Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие основные налоги должны платить предприятия при работе с агентством по внешней торговле и экспорту?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260629 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Я руководитель недавно перешедшей на внешнюю торговлю текстильной компании. Недавно я заключил договор с агентством по экспорту на отправку заказа на сумму 500 тыс. юаней в Евросоюз, но совершенно не понимаю, какие налоги нужно платить в процессе агентства.
Раньше я слышал от коллег, что за неуплату налогов были наложены штрафы, и это повлияло на возврат налогов, поэтому я очень обеспокоен. Агентство говорит, что займется налоговым обслуживанием, но я хочу узнать конкретные налоги: можно ли вернуть НДС?
Как рассчитывается налог на прибыль предприятий? Есть ли скрытые налоги? Надеюсь на подробные ответы, чтобы избежать ошибок.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
Основные налоги при работе с агентством по внешней торговле и экспорту относятся к НДС，налогу на прибыль предприятий，штамповому налогу и дополнительным налогам. Что касается НДС，то товары экспорта，соответствующие требованиям，могут воспользоваться политикой возврата налогов，но необходимо убедиться в полноте и подлинности таких документов，как декларация по таможне，счет，договор и т.д. Согласно политике 2026 года，заявление на возврат экспортного налога должно быть подано в течение 90 дней после таможенной декларации，в противном случае право на возврат налога будет утрачено.
Что касается налога на прибыль предприятий，то комиссионные，получаемые агентством，должны быть включены в доход для уплаты налога，тогда как часть прибыли от экспортируемых товаров декларируется самостоятельно заказчиком и уплачивается по ставке 25% от налоговой базы (малые и средние предприятия могут воспользоваться льготными ставками). Штамповый налог обычно уплачивается по ставке 0,05% от суммы агентского договора，необходимо четко указать сторону，которая несет ответственность за уплату налогов，чтобы избежать споров.
Снижение затрат можно достичь за счет политики отсрочки уплаты НДС，чтобы уменьшить блокировку капитала. Например，некоторые страны Евросоюза позволяют отсрочить уплату НДС при импорте до момента продажи товаров，после чего подать декларацию. Для доступа к этой политике необходимо иметь полные лицензии на внешнюю торговлю и регистрацию в налоговых органах. Расчет эффективности: для товаров на сумму 500 тыс. юаней использование отсрочки уплаты НДС позволяет сэкономить около 70 тыс. юаней на блокировке капитала，а при соблюдении правил возврат налога составляет около 80 тыс. юаней，что в целом снижает налоговые затраты на 15%. Необходимо обратить внимание на то，что при отсрочке уплаты НДС нужно четко распределить ответственность с агентством，чтобы избежать рисков из-за неправильного выполнения процедур.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Налоги при работе с агентством по внешней торговле и экспорту тесно связаны с этапом таможенной декларации. При декларации необходимо точно указать стоимость товаров, так как неточное указание стоимости не только повлияет на возврат НДС, но и может вызвать споры с таможней по оценке стоимости, что приведет к дополнительным налогам и штрафам.
В 2026 году таможня Евросоюза усилит контроль над товарами с заниженной декларированной стоимостью: около 15% таких товаров будут подвергаться штрафу в размере 10-30% от стоимости товаров. Необходимо убедиться, что сумма в декларации по таможне совпадает с суммой в договоре и счете, чтобы снизить налоговые риски.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Задержанные сборы в порту и за использование контейнера на этапе логистики не относятся к налогам, но часто принимаются за налоговые затраты. Если товары проходят таможенный контроль из-за налоговых проблем, могут возникнуть задержанные сборы в порту.
В портах Евросоюза такие сборы обычно составляют 500-1000 евро в день. Необходимо согласовать с агентством сроки подачи налоговых деклараций, чтобы обеспечить беспрепятственный прохождение товаров через таможню и уменьшить ненужные логистические затраты.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
Политика отсрочки уплаты НДС 2026 года является важным средством оптимизации при работе с агентством по экспорту. Некоторые страны Евросоюза позволяют отсрочить уплату НДС при импорте до момента продажи товаров, после чего подать декларацию, что позволяет уменьшить блокировку капитала.
Но для этого необходимо выполнить следующие условия: предприятие имеет номер НДС в Евросоюзе, товары предназначены для продажи, предоставляется полный отчет о прогнозируемой продаже. Декларация с отсрочкой должна быть подана вовремя, в противном случае будут наложены пеня.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При трансграничных платежах необходимо обратить внимание на разницу в курсах конвертации и комиссии. В 2026 году комиссии за трансграничные платежи в юанях через систему CIPS будут снижены, но необходимо убедиться, что комиссия за конвертацию валюты агентства включена в договор.
Разбор валютных операций должен проводиться одновременно с налоговой декларацией, чтобы обеспечить соответствие денежного потока потоку товаров, чтобы избежать влияния несвоевременного разбора на возврат налога.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
В агентском договоре необходимо четко указать сторону, которая несет ответственность за уплату налогов, чтобы избежать споров в будущем. Субъект уплаты штампового налога должен быть указан в договоре, в противном случае ответственность может быть разделена между обеими сторонами.
В разделе о форс-мажорных обстоятельствах должны быть предусмотрены меры по реагированию на изменения налоговой политики, например, когда какая-либо страна внезапно изменит импортные пошлины, нужно согласовать порядок распределения дополнительных затрат.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Если при таможенном контроле товары не соответствуют декларированным данным, могут быть наложены дополнительные налоги и штрафы. Например, если на этикетке товара не указано происхождение, может быть наложен штраф в размере 5% от стоимости товара.
Необходимо убедиться в соответствии этикетки товаров и документов декларированным данным, чтобы снизить риск контроля, агентство должно помочь подготовить соответствующие документы.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
При экспорте опасных грузов помимо обычных налогов необходимо уплатить сборы за обработку опасных грузов. В 2026 году стоимость тестирования упаковки опасных грузов по стандартам ООН составляет примерно 100-200 юаней за единицу.
Упаковка должна соответствовать стандартам, в противном случае возникнут дополнительные затраты, а также может произойти задержка груза на таможне, что повлияет на сроки экспорта.
Evelyn LiСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Руководитель по трансграничному комплаенсуНачать чат
Для возврата экспортного налога необходимо обеспечить соответствие четырех потоков: поток договоров, поток товаров, денежный поток и поток счетов. В 2026 году налоговые органы усилят проверки, при несоответствии возврат налога будет приостановлен.
Агентство должно помочь подготовить документы, возврат капитала должен проводиться через официальные каналы, чтобы избежать влияния получения средств на личный счет на возврат налога.
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат
Выбор подходящей торговой терминологии позволяет оптимизировать налоговые затраты. При использовании термина CIF расходы на транспортировку и страховку могут быть включены в затраты для вычета из налога на прибыль; при использовании термина FOB эти расходы несет покупатель, поэтому затраты продавца ниже.
Необходимо выбирать оптимальную терминологию в зависимости от характеристик товаров и места назначения, чтобы сбалансировать налоговые и логистические затраты.