Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Основные риски агентской деятельности по импорту и экспорту, которые часто пропускают предприятия?
сложности с соблюдением требований.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель молодого трансграничного электронного коммерческого предприятия внешнеэкономической деятельности в Шанхае. В прошлом году я обратился к небольшой агентской компании для организации экспорта на американский рынок. Из-за ошибок при заполнении таможенных документов товар был задержан в порту Лос-Анджелеса на 8 дней.
Мне пришлось заплатить клиенту штраф за просрочку более 20 тысяч юаней, а также уплатить почти 10 тысяч юаней за задержку в порту. Теперь я хочу сменить агентство на профессиональное, но все еще боюсь повторения таких ситуаций. Недавно я услышал, что у коллег агентство сместило экспортные средства, а другое предприятие было проверено таможней из-за несоблюдения норм агентством и получило штраф более 100 тысяч юаней.
Теперь я хочу расширить агентскую деятельность по импорту и экспорту, но боюсь столкнуться с потерей контроля над правами на товар, захватом средств, несоблюдением норм. Я хочу узнать, какие основные риски существуют в агентской деятельности по импорту и экспорту, особенно конкретные риски в области контроля прав на товар, безопасности средств, операций и соблюдения норм.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
У многих предприятий есть общая заблуждение: они считают，что агентство по импорту и экспорту — это просто «обслуживание дел»，достаточно только следить за размером агентского вознаграждения，игнорируя глубокую проверку квалификации агентства и распределение прав и обязанностей в договоре. Эта ошибка приводит к последовательным негативным последствиям: если агентство не имеет достаточного гарантийного депозита на случай рисков и имеет неорганизованное внутреннее управление，оно может смещить экспортные средства предприятия，что приведет к невозможности своевременного обмена валюты или даже к разрыву цепочки финансирования，если агентство проверяет документы не тщательно，возникают ошибки при классификации по ТН ВЭД，несоответствие информации в таможенной декларации и другие проблемы，что приводит к изъятию товара таможней и задержке в порту，не только вызывая высокие платежи за задержку контейнера и портовые платежи，но и ухудшая рейтинг надежности предприятия перед таможней — вероятность проверки при последующем прохождении таможни увеличивается на более чем 30%.
По механизмам физической изоляции рисков нужно выполнить два условия: первое — индивидуальный контроль над правами на товар: требуется，чтобы все морские и воздушные коносаменты были оформлены на имя офшорного счета предприятия или указанного третьего логистического оператора，запрещено указывать напрямую название агентской компании，второе — замкнутый контроль над средствами: осуществление платежей через банковский счет для контроля трансграничных средств，чтобы избежать прямого доступа агентства к средствам предприятия.
Эксклюзивный совет по ограничению убытков: при заключении договора с агентством дополнительно предусмотреть резерв 10% агентского вознаграждения как гарантийный депозит на случай рисков，который выплачивается постепенно после квартальной сверки данных прохождения таможни и движений средств，также требуется от агентства предоставление ежемесячного отчета о самопроверке соблюдения норм，при выявлении нарушений предприятие может немедленно расторгнуть сотрудничество и удержать весь гарантийный депозит，чтобы максимально сократить убытки.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные риски на этапе таможенного оформления связаны с ошибками при классификации по ТН ВЭД, недостоверным указанием стоимости товара при декларации и пробелами в контроле между таможенными районами в рамках интегрированного прохождения таможни. Если агентство не тщательно проверяет сырье, функции и назначение продукта, случайно используя похожий код ТН ВЭД, это вызывает сомнения таможни в указанной стоимости, и требуется предоставить дополнительные документы: договор купли-продажи, счета, подтверждения платежей; при невозможности предоставления документации таможня установит более высокую расчетную стоимость товара, что приведет к дополнительному уплате налогов и пеней.
Если товар подлежит обязательному контролю, а агентство не оформило необходимые документы на проверку заранее, товар будет изъят таможней, и может быть наложен штраф в размере 5-30% стоимости товара. Кроме того, в рамках интегрированного прохождения таможни, если агентство не своевременно обновляет информацию о требованиях контроля между таможенными районами, товар может быть направлен на проверку в транзитном таможенном районе, что задержит срок поставки.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные риски на этапе логистики включают потерю контроля над правами на товар, задержку поставки из-за отказа в размещении контейнера и перегрузки судна, а также споры о платежах за задержку контейнера. Если агентство принудительно указывает логистического оператора и сам контролирует коносаменты, оно может незаконно перепродать товар или использовать коносаменты для собственных целей, что приведет к потере предприятием прав на товар. Если агентство не забронировало место на судне заранее, в пиковый сезон может произойти отказ в размещении контейнера, что задержит отгрузку товара на 1-2 недели и вызовет требования клиента о выплате штрафа за просрочку.
Кроме того, если агентство не своевременно подает заявление на освобождение от платежей за задержку контейнера, могут возникнуть высокие расходы — в некоторых портах плата за задержку контейнера составляет до 0,5% его стоимости в день, и при задержке более 10 дней эта плата может превысить стоимость контейнера. Предприятию требуется потребовать от агентства предоставления документов, подтверждающих квалификацию логистического оператора, и четко указать в договоре, кто несет ответственность за платежи за задержку контейнера.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные налоговые риски связаны с соблюдением правил отсрочки уплаты НДС, ценообразованием при трансграничных связанных операциях и рисками эрозии налоговой базы в рамках проекта BEPS. Если агентство не подало декларацию в соответствии с требованиями отсрочки уплаты НДС в стране назначения, предприятию может быть наложен штраф в размере 20-50% суммы налоговой задолженности местными налоговыми органами, и оно может быть внесено в налоговый черный список.
Если агентство помогает предприятию установить необоснованную цену при связанных операциях, например, занизить цену экспортного товара для избежания уплаты таможенных пошлин, это вызовет таможенное расследование по предотвращению уклонения от налогов, и предприятию потребуется уплатить дополнительные налоги и пени. Кроме того, в рамках проекта BEPS, если агентство не контролирует трансграничные движения средств в соответствии с нормами, это может быть признано эрозией налоговой базы, что приведет к риску двойного налогообложения предприятия. Предприятию требуется потребовать от агентства предоставления плана соблюдения налоговых норм и проведение регулярных налоговых аудитов.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные риски соблюдения норм при получении и переводе валюты связаны с несоответствием информации в сообщениях СВИФТ, нарушениями при управлении офшорными счетами и ошибками при работе с системой трансграничных платежей в юанях (CIPS). Если агентство заполнило сообщение СВИФТ с информацией, не соответствующей таможенной декларации и договору, это вызовет контроль банка за движением средств, что приведет к блокировке платежей за товар, и предприятию может быть признано нарушение норм при получении или переводе валюты, наложив штраф органом валютного контроля.
Если агентство не соблюдает требования контроля при работе с офшорным счетом, например, часто осуществляет крупные переводы средств, счет может быть аннулирован, что повлияет на трансграничное расчетное обслуживание предприятия. Кроме того, при использовании системы CIPS для трансграничных платежей в юанях, если агентство не точно указало код операции и комментарий к платежу, платеж может не пройти, что задержит поступление средств. Предприятию требуется потребовать от агентства предоставления процедуры соблюдения норм при получении и переводе валюты и ежемесячную сверку движений средств с данными таможенной декларации.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные юридические риски связаны с ловушками в мягких условиях аккредитива, пробелами в договоре о передаче прав на товар и недостаточными условиями о форс-мажоре. Если агентство не проверило мягкие условия аккредитива, например, требование предоставления «сертификата проверки, выданного организацией, указанной покупателем», предприятию не удастся получить платеж по аккредитиву, и покупатель может отказаться от оплаты под предлогом некачественного товара.
Если в договоре о передаче прав на товар, заключенном агентством с предприятием, не четко указано время, условия передачи прав на товар и ответственность за нарушения, предприятию не удастся защитить свои права на товар при возникновении проблем. Кроме того, если условия о форс-мажоре в договоре не включают специальные ситуации, такие как пандемия, забастовки в порту, предприятию не удастся освободиться от ответственности при возникновении форс-мажорных ситуаций, и оно столкнется с требованиями клиента о выплате штрафа за просрочку. Предприятию требуется потребовать от агентства предоставления образца договора, соответствующего юридическим нормам, и провести его проверку профессиональным юристом перед подписанием.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
В агентской деятельности по импорту и экспорту основные риски возврата налога при экспорте связаны с несоответствием четырех потоков (поток товара, поток средств, поток счетов, поток таможенных деклараций), неправильным ответом на налоговое уведомление и нестандартным оформлением архива документов. Если агентство не обеспечило соответствие четырех потоков, например, средства были переведены через счет третьей стороны, налоговые органы проведут проверку возврата налога при экспорте, потребуют предоставления дополнительных подтверждающих документов, и могут приостановить право на возврат налога при экспорте.
Если агентство не своевременно ответило на налоговое уведомление, например, не предоставило договор купли-продажи, транспортные документы в установленный срок, возврат налога при экспорте будет отклонен, и предприятию не удастся своевременно вернуть средства. Кроме того, если агентство не оформило архив документов в соответствии с требованиями, например, не сохранило таможенную декларацию, коносамент, счета, налоговыми органами может быть наложен штраф, и право на возврат налога при экспорте может быть отменено. Предприятию требуется потребовать от агентства предоставления процедуры возврата налога при экспорте в соответствии с нормами и проведение регулярной сверки документов.