hay que integrar cláusulas de optimización de la estructura de la cadena de suministro, definiendo el modelo de cálculo preciso de costos para el comercio en tránsito: hay que calcular todos los costos como gastos de almacenamiento, gastos de cambio de documentos y gastos logísticos en el puerto de tránsito, y el margen de utilidades debe mantenerse entre el 3% y el 5% para evitar pérdidas por errores en el cálculo de costos.
Al mismo tiempo, definir las reglas de cambio de términos comerciales: para el comercio en tránsito se debe usar el término comercial FOB en el puerto de tránsito, y está prohibido usar términos como CIF o EXW para evitar asumir riesgos de transporte adicionales. Además, definir la estrategia de vinculación con el inventario: el inventario de mercancías en tránsito debe vincularse con la demanda de pedidos de los clientes posteriores, y la rotación de inventario debe mantenerse en menos de 15 días para evitar el costo de ocupación de fondos por acúmulo de inventario.