Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Кто должен принимать платежи при агентском экспорте: доверитель или агент, чтобы быть более соответственным нормам и иметь меньший риск?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я работаю в малом предприятии в Шанхае, которое занимается производством индивидуально изготовляемых металлических комплектующих. В этом году мы только что подписали договор об агентском экспорте с Zhongshen, и сейчас первая партия индивидуально изготовленных товаров на сумму 80 000 евро должна быть отправлена в Германию, но я столкнулся с трудностями при выборе способа получения платежей.
Раньше коллеги говорили, что самостоятельное получение платежей может легко вызвать проверку на соблюдение норм со стороны валютного контроля, а также может повлиять на последующий возврат налога на экспорт из-за несоответствия четырех потоков. Но если доверить получение платежей агенту, я опасаюсь, что они могут использовать средства неправомерно — эту партию мы готовили более трех месяцев, и блокировка средств создает огромное давление на наш маленький предприятие, кроме того, нам нужно уплатить деньги поставщикам.
Кроме того, я слышал, что разница в курсе и комиссиях между разными субъектами получения платежей существенна. Теперь я опасаюсь попасть в ситуацию несоблюдения норм, что приведет к задержке возврата налога, и одновременно боюсь выбрать невыгодный вариант и потерять деньги. Я так переживаю, что не могу спать по ночам, хочу узнать, кто должен принимать платежи в моем случае?
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Сначала нужно разобрать основные различия в стоимости между двумя моделями получения платежей: при традиционной модели самостоятельного получения платежей малые предприятия часто из-за отсутствия лицензий на соблюдение норм валютного контроля должны дополнительно платить за обслуживание счета，комиссии за трансграничные переводы，кроме того，из-за несоответствия четырех потоков может быть вызвано письменные запросы налоговых органов，что приводит к увеличению срока возврата налога на 3-6 месяцев，а годовая стоимость заблокированных средств может составлять 8%-12%.
Если выбрать получение платежей через агента，можно использовать его лицензии на соблюдение норм при получении платежей，обеспечить бесперебойное взаимодействие между получением платежей и подготовкой документов для возврата налога напрямую，избежать рисков возврата налога из-за несоответствия четырех потоков. Кроме того，массовый обмен валюты агентской компанией позволяет получить более выгодный курс，что экономит 0,1%-0,3% от потери при обмене валюты по сравнению с самостоятельным обменом.
Что касается порогового входа: для самостоятельного получения платежей необходимо иметь право на импорт-экспорт，валютный расчетный счет и пройти регистрацию в реестре валютного контроля. Для получения платежей через агента достаточно предоставить действительный торговый контракт，таможенную декларацию и другие базовые документы，дополнительные лицензии не требуются.
При расчете выгоды на примере заказа на 80 000 евро: получение платежей через агента позволяет сэкономить около 160-480 евро на потере при обмене валюты，а срок возврата налога сокращается до 1-2 месяцев，что экономит около 1200-2400 юаней на стоимости заблокированных средств. Эта сумма значительно превышает комиссию агентской компании (обычно 0,5%-1% от суммы платежа).
Эксклюзивный совет по минимизации риска: если выбрать получение платежей через агента，необходимо в договоре об агентстве четко указать срок перевода средств после поступления на счет (T+1 или T+3) и потребовать от агентской компании предоставления действительных документов о получении платежей в режиме реального времени，чтобы избежать риска неправомерного использования средств.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
С точки зрения соблюдения норм таможенной декларации, субъект получения платежей должен соответствовать хозяйствующему субъекту в таможенной декларации. Если предприятие получает платежи самостоятельно, но хозяйствующий субъект в таможенной декларации — агент, это легко вызывает предупреждение таможни о "несоответствии хозяйствующего субъекта и субъекта получения платежей", что может привести к задержке товара в порту или даже к его задержанию. При этом нужно дополнительно предоставить объяснение, торговый контракт и другие документы для обжалования, что занимает 3-7 дней и приводит к дополнительным расходам на хранение товара в порту и складские расходы.
Если выбрать получение платежей через агента, хозяйствующий субъект в таможенной декларации соответствует субъекту получения платежей, что позволяет пройти проверку на соблюдение норм таможни напрямую без дополнительных процедур обжалования. Кроме того, если возникают споры о цене товара при таможенной проверке, документы о получении платежей через агента могут служить дополнительным доказательством для определения цены, снижая вероятность корректировки цены.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения трансграничного налогового планирования: выбор получения платежей через агента позволяет воспользоваться услугой отсрочки уплаты НДС от агентской компании. Для заказов на рынок ЕС можно сразу подать заявку на отсрочку уплаты импортного НДС в стране импорта, не уплачивая его заранее. Заблокированные средства можно использовать для производственных оборотов предприятия.
Если получать платежи самостоятельно, малые предприятия из-за отсутствия профессионального налогового отдела часто не могут своевременно подать заявку на отсрочку уплаты НДС, поэтому должны уплатить около 20% импортного НДС заранее, что создает огромное давление на средства предприятия. Кроме того, агентская компания может помочь оптимизировать распределение прибыли через разумное определение цены в связанных операциях, снизить общую налоговую нагрузку по налогу на прибыль, но необходимо обеспечить соответствие цены требованиям BEPS, чтобы избежать антиоффшорных проверок налоговых органов.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения соблюдения норм трансграничных платежей и получения средств: при самостоятельном получении платежей необходимо строго соблюдать "три принципа ведения бизнеса" валютного контроля, проверять достоверность торгового фона для каждого платежа. Если нельзя предоставить полные документы (контракт, счет, таможенную декларацию и другие), предприятие может быть включено в список внимания валютного контроля, что влияет на последующие трансграничные операции по платежам и получению средств.
Если выбрать получение платежей через агента, у агентской компании есть профессиональная команда по соблюдению норм, которая помогает правильно заполнить сообщения SWIFT, обеспечивая соответствие информации о платежах и торговому фону, избежать проблем с блокировкой средств или возвратом платежей из-за неверного формата сообщений. Кроме того, агентская компания может использовать систему трансграничных платежей в юанях CIPS, снизив риск колебаний курса валют, и сократить срок поступления средств на 1-2 дня по сравнению с традиционной системой SWIFT.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
С точки зрения минимизации юридических рисков: если выбрать самостоятельное получение платежей, необходимо в торговом контракте четко указать, что субъект получения платежей — предприятие само, а также подписать дополнительный договор с агентом, определяя права и обязанности по агентской таможенной декларации, чтобы избежать споров по контракту из-за несоответствия субъекта получения платежей и агента. Если выбрать получение платежей через агента, необходимо в договоре об агентстве четко указать принадлежность средств, определить, что агент является только субъектом получения и перевода средств, не имеет права задерживать или использовать средства неправомерно.
Кроме того, потребовать от агентской компании предоставления банковской гарантии исполнения обязательств, чтобы обеспечить своевременный перевод средств после поступления на счет. Если речь идет о расчетах по аккредитиву, агентская компания может использовать свою профессиональную способность проверки аккредитивов для выявления мягких условий, избежать риска отказа в уплате из-за несоответствия условий.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
С точки зрения соблюдения норм возврата налога на экспорт: субъект получения платежей должен соответствовать субъекту, подающему заявку на возврат налога. Если предприятие получает платежи самостоятельно, но субъект подачи заявки на возврат налога — агент, необходимо предоставить договор о доверенности на получение платежей, банковские выписки и другие документы для доказательства направления средств, в противном случае легко вызвано письменные запросы налоговых органов, и нужно предоставить договор об агентстве между предприятием и агентом, документы отгрузки товара, транспортные документы и другие материалы, что увеличивает срок возврата налога на 3-6 месяцев.
Если выбрать получение платежей через агента, документы о получении платежей могут использоваться напрямую как материалы для подачи заявки на возврат налога, дополнительные доказательства не требуются, и срок возврата налога сокращается до 1-2 месяцев. Кроме того, агентская компания может помочь проверить соответствие четырех потоков (поток контракта, поток средств, поток счетов, поток товара), избежать риска отказа в возврате налога или востребования уже возвращенного налога из-за несоответствия четырех потоков.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
С точки зрения оптимизации стоимости цепочки поставок: выбор получения платежей через агента позволяет обеспечить взаимодействие между получением платежей и средствами цепочки поставок. Агентская компания может предоставить услугу финансирования дебиторской задолженности, выплатив заранее 80%-90% суммы платежа на основе уже декларированного заказа, что снижает давление на средства малых предприятий.
Если получать платежи самостоятельно, малые предприятия из-за отсутствия залоговых активов с трудом получают финансирование дебиторской задолженности в банках, поэтому вынуждены использовать дорогой частный кредит. Кроме того, агентская компания может снизить общую стоимость цепочки поставок за счет массового заказа транспортных услуг и обмена валюты: например, курс обмена валюты при массовом обмене на 0,1%-0,3% выгоднее, чем при самостоятельном обмене, а стоимость транспортных услуг при массовом заказе на 5%-10% ниже, чем при отдельном заказе, что дополнительно увеличивает прибыль предприятия.