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Q&A de Comercio
¿Es necesario registrar las operaciones de cobro y pago en divisas del comercio de tránsito ante la Administración de Divisas?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy el responsable de una pequeña y mediana empresa de comercio de tránsito en Shanghai. En los últimos pedidos, he tenido dificultades con las operaciones cambiarias: cuando un cliente realizó un pago desde una cuenta offshore en Hong Kong, el banco indicó que necesitábamos completar documentación de registro de divisas, algo que no habíamos hecho antes, y tememos sanciones por incumplimiento.
Además, en un pedido que pasó por Singapur, la diferencia de tiempo entre el cobro y el pago superó los 60 días, y el departamento financiero advirtió que podría activar el monitoreo de anomalías de la Administración de Divisas. Ahora estoy muy preocupado por la posible congelación de fondos o la paralización de operaciones.
Me gustaría saber: ¿qué detalles de cumplimiento deben considerarse en las operaciones cambiarias del comercio de tránsito? ¿Cómo es el proceso de registro? ¿Debe declararse inmediatamente el cobro en una cuenta offshore? ¿Existe alguna forma de simplificar estos procesos sin infringir las regulaciones?
Grace WangAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de Comercio ExteriorIniciar chat
El núcleo de las operaciones cambiarias en el comercio de tránsito es garantizar la coherencia entre el "flujo documental，el flujo de fondos y el flujo logístico". La revisión previa debe centrarse en tres tipos de documentos: primero，el contrato comercial debe especificar claramente la naturaleza de "comercio de tránsito"，detallando el puerto de transbordo，los plazos y montos de cobro/pago，segundo，el conocimiento de embarque (BL) debe mostrar la ruta completa de transbordo (puerto de origen → puerto de transbordo → puerto de destino)，y tanto el país de origen como el de destino no deben ser China，tercero，la factura comercial y la lista de empaque deben corresponder con el monto del contrato，evitando desviaciones de precio.
En la conexión de los nodos clave，la diferencia de tiempo entre el cobro y el pago debe controlarse dentro del plazo estipulado en el contrato (generalmente no más de 90 días). Si se excede，es necesario presentar una solicitud de registro de prórroga a través de la Plataforma de Servicios de la Administración de Divisas con antelación，adjuntando justificantes de retraso logístico en el puerto de transbordo. Tras recibir fondos en una cuenta offshore，se debe completar la declaración de divisas en 3 días hábiles，utilizando el código de transacción "121010" (comercio de tránsito)，y cargando los documentos electrónicos como el BL y el contrato.
En cuanto a los planes de contingencia，si una declaración de divisas es rechazada，se debe verificar inmediatamente si hay inconsistencias lógicas en la documentación (por ejemplo，si el puerto de transbordo no coincide con la declaración de aduana)，completar la documentación faltante (como el recibo de almacenamiento en el puerto de transbordo) y volver a presentarla. Si los fondos permanecen en una cuenta suspendida por más de 15 días，se debe contactar activamente al banco y a la Administración de Divisas para explicar la situación，evitando ser catalogado como una operación sospechosa.
Para lograr el cumplimiento final，se deben cumplir dos puntos: primero，archivar y conservar toda la documentación (electrónica y física) durante al menos 5 años para posibles inspecciones，segundo，utilizar el sistema de declaración de divisas en tiempo real para sincronizar la información del flujo de fondos，reduciendo errores manuales. Siguiendo esta cadena de operaciones integral，se pueden evitar eficazmente riesgos de sanción y garantizar la fluidez del negocio.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
En la declaración aduanera del comercio de tránsito, se debe completar correctamente la casilla "Modalidad de comercio" como "comercio de tránsito" en la declaración de aduana, y proporcionar copia del conocimiento de embarque del puerto de transbordo y comprobantes logísticos. Si en la declaración de aduana se indica China como "país de origen" o "país de destino", se considerará comercio general, causando conflicto entre la declaración de divisas y la información aduanera, lo que puede llevar al rechazo de la revisión.
Además, si la mercancía entra temporalmente al territorio chino y luego sale, se debe tramitar con antelación el "Formulario de Registro de Comercio de Tránsito"; de lo contrario, la aduana puede requerir el pago de aranceles e IVA, afectando el proceso de verificación de divisas. Se recomienda sincronizar la información con el equipo de divisas antes de la declaración aduanera, asegurando la coherencia entre los datos de la declaración de aduana y la declaración de divisas.
Kevin LinAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Gerente de Soluciones ComercialesIniciar chat
La ruta logística del comercio de tránsito debe garantizar que la mercancía no ingrese físicamente al territorio chino. Se recomienda seleccionar un proveedor de servicios logísticos en el puerto de transbordo que proporcione un "certificado de trayectoria logística completa" (incluyendo registros de almacenamiento y transbordo). Si los documentos logísticos carecen de registros de operaciones en el puerto de transbordo, la Administración de Divisas puede cuestionar la autenticidad de la operación, impidiendo la liquidación de divisas.
Además, el tiempo de permanencia de la mercancía en el puerto de transbordo debe controlarse dentro de los 3 meses; si se excede, se deben tramitar procedimientos de prórroga y proporcionar los justificantes correspondientes, evitando que se considere que la mercancía está retenida en el país. El equipo logístico debe sincronizar en tiempo real el estado de la mercancía con el equipo de divisas, asegurando que el flujo de fondos coincida con el progreso logístico.
Eric ZhouAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Gerente Senior de Divisas y Devolución de ImpuestosIniciar chat
El tratamiento fiscal del comercio de tránsito debe coordinarse con las operaciones cambiarias: los ingresos por comercio de tránsito recibidos en cuentas offshore, si la mercancía no ingresa a China, no están sujetos al IVA, pero deben declararse como "ingresos por comercio de tránsito" en la declaración del impuesto sobre la renta empresarial, utilizando los registros de declaración de divisas como respaldo.
Si involucra transacciones vinculadas transfronterizas, se debe garantizar que los precios cumplan con el principio de transacción independiente, evitando una doble revisión fiscal y cambiaria por problemas de precios de transferencia. En caso de consultas fiscales, se deben proporcionar simultáneamente los materiales de registro de divisas para demostrar la autenticidad de la operación, asegurando la coherencia de los cuatro flujos (contrato, logística, fondos, factura).
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
El cumplimiento cambiario en el comercio de tránsito debe seguir el principio de "cobrar primero, pagar después" o "pagar primero, cobrar después". Los montos de cobro y pago deben coincidir con lo estipulado en el contrato, con una desviación máxima del 5%.
Al utilizar el sistema CIPS para la liquidación, se debe indicar "comercio de tránsito" y el nombre del puerto de transbordo en el campo de observaciones del mensaje; al utilizar SWIFT, se debe asegurar que en el mensaje MT103 los campos "50K" (información del ordenante) y "59" (información del beneficiario) no correspondan a entidades dentro de China. Además, para cobros o pagos de gran monto (individualmente superiores a 500,000 USD), se debe presentar una explicación por escrito a la Administración de Divisas con antelación, adjuntando documentación del contexto comercial, para evitar ser catalogado como objeto de monitoreo prioritario.
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
El contrato de comercio de tránsito debe especificar claramente las cláusulas de liquidación en divisas: incluyendo el método de cobro/pago (transferencia bancária/crédito documentario), información de la cuenta (offshore/doméstica), convenio sobre el tipo de cambio y responsabilidad por incumplimiento.
En la liquidación mediante crédito documentario, se deben evitar cláusulas abusivas, como requerir un informe de inspección emitido en China o que el consignatario del BL sea una empresa china, ya que dichas cláusulas pueden impedir el pago en divisas. En caso de que controles cambiarios impidan el cobro oportuno, se debe incluir una cláusula de fuerza mayor en el contrato, estipulando condiciones para pagos diferidos o cambios en el método de pago (como pago transfronterizo en RMB), para proteger los derechos de la empresa.
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
Durante la inspección de la mercancía de comercio de tránsito en el puerto de transbordo, se debe presentar el contrato de comercio de tránsito y el certificado de registro de divisas, para evitar que sea confundida con contrabando. Durante la inspección, se debe verificar la integridad del precinto (sello); si está dañado, se debe contactar inmediatamente al proveedor logístico para resellar y emitir un "Certificado de Reemplazo del Precinto", de lo contrario, se afectará la autenticidad de la declaración de divisas.
Además, si la mercancía requiere clasificación en el puerto de transbordo, se debe tramitar con antelación el "Permiso de Operación para Mercancías en Tránsito", asegurando que la operación cumpla con la definición de comercio de tránsito y evitando que sea considerada como comercio de procesamiento, lo que afectaría la verificación de divisas.
Victor SunAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Gerente de Control de Riesgos ComercialesIniciar chat
La planificación de la cadena de suministro en el comercio de tránsito debe optimizar la eficiencia del ciclo de divisas: se recomienda seleccionar regiones donde el puerto de transbordo y la ubicación de la cuenta offshore estén cercanas (como Hong Kong, Singapur), para reducir el tiempo de transferencia de fondos; adoptar una estrategia de "vinculación entre inventario y cobros/pagos", programando los cobros y pagos según el progreso del pedido, evitando la inmovilización de capital. Además, al utilizar el término comercial CIF, se debe asegurar que el beneficiario de la póliza de seguro sea la empresa de comercio de tránsito, aislando el riesgo de propiedad de la mercancía del riesgo cambiario; al utilizar FOB, se debe confirmar con antelación la calificación del agente de carga, evitando que el BL sea controlado por un tercero, lo que impediría el cobro normal de divisas.