--- title: "Какие основные налоги должны платить компании по внешнеторговой экспортной агентуре? Как определить границы соблюдения нормативов?" description: "Многие внешнеторговые предприятия，при поручении экспорта агентству，часто смешивают ответственность по уплате налогов между агентом и собой，даже ошибочно считают，что агенту не нужно платить налоги，что легко приводит к рискам несоблюдения налоговых нормативов. Необходимо четко определить，что агент должен платить основные налоги，такие как НДС и дополнительные налоги，ответственность по уплате налогов между заказчиком и агентом должна быть четко разделена по договору. Агенты，соответствующие условиям，..." url: "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html" language: "ru" type: "Q&A" category: "Вопросы и ответы по экспорту" datePublished: "2026-10-10" dateModified: "2026-10-10" brand: "Zhongshen Trading China" answerCount: 10 --- # Какие основные налоги должны платить компании по внешнеторговой экспортной агентуре? Как определить границы соблюдения нормативов? ## Вопрос Я руководитель небольшой внешнеторговой фабрики по производству туристического оборудования. На прошлой неделе я только что согласовал с Zhongshen сотрудничество по экспортной агентуре 1200 наборов палаток в Европу, сейчас готовлюсь подписать окончательный договор. Раньше, когда я сам занимался экспортом, я только знал, что нужно платить НДС и дополнительные налоги, и можно заявить на возврат налогов, но теперь, когда я нашел агентство, у меня нет уверенности: я слышал, что некоторые коллеги из-за того, что агентство уклонялось от уплаты налогов, имели груз задержан в порту и заплатили более ста тысяч юаней штрафов за неисполнение договорных обязательств. Теперь я не сплю от тревоги. Хочу спросить: нужно ли само агентство по внешнеторговой экспортной агентуре платить налоги? Какие налоги? Как разделить ответственность по уплате налогов между мной как заказчиком и агентством? Может ли агентство тайно перевести налоги на меня? Есть ли какие-то особые ловушки по соблюдению нормативов, на которые нужно обратить внимание? ## Ответы ### Ответ 1 — Лучший ответ Сначала нужно раскрыть 3 распространенных заблуждения в сфере внешнеторговой экспортной агентуры по уплате налогов: во-первых，ошибочно считают，что агентству не нужно платить налоги，и все налоги несет заказчик，во-вторых，считают，что можно избежать уплаты налогов через «экспорт по покупке документов»，в-третьих，ответственность по уплате налогов оговаривается только устно，без письменного подтверждения. Если попасть в эти заблуждения，это приведет к ряду цепных негативных последствий: например，если избежать уплаты налогов через «экспорт по покупке документов»，таможня сразу задержит груз，что не только приведет к дополнительным затратам (плата за задержку в порту，аренда склада)，но и лишит заказчика права на возврат экспортных налогов. В случае серьезных нарушений заказчик будет занесен в список налоговых недоверяемых，что повлияет на все последующие внешнеторговые операции，если ответственность по уплате налогов неясна，то агентство уклоняется от уплаты налогов，налоговые органы затронут заказчика，потребовав дополнительно уплатить налоги и штрафы，даже заморозить расчетный счет юридического лица. Меры для физической изоляции рисков должны включать два аспекта: во-первых，при заключении агентского договора **четко разделить ответственность по уплате налогов между агентом и заказчиком**，отдельно указать НДС，дополнительные налоги и другие налоги，которые должен платить агентство，а также письменно подтвердить право заказчика на возврат экспортных налогов，во-вторых，потребовать от агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов за последние 6 месяцев，чтобы избежать сотрудничества с агентами，имеющими записи о недоверии. Эксклюзивный совет по ограничению убытков: добавить в договор **пункт о ответственности за перевод налогов** — если агентство тайно переведет свои налоги на заказчика，оно должно уплатить штраф в размере 5% от суммы договора，одновременно потребовать от агентства ежемесячно предоставлять документы о налоговой декларации，чтобы обеспечить прозрачность и проверяемость уплаты налогов. **status:** accepted **Author:** Evelyn Li **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 2 На этапе таможенной декларации компания по внешнеторговой экспортной агентуре, как субъект декларации, должна правдиво декларировать доход от услуг по агентским операциям и на этой основе платить НДС и дополнительные налоги. Если агентство при декларации намеренно декларирует услуги по низкой цене или смешивает декларацию агентских грузов с декларацией собственных грузов, это вызовет предупреждение таможни по оценке стоимости, что приведет к тому, что груз будет подконтрольным для проверки или даже передан в налоговую инспекцию. В этом случае нужно сотрудничать с таможней и предоставить документы, такие как агентский договор, инвойс на услуги, договор на покупку груза заказчика, чтобы доказать истинность и соблюдение нормативов операции. Если из-за ошибки агентства при декларации возникла необходимость дополнительно уплатить налоги, заказчик может от агентства на основании агентского договора. Кроме того, агентство должно четко указать слово «экспорт по агентству» в «графе примечаний» декларации, чтобы избежать признания как экспорта собственных товаров и возникновения дополнительных проблем с расчетом налогов. **status:** suggested **Author:** Daniel Xu **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 3 Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на плавность всей цепочки логистики: если агентство не уплатило соответствующие налоги своевременно, налоговые органы могут через таможню принять меры по временному задержанию грузов, экспортируемых через это агентство, что приведет к задержке груза в порту, возникновению высоких затрат на плату за задержку контейнера, аренду склада и штраф за просрочку, даже возможному продаже груза. Чтобы избежать таких рисков, заказчик должен при подтверждении логистической схемы потребовать от агентства одновременно предоставить копии документов о налоговой декларации, чтобы убедиться, что состояние уплаты налогов агентства нормальное. Кроме того, при выборе логистического маршрута предпочитать судовладельческие компании или экспедиторы, которые сотрудничают долгосрочно с агентствами, соблюдающими нормативы, чтобы избежать отказа судовладельца от перевозки груза из-за записи о налоговом недоверии агентства. Если груз уже задержан в порту из-за налоговых проблем, нужно немедленно потребовать от агентства выдать обещание о дополнительной уплате налогов, связаться с таможней для заявки на временное пропуск и одновременно запустить резервную логистическую схему для переноса груза, чтобы уменьшить убытки. **status:** suggested **Author:** Victor Sun **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 4 Расчет налогов агентства по внешнеторговой экспортной агентуре должен различать собственные операции и агентские операции: основным доходом от агентских операций являются услуги, по которым нужно платить НДС (ставка 6%), налог на развитие городов, дополнительный налог на образование и местный дополнительный налог на образование; если агентство занимается собственными экспортными операциями, оно должно платить налоги и заявлять на возврат налогов по правилам собственных экспортов. На рынке Евросоюза агентство может помочь заказчику заявить на отсрочку НДС, то есть не нужно платить импортный НДС на месте при импорте груза в ЕС, а отразить его в последующем периоде налоговой декларации по НДС, что эффективно снижает стоимость занимаемого капитала. Нужно обратить внимание, что для заявки на отсрочку НДС агентство должно иметь номер НДС в ЕС и обеспечить полное совпадение информации о грузе заказчика с декларируемой информацией, иначе оно будет признано налоговым органом ЕС как уклонение от уплаты налогов и будет столкнуться с штрафом до 10% от стоимости груза. Кроме того, цена услуг между агентством и заказчиком должна соответствовать принципу независимых сделок, чтобы избежать вызова налоговой инспекции из-за необычной цены связанных сделок. **status:** suggested **Author:** Jason Wu **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 5 Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую связано с соблюдением нормативов по получению и переводу валюты: услуги, получаемые агентством, должны быть получены и переведены через официальные каналы. Если агентство получает услуги тайно через офшорный счет и не декларирует их для уплаты налогов, это будет обозначено как необычной сделкой Управлением валютного контроля, что приведет к заморозке счета и невозможности осуществлять обычную операцию по конвертации валюты или покупке валюты. Заказчик должен потребовать от агентства выдать официальный специальный инвойс по НДС при получении услуг и осуществлять платеж между юридическими лицами через систему CIPS или SWIFT, чтобы избежать переводов наличными или на личный счет. Если агентство имеет ограничения по получению и переводу валюты из-за не декларирования налогов, заказчик должен немедленно приостановить финансовые операции с агентством, связаться с Управлением валютного контроля для объяснения ситуации и заявить на временный лимит по получению и переводу валюты, чтобы обеспечить нормальный оборот средств по заказу. Кроме того, агентство должно предоставлять заказчику детализацию получения и перевода валюты и документы о налоговой декларации в конце каждого квартала, чтобы доказать соблюдение нормативов услуг и избежать рисков несоблюдения нормативов из-за несоответствия потока средств и потока инвойсов. **status:** suggested **Author:** Andy Guo **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 6 В агентском договоре по внешнеторговой экспортной агентуре нужно четко оговаривать пункты о разделении ответственности по уплате налогов, чтобы избежать юридических споров в будущем: во-первых, четко определить виды налогов, которые должен платить агентство, и субъектов, несущих ответственность, то есть НДС и дополнительные налоги, соответствующие услугам агентства, несет агентство самостоятельно; во-вторых, четко определить налоги, которые должен нести заказчик, например, таможенный сбор на экспортные товары (если есть), НДС в стране импорта (если поручено агентству платить за заказчика); в-третьих, добавить пункт о ответственности за неисполнение договорных обязательств: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к убыткам заказчика (например, задержка груза в таможне, штрафы, претензии клиентов), агентство должно нести полную ответственность за компенсацию убытков, включая прямые и косвенные убытки. Кроме того, нужно оговаривать в договоре обязательство агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов; если агентство не может предоставить такие доказательства, заказчик имеет право односторонне расторгнуть договор и потребовать от агентства уплаты штрафа. Если уже возник юридический спор, нужно сохранить документы, такие как агентский договор, документы о налоговой декларации, доказательства убытков, и взыскать убытки через суд или арбитраж. **status:** suggested **Author:** Cindy Chen **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 7 Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов влияет на результат проверки на месте таможни: если агентство не правдиво декларирует доход от услуг или смешивает характер агентских грузов с характером собственных грузов, таможня будет спросить истинность операции при проверке на месте, что вызовет сопровождающую налоговую инспекцию и приведет к временному задержанию груза. В этом случае нужно сотрудничать с проверяющими на месте и предоставить документы, такие как агентский договор, инвойс на услуги, договор на покупку груза заказчика и документы о платежах, чтобы доказать соблюдение нормативов агентской операции. Если при проверке обнаружены намеки на уклонение от уплаты налогов агентством, таможня передаст дело в налоговый орган для расследования, и груз будет задержан в порту до закрытия дела, что приведет к высоким затратам на плату за задержку контейнера и аренду склада. Чтобы избежать таких ситуаций, заказчик должен потребовать от агентства правдиво указать «экспорт по агентству» при декларации и совместно с агентством проверить информацию в декларации перед отгрузкой груза, чтобы обеспечить совпадение декларируемого содержания с фактическим грузом. Если груз уже задержан после проверки, нужно немедленно потребовать от агентства связаться с налоговым органом для выдачи доказательства соблюдения нормативов и одновременно заявить на быстрый канал проверки таможни, чтобы сократить время задержки груза. **status:** suggested **Author:** Linda Gao **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 8 Необычное поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на безопасность и соблюдение нормативов перевозки специальных грузов: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к задержке опасных грузов в порту, это приведет к тому, что специальная упаковка груза (например, UN упаковка для опасных грузов) превысит срок годности, что вызовет безопасные риски, такие как утечка, взрыв и т.д., а также возникновение высоких затрат на замену упаковки и лабораторную проверку. Чтобы избежать таких ситуаций, заказчик должен потребовать от агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов перед отгрузкой опасных грузов и убедиться, что агентство уплатило соответствующие налоги своевременно, чтобы избежать задержки груза из-за налоговых проблем. Кроме того, агентство должно сотрудничать с заказчиком по регистрации документов специальной упаковки, включая отчет MSDS, отчет о классификации опасных грузов и т.д., чтобы обеспечить совпадение этих документов с информацией в таможенной декларации и избежать вызова проверки из-за несоответствия документов, что может повлечь за собой налоговые проблемы. Если груз уже задержан в порту из-за налоговых проблем, нужно немедленно организовать профессиональных специалистов для проверки специальной упаковки; если упаковка не годна, нужно заменить ее на соответствующую нормативам упаковку на месте в порту и связаться с экспедитором для заявки на ускоренную перевозку, чтобы уменьшить безопасные риски и экономические убытки. **status:** suggested **Author:** Michael Zhang **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 9 Соблюдение нормативов агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на право заказчика на возврат экспортных налогов: если агентство имеет проблемы, такие как уклонение от уплаты налогов, необычный возврат капитала и т.д., налоговые органы будут проводить письменное запросление по всем операциям, осуществленным через агентство, что приведет к приостановке заявки заказчика на возврат экспортных налогов или даже лишению права на возврат налогов. Заказчик должен потребовать от агентства создать полноценную систему управления документами, чтобы обеспечить «совпадение четырех потоков» — поток договоров, поток капитала, поток инвойсов и поток грузов — для агентских операций, и предоставить полную поддержку документов для аудита возврата экспортных налогов. Перед декларацией на возврат налогов нужно совместно с агентством проверить точность документов для возврата налогов, включая таможенную декларацию, специальный инвойс по НДС, документы о получении валюты и т.д., чтобы избежать отказа в заявке на возврат налогов из-за несоответствия документов. Если из-за необычного поведения агентства по уплате налогов возникла письменное запросление по возврату налогов, нужно сотрудничать с налоговым органом и предоставить все соответствующие документы, чтобы доказать истинность и соблюдение нормативов операции, а также потребовать от агентства нести стоимость занимаемого капитала, возникшую из-за задержки возврата налогов. **status:** suggested **Author:** Kevin Lin **Date:** 2026-10-10 ### Ответ 10 Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на структуру стоимости и стабильность цепочки поставок: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к задержке груза в таможне или задержке возврата налогов, это приведет к увеличению периода оборота капитала в цепочке поставок, увеличению стоимости занимаемого капитала и даже разрыву цепочки поставок. При планировании цепочки поставок нужно принять соблюдение нормативов агентства по уплате налогов как основной индикатор оценки, предпочитать агентства с многолетним опытом агентской деятельности и хорошими записями о соблюдении налоговых нормативов, и добавить резерв на налоговые риски в модель актуарной стоимости, чтобы покрыть возможные дополнительные затраты, такие как штрафы, плата за задержку в порту и т.д. Кроме того, можно распределить ответственность по уплате налогов через переход торговых терминов CIF/FOB: например, при использовании термина FOB заказчик несет ответственность за внутренние налоги, а агентство — за налоги по декларации и связанным услугам, что четко определяет границы стоимости. Если цепочка поставок имеет необычное состояние из-за налоговых проблем агентства, нужно немедленно запустить резервную агентскую схему и перенести груз в агентство, соблюдающее нормативы, чтобы обеспечить непрерывность цепочки поставок. **status:** suggested **Author:** Eric Zhou **Date:** 2026-10-10 ## Связанные категории - [Вопросы и ответы по импорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-import-agency/) - [Вопросы и ответы по НДС](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-tax-rebate/) - [Вопросы и ответы по таможне](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-customs-declaration/) - [Вопросы и ответы по логистике](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-freight-forwarding/) - [Вопросы и ответы по платежам](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-forex-settlement/) - [Вопросы и ответы по реэкспорту](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-entrepot-trade/) - [Общие вопросы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-general-trade/) ## Материалы по теме - [Услуги ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/services/) - [Кейсы ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/cases/) - [Википедия ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/wiki/) - [Обучение ВЭД](https://www.sh-zhongshen.com/ru/guide/) - [Глобальные торговые услуги](https://www.sh-zhongshen.com/ru/country/) ## Structured Data ```json [ { "@context": "https://schema.org", "@type": "QAPage", "inLanguage":"ru", "isPartOf": { "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#website" }, "publisher":{ "@id":"https://www.sh-zhongshen.com/ru/#organization" }, "mainEntity": { "@type": "Question", "name": "Какие основные налоги должны платить компании по внешнеторговой экспортной агентуре? Как определить границы соблюдения нормативов?", "text": "Я руководитель небольшой внешнеторговой фабрики по производству туристического оборудования. На прошлой неделе я только что согласовал с Zhongshen сотрудничество по экспортной агентуре 1200 наборов палаток в Европу, сейчас готовлюсь подписать окончательный договор. Раньше, когда я сам занимался экспортом, я только знал, что нужно платить НДС и дополнительные налоги, и можно заявить на возврат налогов, но теперь, когда я нашел агентство, у меня нет уверенности: я слышал, что некоторые коллеги из-за того, что агентство уклонялось от уплаты налогов, имели груз задержан в порту и заплатили более ста тысяч юаней штрафов за неисполнение договорных обязательств. Теперь я не сплю от тревоги. Хочу спросить: нужно ли само агентство по внешнеторговой экспортной агентуре платить налоги? Какие налоги? Как разделить ответственность по уплате налогов между мной как заказчиком и агентством? Может ли агентство тайно перевести налоги на меня? Есть ли какие-то особые ловушки по соблюдению нормативов, на которые нужно обратить внимание?", "answerCount": 10, "upvoteCount": 7, "datePublished": "2026-10-10T17:18:28Z", "dateModified": "2026-10-10T17:21:44Z", "author": { "@type": "Person", "name": "Zhongshen Trading China", "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html" } ,"acceptedAnswer": { "@type": "Answer", "text": "Сначала нужно раскрыть 3 распространенных заблуждения в сфере внешнеторговой экспортной агентуры по уплате налогов: во-первых，ошибочно считают，что агентству не нужно платить налоги，и все налоги несет заказчик，во-вторых，считают，что можно избежать уплаты налогов через «экспорт по покупке документов»，в-третьих，ответственность по уплате налогов оговаривается только устно，без письменного подтверждения. Если попасть в эти заблуждения，это приведет к ряду цепных негативных последствий: например，если избежать уплаты налогов через «экспорт по покупке документов»，таможня сразу задержит груз，что не только приведет к дополнительным затратам (плата за задержку в порту，аренда склада)，но и лишит заказчика права на возврат экспортных налогов. В случае серьезных нарушений заказчик будет занесен в список налоговых недоверяемых，что повлияет на все последующие внешнеторговые операции，если ответственность по уплате налогов неясна，то агентство уклоняется от уплаты налогов，налоговые органы затронут заказчика，потребовав дополнительно уплатить налоги и штрафы，даже заморозить расчетный счет юридического лица. Меры для физической изоляции рисков должны включать два аспекта: во-первых，при заключении агентского договора четко разделить ответственность по уплате налогов между агентом и заказчиком ，отдельно указать НДС，дополнительные налоги и другие налоги，которые должен платить агентство，а также письменно подтвердить право заказчика на возврат экспортных налогов，во-вторых，потребовать от агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов за последние 6 месяцев，чтобы избежать сотрудничества с агентами，имеющими записи о недоверии. Эксклюзивный совет по ограничению убытков: добавить в договор пункт о ответственности за перевод налогов — если агентство тайно переведет свои налоги на заказчика，оно должно уплатить штраф в размере 5% от суммы договора，одновременно потребовать от агентства ежемесячно предоставлять документы о налоговой декларации，чтобы обеспечить прозрачность и проверяемость уплаты налогов.", "upvoteCount": 7, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#acceptedAnswer", "datePublished": "2026-10-10T18:29:47Z", "author": {"@type": "Person","name": "Evelyn Li","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/evelyn-li/"} } ,"suggestedAnswer": [ { "@type": "Answer", "text": "На этапе таможенной декларации компания по внешнеторговой экспортной агентуре, как субъект декларации, должна правдиво декларировать доход от услуг по агентским операциям и на этой основе платить НДС и дополнительные налоги. Если агентство при декларации намеренно декларирует услуги по низкой цене или смешивает декларацию агентских грузов с декларацией собственных грузов, это вызовет предупреждение таможни по оценке стоимости, что приведет к тому, что груз будет подконтрольным для проверки или даже передан в налоговую инспекцию. В этом случае нужно сотрудничать с таможней и предоставить документы, такие как агентский договор, инвойс на услуги, договор на покупку груза заказчика, чтобы доказать истинность и соблюдение нормативов операции. Если из-за ошибки агентства при декларации возникла необходимость дополнительно уплатить налоги, заказчик может от агентства на основании агентского договора. Кроме того, агентство должно четко указать слово «экспорт по агентству» в «графе примечаний» декларации, чтобы избежать признания как экспорта собственных товаров и возникновения дополнительных проблем с расчетом налогов.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-2", "datePublished": "2026-10-10T18:01:43Z", "author": {"@type": "Person","name": "Daniel Xu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/daniel-xu/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на плавность всей цепочки логистики: если агентство не уплатило соответствующие налоги своевременно, налоговые органы могут через таможню принять меры по временному задержанию грузов, экспортируемых через это агентство, что приведет к задержке груза в порту, возникновению высоких затрат на плату за задержку контейнера, аренду склада и штраф за просрочку, даже возможному продаже груза. Чтобы избежать таких рисков, заказчик должен при подтверждении логистической схемы потребовать от агентства одновременно предоставить копии документов о налоговой декларации, чтобы убедиться, что состояние уплаты налогов агентства нормальное. Кроме того, при выборе логистического маршрута предпочитать судовладельческие компании или экспедиторы, которые сотрудничают долгосрочно с агентствами, соблюдающими нормативы, чтобы избежать отказа судовладельца от перевозки груза из-за записи о налоговом недоверии агентства. Если груз уже задержан в порту из-за налоговых проблем, нужно немедленно потребовать от агентства выдать обещание о дополнительной уплате налогов, связаться с таможней для заявки на временное пропуск и одновременно запустить резервную логистическую схему для переноса груза, чтобы уменьшить убытки.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-3", "datePublished": "2026-10-10T17:56:49Z", "author": {"@type": "Person","name": "Victor Sun","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/victor-sun/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Расчет налогов агентства по внешнеторговой экспортной агентуре должен различать собственные операции и агентские операции: основным доходом от агентских операций являются услуги, по которым нужно платить НДС (ставка 6%), налог на развитие городов, дополнительный налог на образование и местный дополнительный налог на образование; если агентство занимается собственными экспортными операциями, оно должно платить налоги и заявлять на возврат налогов по правилам собственных экспортов. На рынке Евросоюза агентство может помочь заказчику заявить на отсрочку НДС, то есть не нужно платить импортный НДС на месте при импорте груза в ЕС, а отразить его в последующем периоде налоговой декларации по НДС, что эффективно снижает стоимость занимаемого капитала. Нужно обратить внимание, что для заявки на отсрочку НДС агентство должно иметь номер НДС в ЕС и обеспечить полное совпадение информации о грузе заказчика с декларируемой информацией, иначе оно будет признано налоговым органом ЕС как уклонение от уплаты налогов и будет столкнуться с штрафом до 10% от стоимости груза. Кроме того, цена услуг между агентством и заказчиком должна соответствовать принципу независимых сделок, чтобы избежать вызова налоговой инспекции из-за необычной цены связанных сделок.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-4", "datePublished": "2026-10-10T17:54:53Z", "author": {"@type": "Person","name": "Jason Wu","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/jason-wu/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую связано с соблюдением нормативов по получению и переводу валюты: услуги, получаемые агентством, должны быть получены и переведены через официальные каналы. Если агентство получает услуги тайно через офшорный счет и не декларирует их для уплаты налогов, это будет обозначено как необычной сделкой Управлением валютного контроля, что приведет к заморозке счета и невозможности осуществлять обычную операцию по конвертации валюты или покупке валюты. Заказчик должен потребовать от агентства выдать официальный специальный инвойс по НДС при получении услуг и осуществлять платеж между юридическими лицами через систему CIPS или SWIFT, чтобы избежать переводов наличными или на личный счет. Если агентство имеет ограничения по получению и переводу валюты из-за не декларирования налогов, заказчик должен немедленно приостановить финансовые операции с агентством, связаться с Управлением валютного контроля для объяснения ситуации и заявить на временный лимит по получению и переводу валюты, чтобы обеспечить нормальный оборот средств по заказу. Кроме того, агентство должно предоставлять заказчику детализацию получения и перевода валюты и документы о налоговой декларации в конце каждого квартала, чтобы доказать соблюдение нормативов услуг и избежать рисков несоблюдения нормативов из-за несоответствия потока средств и потока инвойсов.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-5", "datePublished": "2026-10-10T17:52:40Z", "author": {"@type": "Person","name": "Andy Guo","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/andy-guo/"} } , { "@type": "Answer", "text": "В агентском договоре по внешнеторговой экспортной агентуре нужно четко оговаривать пункты о разделении ответственности по уплате налогов, чтобы избежать юридических споров в будущем: во-первых, четко определить виды налогов, которые должен платить агентство, и субъектов, несущих ответственность, то есть НДС и дополнительные налоги, соответствующие услугам агентства, несет агентство самостоятельно; во-вторых, четко определить налоги, которые должен нести заказчик, например, таможенный сбор на экспортные товары (если есть), НДС в стране импорта (если поручено агентству платить за заказчика); в-третьих, добавить пункт о ответственности за неисполнение договорных обязательств: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к убыткам заказчика (например, задержка груза в таможне, штрафы, претензии клиентов), агентство должно нести полную ответственность за компенсацию убытков, включая прямые и косвенные убытки. Кроме того, нужно оговаривать в договоре обязательство агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов; если агентство не может предоставить такие доказательства, заказчик имеет право односторонне расторгнуть договор и потребовать от агентства уплаты штрафа. Если уже возник юридический спор, нужно сохранить документы, такие как агентский договор, документы о налоговой декларации, доказательства убытков, и взыскать убытки через суд или арбитраж.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-6", "datePublished": "2026-10-10T17:49:56Z", "author": {"@type": "Person","name": "Cindy Chen","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/cindy-chen/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов влияет на результат проверки на месте таможни: если агентство не правдиво декларирует доход от услуг или смешивает характер агентских грузов с характером собственных грузов, таможня будет спросить истинность операции при проверке на месте, что вызовет сопровождающую налоговую инспекцию и приведет к временному задержанию груза. В этом случае нужно сотрудничать с проверяющими на месте и предоставить документы, такие как агентский договор, инвойс на услуги, договор на покупку груза заказчика и документы о платежах, чтобы доказать соблюдение нормативов агентской операции. Если при проверке обнаружены намеки на уклонение от уплаты налогов агентством, таможня передаст дело в налоговый орган для расследования, и груз будет задержан в порту до закрытия дела, что приведет к высоким затратам на плату за задержку контейнера и аренду склада. Чтобы избежать таких ситуаций, заказчик должен потребовать от агентства правдиво указать «экспорт по агентству» при декларации и совместно с агентством проверить информацию в декларации перед отгрузкой груза, чтобы обеспечить совпадение декларируемого содержания с фактическим грузом. Если груз уже задержан после проверки, нужно немедленно потребовать от агентства связаться с налоговым органом для выдачи доказательства соблюдения нормативов и одновременно заявить на быстрый канал проверки таможни, чтобы сократить время задержки груза.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-7", "datePublished": "2026-10-10T17:44:14Z", "author": {"@type": "Person","name": "Linda Gao","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/linda-gao/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Необычное поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на безопасность и соблюдение нормативов перевозки специальных грузов: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к задержке опасных грузов в порту, это приведет к тому, что специальная упаковка груза (например, UN упаковка для опасных грузов) превысит срок годности, что вызовет безопасные риски, такие как утечка, взрыв и т.д., а также возникновение высоких затрат на замену упаковки и лабораторную проверку. Чтобы избежать таких ситуаций, заказчик должен потребовать от агентства предоставить доказательства соблюдения налоговых нормативов перед отгрузкой опасных грузов и убедиться, что агентство уплатило соответствующие налоги своевременно, чтобы избежать задержки груза из-за налоговых проблем. Кроме того, агентство должно сотрудничать с заказчиком по регистрации документов специальной упаковки, включая отчет MSDS, отчет о классификации опасных грузов и т.д., чтобы обеспечить совпадение этих документов с информацией в таможенной декларации и избежать вызова проверки из-за несоответствия документов, что может повлечь за собой налоговые проблемы. Если груз уже задержан в порту из-за налоговых проблем, нужно немедленно организовать профессиональных специалистов для проверки специальной упаковки; если упаковка не годна, нужно заменить ее на соответствующую нормативам упаковку на месте в порту и связаться с экспедитором для заявки на ускоренную перевозку, чтобы уменьшить безопасные риски и экономические убытки.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-8", "datePublished": "2026-10-10T17:43:12Z", "author": {"@type": "Person","name": "Michael Zhang","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/michael-zhang/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Соблюдение нормативов агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на право заказчика на возврат экспортных налогов: если агентство имеет проблемы, такие как уклонение от уплаты налогов, необычный возврат капитала и т.д., налоговые органы будут проводить письменное запросление по всем операциям, осуществленным через агентство, что приведет к приостановке заявки заказчика на возврат экспортных налогов или даже лишению права на возврат налогов. Заказчик должен потребовать от агентства создать полноценную систему управления документами, чтобы обеспечить «совпадение четырех потоков» — поток договоров, поток капитала, поток инвойсов и поток грузов — для агентских операций, и предоставить полную поддержку документов для аудита возврата экспортных налогов. Перед декларацией на возврат налогов нужно совместно с агентством проверить точность документов для возврата налогов, включая таможенную декларацию, специальный инвойс по НДС, документы о получении валюты и т.д., чтобы избежать отказа в заявке на возврат налогов из-за несоответствия документов. Если из-за необычного поведения агентства по уплате налогов возникла письменное запросление по возврату налогов, нужно сотрудничать с налоговым органом и предоставить все соответствующие документы, чтобы доказать истинность и соблюдение нормативов операции, а также потребовать от агентства нести стоимость занимаемого капитала, возникшую из-за задержки возврата налогов.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-9", "datePublished": "2026-10-10T17:35:45Z", "author": {"@type": "Person","name": "Kevin Lin","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/kevin-lin/"} } , { "@type": "Answer", "text": "Поведение агентства по внешнеторговой экспортной агентуре по уплате налогов напрямую влияет на структуру стоимости и стабильность цепочки поставок: если агентство уклоняется от уплаты налогов и это приводит к задержке груза в таможне или задержке возврата налогов, это приведет к увеличению периода оборота капитала в цепочке поставок, увеличению стоимости занимаемого капитала и даже разрыву цепочки поставок. При планировании цепочки поставок нужно принять соблюдение нормативов агентства по уплате налогов как основной индикатор оценки, предпочитать агентства с многолетним опытом агентской деятельности и хорошими записями о соблюдении налоговых нормативов, и добавить резерв на налоговые риски в модель актуарной стоимости, чтобы покрыть возможные дополнительные затраты, такие как штрафы, плата за задержку в порту и т.д. Кроме того, можно распределить ответственность по уплате налогов через переход торговых терминов CIF/FOB: например, при использовании термина FOB заказчик несет ответственность за внутренние налоги, а агентство — за налоги по декларации и связанным услугам, что четко определяет границы стоимости. Если цепочка поставок имеет необычное состояние из-за налоговых проблем агентства, нужно немедленно запустить резервную агентскую схему и перенести груз в агентство, соблюдающее нормативы, чтобы обеспечить непрерывность цепочки поставок.", "upvoteCount": 0, "url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/core-taxes-for-foreign-trade-export-agency-compliance-boundaries.html#suggestedAnswer-10", "datePublished": "2026-10-10T17:21:44Z", "author": {"@type": "Person","name": "Eric Zhou","url": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/team/eric-zhou/"} } ] } }, { "@context": "https://schema.org", "@type": "BreadcrumbList", "itemListElement": [ {"@type": "ListItem", "position": 1, "name": "Главная", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/"},{"@type": "ListItem", "position": 2, "name": "Q&A", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/"},{"@type": "ListItem", "position": 3, "name": "Вопросы и ответы по экспорту", "item": "https://www.sh-zhongshen.com/ru/qa/cat-export-agency/"} ,{"@type": "ListItem", "position": 4, "name": "Какие основные налоги должны платить компании по внешнеторговой экспортной агентуре? Как определить границы соблюдения нормативов?"} ] } ] ```