Мы получили обычный счет-фактуру с НДС от малого налогоплательщика.

Решено
  • 匿名
  • 10.01.2026 05:13
  • 362
  • 3 ответов
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260110 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Связаться с экспертомМгновенный ответ · Личное решение

Мы недавно собирались закупить партию товара, но поставщик является субъектом малого налогообложения и может выдать только обычный счет-фактуру с НДС. Мне интересно: 1) можно ли использовать такой обычный счет-фактуру дляКаковы будут последствия? 2) Возникнут ли проблемы с таможенным декларированием и валютными расчетами? 3) Как следует обсуждать с партнерами вопрос о выставлении счетов в ходе деловых переговоров?

Мнение экспертов

Ответы экспертов

Lucas Liu
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0

Старший операционный консультантНачать чат

Получение обычных счетов-фактур по НДС от малых налогоплательщиков напрямую приводит к невозможности заявить экспортный НДС-возврат. Это главный риск в сфере налогового соответствия. Согласно действующей политике，экспортный НДС-возврат должен осуществляться на основании специальных счетов-фактур по НДС. Использование обычных счетов-фактур не влияет на саму процедуру экспортной декларации，но ваши закупочные расходы будут рассматриваться как цены с НДС，и входящий НДС не подлежит возврату. Во время налоговой проверки，если цены на связанные сделки окажутся явно заниженными без уважительной причины，вам могут грозить корректировки налоговой базы. Рекомендации: 1) пересчитать общие затраты и включить не подлежащую возврату сумму НДС в закупочные расходы，2) четко указать в контракте тип счета-фактуры и положения о распределении налоговых обязательств，3) сохранять полную историю деловой переписки для подтверждения достоверности сделки. Если возврат НДС является ключевым фактором прибыли，рекомендуется отдать предпочтение поставщикам，являющимся обычными налогоплательщиками.

Eric Zhou
Eric ZhouСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0

Старший менеджер по валютным операциям и возврату НДСНачать чат

Основное влияние обычных счетов-фактур на логистические операции заключается в учете затрат и декларировании на таможне. Вам необходимо напрямую включать НДС по невозмещаемым входным налогам в стоимость товара, что может повлиять на конкурентоспособность ваших FOB-предложений. На этапе декларирования таможня уделяет особое внимание достоверности цены сделки. Хотя сами обычные счета-фактуры не являются препятствием, заявленная вами стоимость товара должна логически соответствовать сумме, указанной в счете-фактуре. Практические рекомендации: 1) Используйте условия EXW, чтобы прозрачно перекладывать налоговые издержки на покупателя; 2) Если вы обязательно используете условия CIF, четко указывайте в предложении "стоимость с НДС"; 3) Обеспечьте соответствие сумм в счете-фактуре, контракте и таможенной декларации, чтобы избежать проблем с таможенной оценкой. Небольшие поставщики обычно более сговорчивы, поэтому можно потребовать от них точного декларирования стоимости товара, чтобы избежать риска занижения цены.

Andy Guo
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0

Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат

Когда обсуждаете с малыми налогоплательщиками вопрос выставления счетов-фактур, настаивать на специальных счетах-фактурах легко может привести к тупиковой ситуации. Главное — правильно рассчитать сумму и предоставить им выход. Вы можете общаться следующим образом: "Генеральный директор Ван, мы понимаем ваше положение как малого налогоплательщика. Однако с точки зрения наших экспортных потребностей в возврате налога, использование обычных счетов-фактур увеличит наши затраты на закупки примерно на 13%. Как насчет того, чтобы мы немного скорректировали цену или вы помогли нам получить специальные счета-фактуры в налоговом органе, а мы возьмем на себя дополнительные налоговые расходы?" Если партнер все же не может выставить специальные счета-фактуры, вам придется включить эти налоговые потери в цену закупки и потребовать снижения цены. В контракте обязательно должно быть указано: "Поставщик предоставляет обычные счета-фактуры НДС. Налоговые потери, возникающие из-за невозможности возврата налога, включены в общую стоимость контракта". Это не только защитит ваши интересы, но и сохранит лицо партнеру, что обеспечит долгосрочное сотрудничество.

Примечание: Мы уважаем мнение каждого пользователя, но комментарии отражают только личную позицию автора.

Читайте также

Похожие вопросы

Когда предприятия доверяют экспорт агентству，они часто сталкиваются с риском задержки отгрузки，задержки в порту или даже задержки товара таможней из-за неясности сроков проверки и плохой координации между этапами. Особенно остро эта проблема стоит в ситуациях с неотложными сроками поставки. Экспертная команда Zhongshen разбирает весь процесс проверки с точки зрения деталей предварительной проверки документов，координации ключевых этапов и планов на случай аномалий，определяет стандарты сроков для обычных и аномальных ситуаций，предлагает индивидуальные советы по ускорению этапов，помогая предприятиям точно планировать время，эффективно избегать рисков несовпадения с нормативами и лишних финансовых потерь.。

Внешнеторговые компании часто сталкиваются с проблемами，такими как задержка товара в порту，задержка таможней，уплата штрафов，из-за неполного или несоблюдения требований при подготовке документов для таможенной декларации на экспорт. В зависимости от потребностей в таможенном оформлении экспорта разных категорий грузов и способов транспортировки необходимо точно подобрать основные документы，вспомогательные материалы и специальные документы для особых категорий，заранее провести классификационную проверку и разработать план действий на случай исключительных ситуаций，чтобы обеспечить соблюдение требований на всем пути таможенного оформления и избежать логистических расходов и рисков несоблюдения норм.。

Многие малые и средние внешнеэкономические предприятия，незнакомые с политикой возврата налогов по экспорту и не справляющиеся с правильной обработкой документов，часто сталкиваются с проблемами: отказ в подаче заявки на возврат налогов，задержка поступления возвращаемых средств или даже невозможность получить возврат. Выбор официальной компании-агента по экспорту с 20-летним опытом позволяет обеспечить законность и соответствие требованиям процесса возврата налогов，быстро получить возвращаемые средства и эффективно избежать рисков соблюдения норм，таких как налоговая проверка и письменные запросы налоговых органов，благодаря комплексному обслуживанию по всему циклу: предварительная проверка документов，соответствие норм на ключевых этапах，активизация планов на случай аномалий и т.д.。

Малое предприятие из Чанши，производящее детали для сельскохозяйственной техники，впервые экспортирующее продукцию в Юго-Восточную Азию，оказалось в затруднительном положении при выборе агента из-за отсутствия практического опыта внешней торговли. Оно легко может попасть в ловушки низких цен，преувеличенных обещаний и других негативных ситуаций отрасли. Для выбора надежного агента по импорту и экспорту в Хунане можно использовать такие методы: проверка независимых лицензий на соблюдение норм，заключение договора без скрытых расходов，отсрочка оплаты 10% от общей стоимости услуг как залога о выполнении обязательств. Это позволит обеспечить соблюдение норм таможенного оформления на всех этапах，контроль расходов и минимизацию рисков.。

Торговая компания，специализирующаяся на ремонте высокоточных станков с ЧПУ，столкнулась с проблемами издержек，рисков и безопасности права собственности на товары при самостоятельном импорте шпинделей известных брендов из-за ошибок в документации，которые привели к компенсациям за задержку в порту и утрате клиентов. С помощью профессионального агентства по импорту шпинделей известных брендов，которое проводит проверку документации на соответствие нормам，заключает договоры о блокировке права собственности на товары и включает условия компенсации за задержку в порту，можно эффективно избежать рисков задержки в порту и задержки таможенного оформления，оптимизировать структуру издержек，обеспечить безопасность права собственности на товары и обеспечить эффективное и соответствующее нормам проведение импортерских операций.。

Как руководитель предприятия，специализирующегося на промышленном автоматизированном оборудовании，при столкновении с сложным процессом трансграничной агентской деятельности，высокими затратами на логистику и налоги，а также риском задержки груза таможней，вам срочно нужны профессиональные решения. Благодаря детальной предварительной проверке документов，бесшовному взаимодействию на ключевых этапах，предварительному планированию мер по реагированию на нештатные ситуации можно обеспечить соблюдение норм на всем пути движения груза，одновременно сократить затраты с помощью таких мер，как отсрочка уплаты НДС，эффективно избежать различных рисков в процессе агентской деятельности и гарантировать эффективное и беспрепятственное проведение импорта и экспорта оборудования.。