Conecte y Resuelva
Q&A de Comercio
¿Qué riesgos core y peligros ocultos de cumplimiento deben vigilar las empresas al desarrollar negocios de importación por agente?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy una empresa con sede en Shanghái dedicada principalmente a la venta de equipos electromecánicos industriales. El mes pasado, acabo de cerrar un pedido de compra de una partida de máquinas herramienta precisas con un proveedor alemán y busco por primera vez a una empresa de importación por agente para operar.
Antes, escuché a un colega que dijo que un amigo sufrió la retención y demora de mercancías en el Puerto de Yangshan durante media luna debido a errores en los documentos del agente, no solo pagó más de cien mil yuanes de tarifas de demora en el puerto sino que también perdió a un cliente core de China. Ahora estoy muy ansioso y quiero conocer en detalle qué riesgos existen en la importación por agente desde los ángulos core de cumplimiento, propiedad de mercancías, costos y desbloqueo aduanero.
Por ejemplo, ¿nuestra empresa será involucrada debido a problemas de calificaciones del agente? ¿La propiedad de mercancías será por el agente? ¿Hay riesgos ocultos fáciles de ignorar en materia fiscal? Realmente no quiero cometer errores y arruinar este pedido importante.
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
Muchas empresas tienen un error común: creen que las empresas de importación por agente solo se encargan de los procesos "de entrega" y no es necesario verificar su sistema de control interno y calificaciones de cumplimiento. Pero en realidad，si la empresa agente tiene problemas como falsificación de documentos o afiliación de calificaciones，esto llevará directamente a la retención de mercancías en el puerto，generando costos en cadena como tarifas de demora en el puerto y tarifas de contenedor vencido. En casos graves，la empresa será incluida en la lista de incumplimiento crediticio por las Aduanas，afectando todos los negocios de importación y exportación posteriores.
En términos de medios de aislamiento de riesgos físicos，es necesario firmar un acuerdo de bloqueo de propiedad de mercancías tripartito con anticipación，que especifique que las mercancías solo pueden ser liberadas con la instrucción de retiro emitida por el propietario después de llegar al puerto. Al mismo tiempo，designar a una agente de carga por el propietario para encargarse del transporte logístico，evitando que la empresa agente la propiedad de mercancías.
Consejo exclusivo para compensar pérdidas: se puede requerir a la empresa agente que pague un depósito de cumplimiento，o mediante la apertura de una cuenta de divisas conjunta para controlar los fondos de compra de divisas，solo completar la transferencia de fondos después de que los documentos sean revisados sin errores y las mercancías pasen por la aduana，al mismo tiempo，contratar un seguro de crédito de importación para cubrir pérdidas como daños a mercancías y multas causadas por operaciones irregulars del agente.
Jason WuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Gerente de Logística Internacional y Cadena de SuministroIniciar chat
Los riesgos de declaración aduanera que suelen aparecer en la importación por agente se concentran en el proceso de verificación de precios. Algunos agentes, para satisfacer la demanda de reducir costos del propietario de mercancías, declaran ilícitamente un precio de mercancías menor que el real o confunden el código de producto para aplicar una tasa impositiva más baja. Esta acción activará la de verificación de precios por las Aduanas, generando problemas como eliminación de declaración y re-declaración, y retención de mercancías.
Si se considera que la declaración es falsa, la empresa enfrentará una multa del 5% al 30% del valor de las mercancías, además de ser incluida en el rango de degradación del nivel de crédito aduanero. En las declaraciones aduaneras posteriores, enfrentará una tasa de inspección del 100%, aumentando significativamente el tiempo y los costos de desbloqueo aduanero. Para responder, es necesario requerir a la agente que proporcione una opinión de pre-clasificación con anticipación, al mismo tiempo que conservar documentos de respaldo para la verificación de precios como contratos de compra y vouchers de pago de divisas, asegurando que el precio declarado coincida con el precio de transacción real para evitar controversias de verificación de precios.
Kevin LinAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Gerente de Soluciones ComercialesIniciar chat
Los riesgos logísticos de la importación por agente se centran principalmente en el control de la propiedad de mercancías y la respuesta a anomalías. Algunos agentes cambiarán ilícitamente la agente de carga o elegirán rutas con costos de transbordo más bajos pero sin garantía de plazo, lo que fácilmente genera problemas como descarte de contenedores y sobrecarga, llevando a la demora de mercancías en el puerto y generando altas tarifas de contenedor vencido y tarifas de demora en el puerto.
Además, si la agente no hace la endorsación y transferencia del conocimiento de embarque estrictamente según los requisitos del propietario de mercancías, puede llevar a la pérdida de control de la transferencia de propiedad de mercancías y que las mercancías sean retiradas por un tercero. El propietario de mercancías debe especificar la agente de logística designada en el acuerdo de agente, requerir a la agente que sincronice la dinámica de transporte de mercancías diariamente, y al mismo tiempo requerir que el conocimiento de embarque solo pueda ser endosado después de la confirmación por escrito del propietario de mercancías, evitando la pérdida de control de la propiedad de mercancías.
Andy GuoAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Experto en Gestión de la Cadena de SuministroIniciar chat
Los riesgos fiscales de la importación por agente se centran principalmente en la deducción de IVA y la fijación de precios de transacciones relacionadas. Algunos agentes declararán el IVA de mercancías importadas de múltiples propietarios conjuntamente, lo que hace que el propietario de mercancías no pueda deducir el impuesto sobre el valor añadido de entrada normalmente, o ajustarán ilícitamente los precios de transacciones relacionadas para transferir beneficios, activando la investigación anti-evasión fiscal de las autoridades fiscales.
Si no se corrige a tiempo, la empresa enfrentará el pago complementario de impuestos, intereses moratorios y multas, afectando el nivel de crédito fiscal de la empresa. Para responder, es necesario requerir a la agente que declare el IVA de cada transacción de importación por separado, conservar documentos como el recibo especial de IVA de importación y el contrato de compra, y al mismo tiempo asegurarse que la fijación de precios de transacciones relacionadas cumpla con el principio de transacción independiente, evitando generar riesgos fiscales.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
Los riesgos de cumplimiento en la recepción y pago de divisas de la importación por agente se centran principalmente en la incompatibilidad entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías. Algunos agentes, para simplificar el proceso, pagarán conjuntamente los fondos de compra de divisas de diferentes propietarios de mercancías o usarán cuentas offshore para recepción y pago de divisas, lo que fácilmente será considerado como recepción y pago de divisas irregulars por la Administración de Control de Divisas, generando problemas como congelación de fondos y multas.
Además, si la agente no envía la información del mensaje según las normas del Sistema de Pago Transfronterizo en Renminbi CIPS, puede llevar a la falla o demora del pago, afectando la entrega de mercancías. El propietario de mercancías debe requerir a la agente que use una cuenta independiente para la recepción y pago de divisas de cada transacción, conservar documentos como vouchers de pago de divisas y declaraciones aduaneras, asegurando que el flujo de fondos coincida con el flujo de mercancías y el flujo de documentos, cumpliendo con las regulaciones de control de divisas.
Victor SunAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Gerente de Control de Riesgos ComercialesIniciar chat
Los riesgos legales de la importación por agente se centran principalmente en los términos del acuerdo de agente y el proceso de transferencia de propiedad de mercancías. Algunos agentes proporcionan acuerdos de formato con muchos términos ambiguos, sin dividir claramente las responsabilidades de ambas partes en casos de errores en documentos y pérdida de control de propiedad de mercancías, lo que hace que el propietario de mercancías esté en una posición pasiva en caso de disputa.
Además, si la agente no ayuda al propietario de mercancías a tramitar el registro de protección aduanera de propiedad intelectual, las mercancías importadas pueden ser retenidas por las Aduanas por sospecha de infracción de derechos de autor, generando disputas de indemnización. El propietario de mercancías debe, antes de firmar el acuerdo de agente, especificar claramente la división de responsabilidades, la propiedad de mercancías y los estándares de indemnización por incumplimiento, y al mismo tiempo requerir a la agente que ayude a tramitar el registro de protección aduanera de propiedad intelectual, evitando riesgos de infracción.
Cindy ChenAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Gerente de Cuentas ClaveIniciar chat
Los riesgos de inspección en sitio de la importación por agente se centran principalmente en la respuesta a la inspección y la protección de mercancías. Algunos agentes, para reducir costos, personal sin calificaciones para asistir a la inspección en sitio o no preparar los documentos y materiales de explicación necesarios para la inspección con anticipación, lo que prolonga el tiempo de inspección y genera tarifas de demora en el puerto.
Además, si la agente no verifica la autenticidad del sello del contenedor, las mercancías pueden ser cambiadas o dañadas durante el transporte, y el propietario de mercancías tendrá dificultades para defender sus derechos. El propietario de mercancías debe requerir a la agente que personal con experiencia en respuesta a inspecciones para asistir en el sitio, preparar con anticipación materiales como instrucciones de mercancías y certificados de origen, y al mismo tiempo verificar la autenticidad del sello del contenedor inmediatamente después de que las mercancías lleguen al puerto, conservando evidencia de fotos y videos para evitar daños o cambio de mercancías.
Eric ZhouAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Gerente Senior de Divisas y Devolución de ImpuestosIniciar chat
Los riesgos de embalaje de la importación por agente se centran principalmente en el cumplimiento de embalaje de mercancías peligrosas y mercancías precisas. Algunos agentes no embalan las mercancías peligrosas según el estándar de embalaje de mercancías peligrosas UN o no redactan correctamente el MSDS (Hoja de Datos de Seguridad Química), lo que lleva a la fuga y daño de mercancías durante el transporte o a la retención por las Aduanas.
Para mercancías como equipos electromecánicos precisos, si la agente no adopta medidas de embalaje reforzado como y, es fácil que las mercancías se dañen durante el transporte, afectando su uso posterior. El propietario de mercancías debe requerir a la agente que proporcione un plan de embalaje conforme al estándar, revisar la exactitud del contenido del MSDS, y al mismo tiempo requerir a la agente que proporcione fotos de embalaje y informes de inspección antes de que las mercancías sean enviadas, asegurando que el embalaje cumpla con los requisitos de transporte y desbloqueo aduanero.
Grace WangAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de Comercio ExteriorIniciar chat
Si la empresa usa las mercancías importadas por agente para exportación, los errores en los documentos operados por el agente afectarán directamente el cumplimiento del reembolso de impuestos a la exportación. Algunos agentes no conservan documentos como la declaración aduanera de mercancías importadas y el recibo especial de IVA de importación según los requisitos, o el nombre y la cantidad de mercancías en los documentos no coinciden con la declaración aduanera de exportación, lo que hace que la empresa no pueda pasar la verificación de consistencia de los cuatro flujos por las autoridades fiscales, activando la investigación de correspondencia fiscal o incluso el rechazo de la declaración de reembolso de impuestos.
Además, si la agente deducir ilícitamente el impuesto sobre el valor añadido de entrada de las mercancías importadas, hará que la empresa no pueda declarar el reembolso de impuestos normalmente al exportar, y deberá pagar complementariamente los impuestos deducidos. El propietario de mercancías debe requerir a la agente que conserve todos los documentos de cada transacción de importación por separado, asegurando que la información de los documentos coincida con la declaración aduanera de exportación, y al mismo tiempo verificar regularmente la situación de deducción de impuestos sobre el valor añadido de entrada para evitar afectar el reembolso de impuestos a la exportación.
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
Los riesgos de cadena de suministro de la importación por agente se centran principalmente en la elección de términos comerciales y la vinculación de inventario. Algunos agentes, para reducir su propia responsabilidad, recomiendan ciegamente al propietario de mercancías elegir el término comercial FOB, transferiendo todos los riesgos como transporte de mercancías y seguro al propietario de mercancías. Si ocurren daños o pérdidas de mercancías durante el transporte, el propietario de mercancías tendrá dificultades para solicitar indemnización al proveedor.
Además, si la agente no se vincula con el sistema de gestión de inventario del propietario de mercancías, las mercancías importadas no pueden ser almacenadas a tiempo después de llegar al puerto, generando riesgos de de inventario o falta de stock. El propietario de mercancías debe elegir términos comerciales adecuados según las características de las mercancías y la distancia de transporte, por ejemplo, elegir el término comercial CIF para mercancías de alto valor y requerir al proveedor que contrate un seguro completo; al mismo tiempo, requerir a la agente que se conecte con el sistema de gestión de inventario de la empresa, planificar el tiempo de almacenamiento de mercancías con anticipación para asegurar la fluidez de la cadena de suministro.