Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие основные требования к соблюдению норм и политикам следует соблюдать компаниям - агентам по экспорту при операциях по уплате налогов?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я представляю предприятие по производству металлических изделий в Шанхае с годовым объемом экспорта около 50 млн юаней. На прошлой неделе мы только что подписали годовой договор об агентстве по экспорту с Zhongshen. Когда финансовый отдел начал разбираться в процессе уплаты налогов на этой неделе, он попал в полную панику — вчера в налоговой системе появилось предупреждение об аномалии при уплате налога по одной из деклараций на таможенное оформление через агента.
Мы боимся, что ошибка повлияет на право на возврат налога при последующем экспорте, а также переживаем за то, что неуплата скрытых налогов приведет к штрафу в виде пеней. Теперь мы в предельном беспокойстве: хотим знать, как именно распределяется ответственность за уплату налогов между компанией - агентом по экспорту и нами?
Какие конкретные документы нам, как заказчику, нужно предоставить в качестве поддержки? Есть ли законные способы снизить расходы при уплате налогов, соответствующие политике 2026 года? Кроме того, есть ли потенциальные ошибки в процессе уплаты налогов, которые можно избежать заранее?
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Сначала необходимо выполнить точную проверку предварительных документов: заказчик должен предоставить действительный договор на закупку，таможенную декларацию на экспорт，налоговый счет на входной добавленный налог，компания - агент должен проверить соответствие четырех потоков (поток договоров，поток средств，поток счетов，поток товаров)，чтобы убедиться，что все данные соответствуют данным，внесенным в налоговую систему для регистрации，и избежать предупреждений из-за несоответствия документов — это ключевой пункт налоговой проверки в 2026 году.
При взаимодействии на ключевых этапах необходимо четко распределить ответственность: компания - агент отвечает за подачу декларации в таможню по пошлине и добавленному налогу (при необходимости) на экспортируемые товары，а также за оплату соответствующих налогов и сборов за счет заказчика в соответствии с агентским договором，заказчик должен перевести соответствующие налоги и сборы на указанный расчетный счет компании - агента не менее чем за 3 рабочих дня до срока уплаты налогов через агента，чтобы избежать просрочки уплаты налогов из-за задержки средств. Если задержка документов или средств со стороны заказчика приведет к пеням，заказчик несет ответственность в соответствии с условиями договора.
Необходимо заранее разработать план действий на случай аномалий: если в налоговой системе появилось предупреждение，компания - агент должна запустить процесс повторной проверки документов в течение 24 часов и одновременно представить объяснительную записку в налоговый орган，если это ошибка системы，нужно подать заявку на ручную проверку для отмены предупреждения，если есть пробелы в документах，нужно своевременно дополнить и исправить их，затем подать декларацию заново，чтобы избежать повышения статуса предупреждения до записи о нарушении.
При окончательном соблюдении норм нужно учитывать новейшую политику 2026 года: соответствующим требованиям товары，экспортируемые через агента，могут получить право на политику освобождения，компенсации и возврата добавленного налога，заявка на возврат налога должна быть подана в течение 30 дней после экспорта，чтобы обеспечить соответствие всех процессов требованиям налоговых и таможенных органов и законно снизить общие операционные расходы.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
На этапе таможенного оформления при уплате налогов через агента по экспорту особое внимание следует обратить на соблюдение норм при определении таможенной стоимости. Если декларируемая стоимость отличается от стоимости, установленной таможней, может возникнуть аномалия при уплате налога. В 2026 году таможня ввела новую систему больших данных для определения стоимости, которая автоматически сравнивает диапазон экспортных цен на товары одной категории.
Если стоимость выходит за рамки диапазона колебаний ±10%, сразу появится предупреждение об аномалии при уплате налога. В этом случае нужно предоставить детализацию затрат на закупку, отчет о ситуации на международном рынке и другие материалы, чтобы подать заявку на повторное определение стоимости в таможню и избежать рисков задержки товара в порту или задержки в таможне из-за споров о стоимости.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Уплата налогов через агента по экспорту тесно связана с логистическими этапами. Если товар задерживается в порту более 7 дней, могут возникнуть плата за задержку в порту и дополнительные налоги и сборы за хранение.
Компания - агент должна подать декларацию на уплату налогов до прибытия товара в порт, чтобы обеспечить бесперебойный процесс таможенного оформления. В 2026 году в порту Шанхая была введена политика «одновременного таможенного оформления и представления налоговых деклараций», компания - агент должна загрузить документ об уплате налога одновременно с подачей таможенной декларации.
Если налоги не уплачены своевременно, вывоз товара из порта будет ограничен. Необходимо заранее согласовать с логистическим провайдером срок прибытия товара в порт и оставить не менее 2 рабочих дней на подачу декларации на уплату налогов, чтобы избежать увеличения налогов и сборов из-за задержки на логистических этапах.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
При уплате налогов через агента по экспорту можно снизить стоимость заблокированных средств за счет политики отсрочки уплаты добавленного налога. В 2026 году в Свободной торговой зоне Шанхая для товаров, экспортируемых через агента, разрешено соответствующим требованиям предприятиям подать заявку на отсрочку уплаты добавленного налога, то есть не уплачивать добавленный налог на этапе таможенного оформления, а уплатить его единоразово в период подачи декларации по добавленному налогу позже.
Чтобы подать заявку на отсрочку уплаты добавленного налога, необходимо выполнить следующие условия: компания - агент имеет регистрацию в Свободной торговой зоне Шанхая, годовой объем экспорта не менее 30 млн юаней, отсутствие нарушений налогового законодательства за последние 3 года. Благодаря отсрочке уплаты добавленного налога период блокировки средств можно увеличить с 3 - 5 дней до 30 дней, снизив финансовые расходы предприятия.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Перевод средств при уплате налогов через агента по экспорту должен соответствовать требованиям к соблюдению норм при кросс - граничных переводах средств. Компания - агент должна использовать законный кросс - граничный платежный счет для уплаты налогов и сборов. В 2026 году Центральный банк ужесточил контроль за кросс - граничными платежами, запретив использовать личные счета или незарегистрированные оффшорные счета для перевода налогов и сборов.
Заказчик должен перевести налоги и сборы на расчетный счет компании - агента и сохранить документ о банковском переводе как доказательство соблюдения норм при уплате налогов. Если поток средств не соответствует потоку счетов, в налоговой системе появится предупреждение о несоблюдении норм, что повлияет на право на возврат налога впоследствии.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Ответственность за уплату налогов через агента по экспорту должна быть четко прописана в агентском договоре, следует избегать «неясных положений о ответственности», таких как формулировка «компания - агент отвечает за уплату всех налогов и сборов».
Необходимо четко распределить ответственность между заказчиком и компанией - агентом: заказчик отвечает за предоставление действительных документов и своевременный перевод налогов и сборов; компания - агент отвечает за подачу декларации на уплату налогов в соответствии с требованиями и своевременное информирование об аномалиях при уплате налогов. Согласно судебным решениям Среднего народного суда Шанхая в 2026 году, если в договоре не прописана четкая ответственность, при просрочке уплаты налогов или нарушении норм заказчик и компания - агент несут совместную ответственность.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Уплата налогов через агента по экспорту тесно связана с таможенной проверкой на месте. Если при проверке на месте будет установлено, что товар не соответствует декларированным данным, может потребоваться корректировка суммы уплачиваемых налогов. В 2026 году в порту Шанхая была введена новая система проверки на основе искусственного интеллекта, которая автоматически определяет, соответствуют ли категория и количество товара декларированным данным.
Если есть расхождения, таможня переопределит сумму уплачиваемых налогов. В этом случае компания - агент должна сотрудничать с сотрудниками, проводящими проверку на месте, предоставить договор на закупку товара, отчет о качестве товара и другие материалы, своевременно скорректировать сумму декларации на уплату налогов, чтобы избежать задержки товара в таможне или штрафа из-за несоответствия при проверке.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При уплате налогов через агента по экспорту следует учитывать различия в налоговых ставках для специальных грузов, таких как опасные грузы, хрупкие грузы и т.д., для которых могут потребоваться дополнительные налоги и сборы за хранение или безопасность. В 2026 году таможня ужесточила требования к уплате налогов на опасные грузы, необходимо предоставить сертификат упаковки опасных грузов по стандартам ООН, отчет MSDS и другие документы.
Если соответствующие документы не будут предоставлены, это будет считаться нарушением, и придется уплатить удвоенные безопасностные налоги и сборы. Компания - агент должна заранее проверить соблюдение норм упаковки товара, чтобы убедиться, что предоставляемые документы соответствуют требованиям, и избежать дополнительных расходов на налоги и сборы из-за проблем с упаковкой.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Уплата налогов через агента по экспорту тесно связана с возвратом налога при экспорте. Если возникает аномалия при уплате налога, это напрямую повлияет на право на возврат налога. В 2026 году налоговые органы ужесточили проверку заявок на возврат налога при экспорте, необходимо убедиться, что документ об уплате налога соответствует документам для возврата налога.
Если сумма уплаченного налога отличается от стоимости экспортируемого товара, указанной в декларации, заявка на возврат налога будет отклонена. Компания - агент должна своевременно передать документ об уплате налогу финансовому отделу заказчика для регистрации документов при подаче заявки на возврат налога, чтобы обеспечить бесперебойный процесс возврата налога.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При уплате налогов через агента по экспорту можно снизить общие расходы за счет оптимизации структуры цепочки поставок. В 2026 году в Свободной торговой зоне Шанхая предоставлена поддержка для налогового планирования кросс - граничных цепочек поставок, компания - агент может хранить товары в таможенном складе, воспользовавшись налоговыми льготами для таможенного хранения, и уплатить соответствующие налоги только после фактического экспорта товара.
Благодаря таможенному хранению срок уплаты налогов можно отложить до момента экспорта товара, снизив стоимость заблокированных средств предприятия, одновременно оптимизируя управление запасами в цепочке поставок и повышая эффективность использования средств.