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Q&A de Comercio
¿Qué sanciones administrativas aduaneras y responsabilidades penales enfrentará si se desarrolla comercio de tránsito ilegal?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy el director de una empresa de comercio exterior en Shanghai que se dedica principalmente al comercio de tránsito en el Sudeste Asiático. La semana pasada me enteré de que un competidor fue multado con 2 millones de yuanes por la aduana por llevar a cabo comercio "vacío" mediante la falsificación de conocimientos de embarque, y también fue incluido en la lista de castigos conjuntos por incumplimiento de crédito, por lo que no puede llevar a cabo negocios de declaración aduanera transfronteriza normalmente durante seis meses.
El mes pasado, para evitar las sanciones de Estados Unidos, enviamos un lote de componentes electrónicos a México a través de Malasia. En ese momento, para cumplir con el plazo de embarque, los documentos de tránsito proporcionados por el agente de carga local tenían muchas expresiones ambiguas. Ahora estoy más ansioso y temo ser considerado como comercio de tránsito falso.
Quiero preguntar: ¿Qué niveles de sanciones enfrentará si esta situación es descubierta? ¿Hay medidas prácticas para detener las pérdidas por adelantado? ¿Cómo operar el comercio de tránsito cumplido normativo para evitar completamente los riesgos de sanción?
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
Los equívocos comunes en el campo del comercio de tránsito se centran en tres categorías: primero，el comercio "vacío"，que no tiene verdadera titularidad de la carga y solo obtiene ganancias mediante la circulación de documentos，segundo，el comercio "falso de tránsito"，en el que la carga no cruza la frontera realmente y solo se cambia el destinatario del conocimiento de embarque，tercero，la falsificación deliberada de registros de tránsito para evitar sanciones.
Una vez que se determine la irregularidad，las reacciones negativas en cadena se intensificarán por niveles: primero，enfrentará multas aduaneras del 5% al 30% del valor de la carga involucrada，el nivel de crédito de la empresa se reducirá directamente a categoría C/D，y la eficiencia de despacho aduanero se reducirá en más del 50%，si el monto involucrado supera los 500,000 yuanes，también puede activarse la responsabilidad penal，sospechada de delito de contrabando de mercancías comunes，al mismo tiempo，la cuenta de divisas de la empresa será controlada y no podrá llevar a cabo negocios de cobro y pago transfronterizos durante 1-3 años.
El aislamiento físico de riesgos debe abordarse desde dos aspectos: primero，retener documentos reales de toda la cadena，incluidas fotos de izaje en el patio de almacenamiento del país de tránsito，sellos de aduana de tránsito y recibos de almacén de logística de terceros，segundo，establecer una cuenta de liquidación independiente para el comercio de tránsito，aislando físicamente el flujo de fondos del comercio común.
Consejo exclusivo para detener pérdidas: si ya tiene pedidos sospechosos de irregularidades，debe presentar voluntariamente una declaración de situación antes de que la aduana realice la investigación，completar los materiales de apoyo del proceso de tránsito，y al mismo tiempo contratar una agencia de comercio exterior calificada para realizar una revisión de cumplimiento normativo previa，con el objetivo de obtener una sanción más leve o reducida.
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
Si hay declaración falsa en el proceso de declaración aduanera del comercio de tránsito, la aduana impondrá una multa de conformidad con el Reglamento de Implementación de Sanciones Administrativas Aduaneras, al mismo tiempo que activará la duda sobre la valoración, la carga involucrada será retenida temporalmente, y los gastos de retención en puerto se cobrarán al 0.5‰ del valor diario de la carga. Si se determina que se trata de un acto de contrabando, la hoja de declaración aduanera se clasificará como documento anormal, y todas las hojas de declaración aduanera de la empresa en los próximos 12 meses serán objeto de inspección controlada, con una tasa de inspección elevada al 100%.
Para este tipo de situación, es necesario preparar con antelación el manifiesto original de tránsito en el país de tránsito y la copia del sello de liberación aduanera, adjuntar la "Declaración de Veracidad del Comercio de Tránsito" al declarar aduanas. Si ya se ha activado la alerta, es necesario cooperar con la aduana para completar la defensa de la duda sobre el precio, presentar los documentos reales de gastos de logística de tránsito, y evitar que se eleve a caso de contrabando.
Linda GaoAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Supervisor de DocumentaciónIniciar chat
Si la carga en el comercio de tránsito no llega realmente al puerto de destino a través del país de tránsito, y solo se completa el "tránsito en papel" mediante la falsificación de conocimientos de embarque, una vez que la aduana del puerto de destino lo verifique, la carga será retenida, y los gastos de retención de contenedores se cobrarán según el tipo de contenedor: alrededor de 150 dólares estadounidenses por día para contenedores de 20 pies, y 220 dólares estadounidenses por día para contenedores de 40 pies. Si supera los 14 días, la carga será subastada.
Al mismo tiempo, el agente de carga será revocado de su cualificación por la autoridad de supervisión logística del país de tránsito, y la empresa no podrá llevar a cabo negocios de tránsito a través de esta ruta en el futuro. Es necesario exigir al proveedor de logística que sincronice en tiempo real los documentos de video de izaje y embarque de la carga durante el tránsito, retener los registros de entrada de contenedores en el puerto del país de tránsito, y seleccionar agentes de carga de primer nivel con cualificación NVOCC para cooperar, asegurando que la titularidad de la carga no se transfiera durante el tránsito.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
Si el comercio de tránsito ilegal involucra pago transfronterizo falso o emisión falsa de facturas ordinarias de impuesto al valor agregado (IVA), el departamento de impuestos impondrá una multa del 50% al 5 veces el monto de evasión de impuestos de conformidad con la Ley de Administración Tributaria, al mismo tiempo que recuperará el impuesto de entrada deducido, y el nivel de crédito tributario de la empresa se reducirá directamente a categoría D, por lo que no podrá disfrutar de políticas de incentivos tributarios durante 3 años. Si se determina que se trata de un comportamiento BEPS (erosión de la base impositiva y transferencia de beneficios), también activará el intercambio de información tributaria transfronteriza, y la autoridad tributaria del país de destino puede exigir el pago adicional de impuesto sobre la renta excedente.
Es necesario establecer un registro contable tributario para el comercio de tránsito, retener las facturas de gastos de logística del país de tránsito y los informes de inspección de la carga, asegurando que el flujo de fondos sea consistente con el flujo de carga y el flujo de facturas. Al mismo tiempo, solicitar la declaración diferida de IVA para evitar el riesgo de ocupación de fondos causado por el pago anticipado de impuestos.
Victor SunAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Gerente de Control de Riesgos ComercialesIniciar chat
Si hay pago y cobro transfronterizo sin fondo real en el comercio de tránsito, el Banco de Gestión de Divisas impondrá una multa del 30% o menos del monto ilegal de conformidad con la Ley de Gestión de Divisas, al mismo tiempo que suspenderá el permiso de la empresa para llevar a cabo pago y cobro transfronterizo durante 6 meses, y la cuenta involucrada será congelada. Si involucra comportamiento de arbitraje para evitar el control de divisas, la empresa será incluida en la "lista de atención" de divisas, y cada pago y cobro posterior deberá presentar materiales de verificación de veracidad, con un ciclo de verificación extendido a 7-10 días hábiles.
Es necesario presentar al banco los documentos de verdadera titularidad de la carga y el contrato de tránsito del comercio de tránsito antes del pago y cobro, utilizar el Sistema de Pago Transfronterizo de Renminbi (CIPS) para completar la liquidación, y retener el registro completo de los mensajes SWIFT, asegurando que la relación entre el flujo de fondos y el flujo de carga sea trazable.
Cindy ChenAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Gerente de Cuentas ClaveIniciar chat
Si el comercio de tránsito se considera contrato inválido debido a irregularidades, la empresa deberá asumir la responsabilidad de incumplimiento, indemnizar los gastos de retención en puerto y las multas de los clientes ascendentes y descendentes, con un monto generalmente del 10% al 20% del valor del contrato. Si involucra comercio de tránsito falso para evitar sanciones internacionales, también puede activar acciones colectivas de bufetes de abogados extranjeros, y los activos de la empresa serán embargados por los tribunales extranjeros.
Es necesario agregar una cláusula de "tránsito cumplido normativo" en el contrato de comercio de tránsito, especificar que el agente de carga debe proporcionar documentos de tránsito reales, y al mismo tiempo contratar seguro de crédito de comercio transfronterizo. Si se produce pérdida debido a problemas de cumplimiento normativo, se puede detener las pérdidas mediante el seguro. Además, es necesario realizar una verificación previa de las políticas de cumplimiento normativo de sanciones del país de tránsito para evitar involucrarse en puertos o empresas de logística sancionadas.
Eric ZhouAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Gerente Senior de Divisas y Devolución de ImpuestosIniciar chat
Cuando la carga de comercio de tránsito se inspecciona en el puerto de tránsito o de destino, si se descubre que la carga no coincide con el conocimiento de embarque y el manifiesto, se considerará comercio de tránsito falso. La aduana del lugar inspeccionará directamente la carga y emitirá un "Aviso de Anomalía de Inspección". La carga involucrada deberá someterse a identificación, con un ciclo de identificación de aproximadamente 15-20 días, y los gastos de identificación se cobrarán al 1‰ del valor de la carga.
Si el resultado de la identificación muestra que la carga no ha experimentado tránsito sustancial, también enfrentará el pago adicional de impuestos anti-dumping por la aduana del puerto de destino, con una tasa impositiva de hasta el 100% del valor de la carga. Es necesario encargar a una institución de inspección de terceros que emita un "Informe de Consistencia de Carga de Tránsito" antes del tránsito de la carga, cooperar con la aduana para proporcionar detalles como la marca y el número de lote de la carga durante la inspección. Si se descubre anomalía, solicitar inmediatamente una reinspección para evitar un juicio erróneo.
Andy GuoAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Experto en Gestión de la Cadena de SuministroIniciar chat
Si el comercio de tránsito se disfraza como comercio común para obtener devolución de impuestos a la exportación, el departamento de impuestos recuperará los impuestos devueltos, impondrá una multa de 1 a 5 veces el monto de los impuestos obtenidos falsamente, y la empresa será suspendida del derecho a devolución de impuestos a la exportación durante 1-3 años. Al mismo tiempo, la investigación tributaria se extenderá a las empresas ascendentes y descendentes, lo que provocará una verificación tributaria de toda la cadena y afectará la operación normal de la empresa.
Es necesario distinguir estrictamente las reglas de devolución de impuestos entre el comercio de tránsito y el comercio común. El comercio de tránsito no puede declarar devolución de impuestos a la exportación. Es necesario establecer un registro contable de documentos separado para el comercio de tránsito, retener el contrato de tránsito, los documentos de logística y los registros de pago y cobro, y cooperar con la verificación diaria del departamento de impuestos para evitar ser considerado como obtención falsa de devolución de impuestos debido a confusión de documentos.
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
Las sanciones causadas por el comercio de tránsito ilegal provocarán la interrupción de la cadena de suministro. Los clientes descendentes cancelarán los pedidos debido a la retención de la carga en puerto, y la tasa de pérdida de clientes de la empresa puede alcanzar del 30% al 50%. Al mismo tiempo, los proveedores terminarán la cooperación, lo que afectará la compra de carga posterior.
Además, el nivel de crédito de la cadena de suministro de la empresa disminuirá, y no podrá participar en las licitaciones de proveedores de grandes empresas multinacionales. Es necesario establecer un mecanismo de alerta de riesgos para el comercio de tránsito, monitorear en tiempo real las políticas de supervisión y la estabilidad logística del país de tránsito, y al mismo tiempo abrir rutas de tránsito alternativas, por ejemplo, tomar Malasia como puerto de tránsito principal y Tailandia como puerto de tránsito alternativo. Cuando la ruta principal presente riesgos, se puede cambiar rápidamente para garantizar la continuidad de la cadena de suministro.