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Q&A de Comercio
¿Qué requisitos de cumplimiento y procesos operativos clave se deben seguir para la recaudación de divisas en el comercio en tránsito?
en aduanas y problemas de cumplimiento.
eficiente y seguridad en pagos.
Soy un comerciante exterior radicado en Shanghai que se dedica principalmente al comercio en tránsito de maderas duras tropicales del Sudeste Asiático. El mes pasado recibí un pedido de 120.000 euros: comprar troncos de teca de Malasia para reventarlos a una fábrica de muebles de Alemania. Originalmente se acordó que el pago se realizaría en los 3 días hábiles después de que la mercancía se embarcara, pero los documentos que presenté al banco fueron devueltos, argumentando que hay una inconsistencia lógica entre el titular del conocimiento de embarque, el contrato comercial y el sujeto de cobro y pago de divisas, por lo que los fondos siguen bloqueados en la cuenta de verificación pendiente.
El cliente alemán me insiste todos los días en confirmar el cobro, de lo contrario retrasará el despacho aduanero o incluso cancelará los 3 pedidos a largo plazo posteriores; lo peor es que escuché a compañeros del sector que, si no se presta atención a la recaudación de divisas en el comercio en tránsito, se puede ser calificado de comercio falso, no solo se bloquean los fondos, sino que también se reduce el límite de divisas, afectando el negocio anual. Ahora estoy tan preocupado que no puedo dormir, quiero preguntar cómo puedo cobrar estos fondos de forma cumplida en mi caso. ¿Qué riesgos clave debo evitar en las futuras recaudaciones de divisas en comercio en tránsito?
Lucas LiuAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de OperacionesIniciar chat
Primero，para el problema de los fondos bloqueados en su cuenta de verificación pendiente，debe iniciar inmediatamente el proceso de corrección de documentos: contacte con el proveedor malayo para que emita un conocimiento de embarque marítimo a nombre de su empresa (o proporcione el documento de endoso completo del conocimiento de embarque transferible)，al mismo tiempo reestructura el contrato comercial para garantizar que las partes comprador y vendedor del contrato，el sujeto del conocimiento de embarque y el sujeto de la cuenta de cobro y pago de divisas coincidan completamente，luego presente al banco materiales complementarios que demuestren la veracidad del comercio en tránsito (incluyendo el contrato de compra，el contrato de venta，la copia del conocimiento de embarque y el manifiesto de la compañía naviera). Generalmente，se puede completar el desbloqueo de la cuenta en 3 a 5 días hábiles.
Para la operación cumplida de toda la cadena en la recaudación de divisas del comercio en tránsito，primero debe prestar atención a los detalles de la revisión previa de documentos: todos los documentos clave deben cumplir la "coincidencia de los tres flujos" — un ciclo cerrado lógico entre el flujo de fondos，el flujo de mercancías y el flujo de documentos. Está estrictamente prohibido que el titular del conocimiento de embarque no coincida con el sujeto de cobro y pago de divisas，o que la desviación entre el monto del contrato y el monto de la recaudación de divisas supere el 5%. Debe revisar de antemano las lagunas lógicas de los documentos.
En cuanto a la articulación de nodos clave，debe comunicarse con el banco sobre la ruta de recaudación de divisas 1 a 2 días hábiles antes de que la mercancía se embarque，prefiriendo bancos que admitan el pago transfronterizo en yuanes por el CIPS (Sistema de Pagos Interbancarios Chino) o la verificación cumplida de mensajes SWIFT. Asegúrese de que el mensaje de recaudación de divisas marque claramente la naturaleza de la operación "comercio en tránsito"，y al mismo tiempo cargue todo el conjunto de documentos en el sistema de verificación de divisas del banco para evitar retrasos en la recaudación por demoras en la información.
En cuanto al plan de contingencia para situaciones anómalas，si el banco cuestiona la veracidad del comercio，debe proporcionar inmediatamente la prueba de la trayectoria de transporte de la mercancía (registro de seguimiento en tiempo real del manifiesto de la compañía naviera) y los documentos de transacciones históricas entre el proveedor y el cliente，si el cliente retrasa el pago，debe solicitar inmediatamente al banco ampliar el plazo de permanencia en la cuenta de verificación pendiente，al mismo tiempo enviar una carta de cobro al cliente y conservar los registros de comunicación.
Después de cumplir con los requisitos normativos，debe archivar todos los documentos de forma separada y conservarlos al menos 5 años，para estar preparado para las revisiones posteriores de la Administración de Divisas y evitar ser calificado de comercio falso por falta de documentos.
Linda GaoAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Supervisor de DocumentaciónIniciar chat
La lógica de declaración aduanera en la etapa de recaudación de divisas del comercio en tránsito debe coincidir completamente con el cobro y pago de divisas. Si la mercancía transita por un puerto chino, debe declarar previamente como "mercancía en tránsito" a la aduana, presentando la declaración aduanera de mercancías en tránsito, la copia del conocimiento de embarque, el contrato comercial y otros materiales, garantizando que la información de la declaración aduanera coincida con los documentos de cobro y pago de divisas.
Si la discrepancia en la información de declaración aduanera provoca una verificación por parte de la Administración de Divisas, debe solicitar inmediatamente a la aduana que modifique la información de la declaración aduanera, al mismo tiempo que presenta materiales que demuestren la veracidad del comercio para evitar ser calificado de comercio falso. Además, la declaración aduanera del comercio en tránsito debe marcar claramente la frase "comercio en tránsito", estrictamente prohibiendo declararla como comercio general, ya que afectará directamente el cumplimiento de la recaudación de divisas.
Daniel XuAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Director de Operaciones de Importación y ExportaciónIniciar chat
El requisito fundamental para la recaudación de divisas del comercio en tránsito es el control efectivo de la propiedad de la mercancía. Debe preferir los conocimientos de embarque marítimos transferibles, garantizando que su empresa como intermediario pueda transferir legalmente la propiedad de la mercancía mediante endoso, al mismo tiempo que pide a la compañía naviera que proporcione la prueba de consulta de la trayectoria de transporte completa de la mercancía, definiendo los plazos del puerto de embarque, el puerto de trasbordo y el puerto de desembarque.
Si la mercancía se retrasa en el puerto de trasbordo, debe notificar inmediatamente al cliente para ajustar el plazo de pago y presentar al banco la prueba del retraso en el puerto, evitando que el banco cuestioné la veracidad del comercio por una desviación excesiva entre el flujo de mercancías y el plazo de los fondos. Además, está estrictamente prohibido escribir directamente el titular del conocimiento de embarque como el comprador final, ya que el banco lo calificará de comercio en tránsito sin propiedad de la mercancía y se negará a tramitar la recaudación de divisas.
Evelyn LiAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Responsable de Cumplimiento de Comercio TransfronterizoIniciar chat
La recaudación de divisas del comercio en tránsito debe cumplir estrictamente los requisitos de cumplimiento fiscal. Como la mercancía no entra en el territorio chino, no se necesita pagar el IVA de importación, pero debe conservar todo el conjunto de documentos para su consulta. Si la autoridad fiscal realiza una verificación, debe proporcionar materiales que demuestren que la mercancía no entró en el territorio, como la declaración aduanera de tránsito y el manifiesto de la compañía naviera.
Si las ganancias del comercio en tránsito se retienen en el territorio, debe pagar el impuesto sobre la renta empresarial según lo establecido; si se retienen en una cuenta offshore, debe declarar los ingresos extranjeros ante la autoridad fiscal y pagar los impuestos correspondientes. Además, las transacciones relacionadas deben cumplir el principio de transacciones independientes, evitando que la autoridad fiscal ajuste la base imponible por una fijación de precios de transferencia irrazonable, lo que afectará el cobro y pago normal de los fondos.
Michael ZhangAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Experto en Aduanas y CumplimientoIniciar chat
La recaudación de divisas del comercio en tránsito debe aplicar estrictamente los "tres principios de operación" de la Administración de Divisas. Antes de la recaudación de divisas, debe proporcionar al banco todo el conjunto de materiales que demuestren la veracidad, incluyendo el contrato de compra, el contrato de venta, la copia del conocimiento de embarque y los documentos de transporte, estrictamente prohibiendo tramitar la recaudación de divisas solo con facturas.
Si la desviación entre el monto de la recaudación de divisas y el monto del contrato supere el 5%, debe presentar una explicación de la desviación y el acuerdo complementario. Prefiera utilizar el sistema de pago transfronterizo en yuanes CIPS para tramitar la recaudación de divisas, lo que puede reducir los costos de la diferencia de tipos de cambio y mejorar la eficiencia de llegada de fondos, al mismo tiempo que debe marcar con precisión la naturaleza de la operación "comercio en tránsito" en el mensaje de pago para evitar ser clasificado de transacción sospechosa y desencadenar el bloqueo de fondos.
Grace WangAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Consultor Senior de Comercio ExteriorIniciar chat
Los riesgos legales en la recaudación de divisas del comercio en tránsito se centran en los términos del contrato y la transferencia de la propiedad de la mercancía. Debe establecer claramente en los contratos de compra y venta el plazo de cobro y pago de divisas, los requisitos de documentos y las responsabilidades por incumplimiento, por ejemplo, acordar que "el comprador debe pagar el monto completo en los 3 días hábiles después de que el vendedor presente la copia del conocimiento de embarque que cumpla los requisitos", al mismo tiempo que define quién asumirá las pérdidas por retraso en el pago.
El endoso del conocimiento de embarque debe ser claramente válido, estrictamente prohibiendo el endoso en blanco para evitar perder el control de la propiedad de la mercancía. Si el cliente se niega a pagar, debe iniciar inmediatamente el procedimiento legal con los materiales como el contrato comercial, el conocimiento de embarque y el documento de pago, solicitar la conservación de bienes para bloquear las cuentas relacionadas del cliente y garantizar los derechos de los fondos.
Cindy ChenAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Gerente de Cuentas ClaveIniciar chat
Si la mercancía del comercio en tránsito transita por un puerto chino, el cumplimiento de la inspección en sitio afectará directamente la recaudación de divisas. Antes de que la mercancía llegue al puerto, debe presentar previamente la declaración de mercancías en tránsito, garantizando que el embalaje y la identificación de la mercancía coincidan con la información de la declaración aduanera, estrictamente prohibiendo la discrepancia entre los documentos y la mercancía.
En caso de inspección en sitio por parte de la aduana, debe colaborar proporcionando el certificado de origen, el contrato comercial y otros materiales para demostrar que la mercancía es de tránsito y no de importación al territorio. Si la inspección provoca un retraso en el puerto, debe notificar inmediatamente al cliente para ajustar el plazo de pago y presentar al banco la prueba del retraso en el puerto, evitando que el banco cuestioné la veracidad del comercio por el retraso en el transporte de la mercancía y obstaculice el proceso de recaudación de divisas.
Andy GuoAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Experto en Gestión de la Cadena de SuministroIniciar chat
El comercio en tránsito no pertenece al ámbito del reembolso de impuestos por exportación, estrictamente prohibiendo declararlo como exportación de comercio general para defraudar el reembolso de impuestos. Después de la recaudación de divisas, debe contabilizar por separado la información de cobro y pago de divisas del comercio en tránsito y del comercio general para evitar confusiones.
Si la Administración de Divisas o la autoridad fiscal realizan una verificación, debe proporcionar todo el conjunto de documentos del comercio en tránsito para demostrar que la mercancía no entró en el territorio y no cumple los requisitos para el reembolso de impuestos por exportación. Además, debe establecer un archivo de documentos separado para el comercio en tránsito y conservarlo al menos 5 años, para estar preparado para las auditorías posteriores y evitar ser calificado de defraudación de reembolso de impuestos por falta de documentos, lo que afectará el permiso de cobro y pago de fondos.
Kevin LinAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Gerente de Soluciones ComercialesIniciar chat
La eficiencia de la recaudación de divisas del comercio en tránsito está estrechamente relacionada con la estructura de la cadena de suministro. Debe optimizar la ruta del flujo logístico y el flujo de fondos, prefiriendo puertos con alta eficiencia de trasbordo para reducir el tiempo de trasbordo de la mercancía y garantizar que el plazo de recaudación de divisas coincida con el ritmo del flujo de mercancías.
Puede establecer un fondo transfronterizo centralizado para gestionar los fondos de cobro y pago de los comercios en tránsito, reduciendo los costos de la diferencia de tipos de cambio y los costos de ocupación de fondos. Establezca acuerdos de cooperación a largo plazo con los proveedores y clientes clave, acordando plazos fijos de cobro y pago de divisas y requisitos de documentos para reducir los retrasos en la recaudación de divisas causados por desviaciones en la comunicación. Para pedidos de gran monto, puede adoptar el modo de cobro y pago por lotes para dispersar los riesgos de fondos y los riesgos de cumplimiento.