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Q&A de Comercio
¿Cómo determinar los comportamientos de comercio de transbordo fraudulento mediante la verificación cruzada de los tres flujos (documentos, propiedad de mercancías y fondos)?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy el director de una empresa de comercio exterior de Shanghai que se dedica principalmente al comercio de transbordo con el Sudeste Asiático. El mes pasado, nuestro envío de goma de Malaysia con un valor de 120 mil euros fue requerido por el departamento de inspección de la Aduana de Shanghai para complementar los documentos de toda la cadena al transbordarse a la UE, con la razón de que la trayectoria de transbordo es sospechosa.
Estoy completamente confundido ahora: me quedé despierto tres días para organizar los datos pero aún no tengo idea. Antes, para ahorrar casi 10 mil euros en costos logísticos, busqué una pequeña agencia para hacer el llamado "transbordo virtual". Más tarde, descubrí que el manifiesto, el conocimiento de embarque y la trayectoria logística real en el sitio web oficial de la compañía naviera no coinciden en absoluto, y los fondos se movieron en un ciclo cerrado a través de una cuenta offshore.
Quiero saber urgentemente: ¿de qué dimensiones se puede determinar precisamente si el comercio de transbordo es fraudulento? ¿Se considerará este envío como comercio fraudulento, lo que podría llevar a la degradación de crédito de la empresa, el control de divisas o incluso multas millonarias?
Jason WuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Gerente de Logística Internacional y Cadena de SuministroIniciar chat
Primero，abordemos la anomalía core actual: su envío de goma de 120 mil euros fue inspeccionado por la aduana，y la razón fundamental es que el "grado de coincidencia de los tres flujos" del comercio de transbordo activó el umbral del sistema de control de riesgos en comercio transfronterizo de la aduana en 2026. Revisemos la vulnerabilidad origen: el llamado "transbordo virtual" de la pequeña agencia，en esencia，es fabricar la trayectoria de transbordo mediante la falsificación de manifiestos y conocimientos de embarque，y formar un ciclo cerrado de fondos a través de cuentas offshore，que es una característica típica de comercio de transbordo fraudulento que la aduana centra en combatir en 2026.
Medidas de emergencia: Organice inmediatamente los contratos de compra reales，las fotos de entrada/salida del almacenamiento extranjero y la trayectoria de localización GPS oficial de la compañía naviera，y presente una explicación de corrección de los tres flujos a la aduana. Si no puede proporcionar documentos de propiedad de mercancías reales，puede solicitar transferir la mercancía al Zona Franca de Yangshan en Shanghai para almacenamiento temporal，evitando los gastos de contenedor retenido y demora en el puerto que superan los 2000 euros por día.
Ciclo cerrado de control de riesgos a largo plazo: Es necesario establecer un mecanismo de triple verificación: 1) Verificación previa de documentos: solicite a la agencia que proporcione manifiestos oficiales emitidos por la compañía naviera，certificados de calificación del almacenamiento extranjero y imágenes de monitoreo en tiempo real，2) Monitoreo de nodos core: rastree la trayectoria logística en tiempo real a través del sitio web oficial de la compañía naviera para asegurar que el tiempo de estadía en el puerto de transbordo cumpla con las necesidades reales de transbordo (generalmente 3-7 días)，3) Cumplimiento normativo de la cadena de fondos: evite usar cuentas offshore para realizar pagos en ciclo cerrado，y cada transacción de fondos debe corresponder a documentos con un fondo comercial real.
Consejo exclusivo para detener pérdidas: Si se ha identificado inicialmente como transbordo fraudulento，puede presentar proactivamente un plan de corrección a la Administración de Control de Divisas para solicitar una prórroga para la degradación de crédito，cambiar a una agencia de comercio exterior con calificación de cumplimiento normativo y reorganizar el proceso de cumplimiento normativo en toda la cadena.
Victor SunAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Gerente de Control de Riesgos ComercialesIniciar chat
Desde el punto de vista de la valoración aduanera y el ciclo lógico cerrado, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben verificar tres puntos core: 1) El grado de coincidencia entre el valor declarado en la declaración aduanera de transbordo y los contratos de upstream y downstream: si el valor de la mercancía se desvía en ±20% del precio justo del mercado internacional y no se puede proporcionar una base razonable de precios, se activará una alerta de comercio fraudulento; 2) La consistencia de la información de la mercancía (como marcas, piezas, peso, medidas y código HS) entre la declaración aduanera del puerto de transbordo y la declaración aduanera de entrada: si hay múltiples contradicciones y no se puede proporcionar una prueba de modificación de documentos, se considerará como transbordo fraudulento; 3) El plazo de declaración aduanera del comercio de transbordo: si el tiempo de estadía de la mercancía en el puerto de transbordo es inferior a 24 horas y no hay una razón razonable para transbordo urgente, la aduana lo considerará como "transbordo virtual". Además, la declaración aduanera del comercio de transbordo debe marcar explícitamente la frase "comercio de transbordo" y proporcionar el certificado de liberación aduanera del puerto de transbordo.
Cindy ChenAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Gerente de Cuentas ClaveIniciar chat
Desde el punto de vista de la trayectoria logística internacional y el control de propiedad de mercancías, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben monitorear cuatro nodos core: 1) Registros de entrada y salida del almacenamiento en el puerto de transbordo: debe verificar la calificación de la compañía de almacenamiento extranjero y solicitar fotos de entrada, fotos de salida y documentos de retiro de la mercancía en el patio de almacenamiento; 2) Continuidad de la trayectoria logística: debe rastrear la localización GPS de la mercancía en tiempo real a través del sitio web oficial de la compañía naviera o plataformas logísticas terceras.
Si la mercancía no se detiene realmente en el puerto de transbordo y se transporta directamente desde el puerto de origen al puerto de destino, se considerará como transbordo fraudulento; 3) Veracidad del conocimiento de embarque: debe verificar si el emisor del conocimiento de embarque es la compañía naviera o su agente autorizado. Si el conocimiento de embarque es falsificado, se activará directamente el riesgo de comercio fraudulento; 4) Documentos de transferencia de propiedad de mercancías: debe proporcionar un acuerdo de transferencia de propiedad de mercancías en el puerto de transbordo, y la fecha de firma del acuerdo debe ser anterior a la fecha de salida de la mercancía del puerto para asegurar que la propiedad de mercancías se transfiere realmente en el puerto de transbordo.
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
Desde el punto de vista de la estructura fiscal internacional y la planificación fiscal transfronteriza, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben verificar tres puntos core: 1) La razonable de las ganancias del comercio de transbordo: si todas las ganancias se retienen en cuentas offshore y no se puede proporcionar una base razonable de distribución de costos, se desencadenará una investigación anti-evasión fiscal por las autoridades fiscales; 2) El pago de IVA en el comercio de transbordo: si el IVA en el puerto de transbordo no se paga según las regulaciones y no se puede proporcionar una prueba de exención fiscal, se considerará como transbordo fraudulento; 3) El precio de transacciones relacionadas transfronterizas: si las transacciones upstream y downstream del comercio de transbordo son transacciones relacionadas y el precio se desvía del precio justo del mercado internacional, las autoridades fiscales lo considerarán como comercio fraudulento y requerirán el pago de impuestos pendientes y multas. Además, los documentos fiscales del comercio de transbordo deben coincidir completamente con los documentos, fondos y cadena logística para evitar la situación de "registro en documentos pero no declaración fiscal".
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
Desde el punto de vista de cumplimiento normativo en pagos transfronterizos, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben monitorear tres puntos core: 1) El ciclo cerrado del flujo de fondos: si los fondos se transfieren desde la cuenta doméstica y luego vuelven directamente a la cuenta doméstica a través de una cuenta offshore sin un fondo comercial real, la Administración de Control de Divisas lo considerará como transbordo fraudulento; 2) El grado de coincidencia entre el plazo y el monto de los pagos transfronterizos: si el monto de los pagos transfronterizos se desvía en ±10% del valor declarado en la declaración aduanera y no se puede proporcionar una explicación razonable, se activará una alerta de control de riesgos en divisas; 3) El contenido del mensaje SWIFT: debe verificar si el código de transacción del mensaje SWIFT es "121010" (comercio de transbordo) y si el mensaje adjunto marca explícitamente la información de la mercancía, el puerto de origen, el puerto de destino, etc. Si el contenido del mensaje no coincide con la declaración aduanera, se considerará como transbordo fraudulento. Además, evite usar cuentas personales para realizar pagos transfronterizos para asegurar el cumplimiento normativo de la cadena de fondos.
Linda GaoAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Supervisor de DocumentaciónIniciar chat
Desde el punto de vista del derecho internacional del comercio, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben verificar tres puntos core: 1) La veracidad del contrato del comercio de transbordo: debe verificar si el emisor del contrato tiene la calificación correspondiente y si el contrato incluye cláusulas core del comercio de transbordo (como el puerto de transbordo, la transferencia de propiedad de mercancías, la división de riesgos, etc.).
Si el contrato es falsificado, se considerará como transbordo fraudulento; 2) Las cláusulas flexibles de la carta de crédito: si las cláusulas flexibles de la carta de crédito (como requerir un certificado de liberación aduanera del puerto de transbordo pero no especificar los requisitos concretos) impiden el cobro normal y no se puede proporcionar una explicación razonable, se activará el riesgo de comercio fraudulento; 3) La legalidad de la transferencia de propiedad de mercancías: debe proporcionar un certificado de transferencia de propiedad de mercancías emitido por el propietario legal de la mercancía en el puerto de transbordo. Si la transferencia de propiedad de mercancías no pasa por el proceso legal, se considerará como transbordo fraudulento. Además, todos los documentos legales del comercio de transbordo deben ser conservados por al menos 5 años para las inspecciones de la aduana y la Administración de Control de Divisas.
Andy GuoAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Experto en Gestión de la Cadena de SuministroIniciar chat
Desde el punto de vista de cumplimiento normativo en reembolso de impuestos sobre exportaciones, para determinar el comercio de transbordo fraudulento se deben verificar tres puntos core: 1) El registro de documentos del comercio de transbordo: debe verificar si la declaración aduanera, el conocimiento de embarque, el contrato y los documentos de fondos del comercio de transbordo están registrados completamente. Si los documentos son deficientes o no coinciden, las autoridades fiscales lo considerarán como transbordo fraudulento; 2) El retorno de fondos: si los fondos en divisas recibidos por la cuenta doméstica se vuelven directamente al proveedor doméstico sin un fondo comercial real, se activará una alerta de control de riesgos en reembolso de impuestos sobre exportaciones; 3) La declaración de reembolso de impuestos sobre exportaciones: debe tener en cuenta que el comercio de transbordo no está dentro del ámbito de reembolso de impuestos sobre exportaciones.
Si la empresa declara falsamente el reembolso de impuestos sobre exportaciones, las autoridades fiscales recuperarán los impuestos reembolsados y aplicarán multas. Además, debe establecer un registro de gestión de documentos del comercio de transbordo para asegurar que los documentos, fondos y propiedad de mercancías de cada transacción de comercio de transbordo coincidan completamente para evitar la situación de "registro en documentos pero no flujo de fondos".